Circular 3/2011, de 9 de junio, de la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores, por la que se modifica parcialmente la Circular 1/2009, de 4 de febrero, sobre las categor韆s de instituciones de inversi髇 colectiva en funci髇 de su vocaci髇 inversora.

Ficha:
  • 觬gano COMISION NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES
  • Publicado en BOE n鷐. 152 de
  • Vigencia desde 27 de Agosto de 2011
Versiones/revisiones:
(1)

La duraci髇 en los bonos con cup髇 variable se calcula computando s髄o el periodo hasta la pr髕ima revisi髇.

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(2)

Se tendr en cuenta para su c醠culo el vencimiento legal del activo. No obstante, en aquellos instrumentos financieros que incorporen una opci髇 put se puede utilizar la fecha de ejercicio en lugar del vencimiento legal del activo si se cumple: la opci髇 es ejercitable por la gestora, el precio de ejercicio es similar al valor del instrumento en la fecha de ejercicio y la estrategia de inversi髇 de la IIC implica una alta probabilidad de que la opci髇 se ejercite en ese momento.

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(3)

A2 por S&P o equivalente por todas las agencias que hayan calificado el activo.

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(4)

La duraci髇 en los bonos con cup髇 variable se calcula computando s髄o el periodo hasta la pr髕ima revisi髇.

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(5)

Se tendr en cuenta para su c醠culo el vencimiento legal del activo. No obstante, en aquellos instrumentos financieros que incorporen una opci髇 put se puede utilizar la fecha de ejercicio en lugar del vencimiento legal del activo si se cumple: la opci髇 es ejercitable por la gestora, el precio de ejercicio es similar al valor del instrumento en la fecha de ejercicio y la estrategia de inversi髇 de la IIC implica una alta probabilidad de que la opci髇 se ejercite en ese momento.

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(6)

Los bonos con cup髇 variable tendr醤 como referencia un tipo de inter閟 o 韓dice del mercado monetario.

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(7)

A2 por S&P o equivalente por todas las agencias que hayan calificado el activo.

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(8)

BBB- por S&P o equivalente por una o m醩 agencias reconocidas. Se entiende por deuda soberana instrumentos del mercado monetario emitidos o avalados por una autoridad local, regional o central, banco central de alg鷑 estado miembro, el Banco Central Europeo, la UE o el Banco Europeo de Inversiones.

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