El Tribunal Constitucional avala la 'lista Falciani' para condenar a defraudadores fiscales 16 de julio de 2019 Noticias FRAUDE FISCAL La sentencia, de la que ha sido ponente el Magistrado Alfredo Montoya, señala que no existe en el caso enjuiciado vulneración de los derechos fundamentales a un proceso con todas las garantías ni a la presunción de inocencia (artículo 24.2 CE) por la obtención de datos bancarios de la lista Falciani.
La justicia europea respalda la impunidad de delitos de fraude fiscal porque ya había transcurrido el plazo de prescripción 12 de diciembre de 2017 Jurisprudencia Fraude fiscal El Tribunal de Justicia de la Unión Europea ha manifestado que en delitos en materia de IVA, ha de respetarse el principio de legalidad de delitos y penas, absteniéndose de aplicar los principios establecidos en la sentencia Taricco que condenan el fraude fiscal a pesar de la prescripción del delito.
El Parlamento Europeo aprueba la creación de la Fiscalía de la UE para combatir el fraude 16 de octubre de 2017 Noticias El pleno del Parlamento Europeo ha dado su visto bueno a la nueva fiscalía europea que en la que participarán una veintena de países de la UE con el objetivo de luchar de manera más eficaz contra el fraude fiscal y otros delitos que perjudiquen los intereses financieros del bloque comunitario.
El seguro de un asesor fiscal no cubre un supuesto de fraude si el contribuyente fue cómplice 23 de agosto de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El conocimiento y consentimiento del fraude por el cliente, asumiendo una posición de complicidad, constituye una excepción de carácter personal del asegurado frente al perjudicado oponible también por la aseguradora.
Lucha penal contra el fraude a los intereses financieros de la Unión Europea 31 de julio de 2017 Noticias FRAUDE FISCAL Conforme a la Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, los Estados miembros deben adoptar las medidas necesarias para garantizar que el fraude que afecte a los intereses financieros de la Unión constituye una infracción penal cuuniando se cometan intencionadamente. Este es un análisis de la nueva normativa comunitaria.
El Supremo rechaza la devolución de 1,7 millones a los Botín pagados por la lista Falciani 04 de julio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El recurrente solicitaba la devolución alegando que cuando hizo el ingreso había prescrito el derecho de la Administración para determinar la deuda tributaria, pero el Supremo confirma la postura de Hacienda y la previa sentencia de la Audiencia Nacional: lo ingresado extemporáneamente nunca tuvo el carácter o concepto de indebido. La Sala tiene pendientes de resolución cinco recursos similares.
El TC anula la 'amnistía fiscal' pero no afectará a las regularizaciones 08 de junio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El Pleno del Tribunal Constitucional ha estimado por unanimidad el recurso de inconstitucionalidad contra la disposición adicional del RD ley que permitió regularizar la situación tributaria de las personas físicas y jurídicas que no habían declarado a la Hacienda Pública todos sus ingresos. Las rentas así declaradas tributarían al 10%, sin aplicación de recargos ni sanciones penales o administrativas. Por aplicación del principio de seguridad jurídica no se verán afectadas las situaciones firmes producidas a su amparo.
Nace la Fiscalía Europea para luchar contra la corrupción y el fraude 08 de junio de 2017 Noticias FRAUDE FISCAL En el Consejo de Justicia celebrado hoy, veinte Estados miembros han llegado a un acuerdo político por el que se establece una nueva Fiscalía Europea. Cada año, el fraude transfronterizo ocasiona a los presupuestos nacionales de toda Europa pérdidas de al menos 50 000 millones EUR de ingresos procedentes del IVA.
Prisión y multa de 400.000 euros por ocultar a Hacienda la venta de dos inmuebles para eludir el pago del IVA 02 de junio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El condenado, promotor inmobiliario, no podrá administrar empresas durante dos años y tampoco obtener subvenciones públicas o gozar de beneficios fiscales durante cuatro años. Realizó dos ventas por un valor de 2,6 millones de euros y debió pagar 337.000 euros en concepto de IVA.
El Tribunal Supremo confirma la condena de 21 meses de prisión al futbolista Leo Messi por delito fiscal 24 de mayo de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL La Sala Segunda rebaja de 21 a 15 meses de prisión la pena impuesta al padre del jugador al apreciar la atenuante de reparación del daño.
Publicada la Ley Orgánica 10/2015, que regula el acceso y publicidad de determinada información contenida en las sentencias en materia de fraude fiscal 11 de septiembre de 2015 Noticias Ley General Tributaria El acceso público a estas sentencias se efectuará mediante la publicación en el BOE de un extracto del fallo condenatorio que contendrá únicamente los datos que permitan la identificación del proceso, del condenado y del responsable civil, el delito por el que lo haya sido, así como la pena y la cuantía de la responsabilidad civil impuesta.
El Congreso aprueba la Ley Orgánica que regula la publicidad de las sentencias firmes y condenatorias en materia de fraude fiscal 17 de julio de 2015 Noticias Fraude fiscal Introduce un nuevo art. 235 ter en la LOPJ, que permitirá publicar las sentencias contra defraudadores fiscales que no hayan satisfecho sus deudas con la Hacienda pública antes de que el fallo judicial sea firme.
El Congreso aprueba la reforma de la Ley General Tributaria y la norma que dará acceso a determinada información contendida en las sentencias dictadas en materia de fraude fiscal 15 de julio de 2015 Noticias Reforma Ley General Tributaria La Comisión de Hacienda del Congreso ha aprobado este martes, con los únicos votos del PP, la reforma de la Ley General Tributaria y el proyecto de ley que permitirá publicar el listado de morosos y defraudadores de la Hacienda pública.
El Gobierno aprueba el Proyecto de Ley Orgánica por la que se regulará la publicidad de las sentencias dictadas en materia de fraude fiscal 30 de mayo de 2015 Noticias Fraude fiscal La publicidad afectará sólo a sentencias firmes y no podrán publicarse fallos contra los que se pueda recurrir. Además, la publicación de las sentencias únicamente permitirá conocer aquellos aspectos que sean estrictamente necesarios para cumplir con su finalidad de busca alcanzar una mayor eficacia y transparencia en la actuación tributaria y en la lucha contra el fraude.
El CGPJ debate el lunes el informe al Anteproyecto de Ley Orgánica que permitirá hacer publicas las sentencias condenatorias firmes por fraude fiscal 08 de mayo de 2015 Noticias Fraude fiscal La propuesta de informe que se someterá a la votación del Pleno del Consejo, considera que la publicación de resoluciones condenatorias firmes cuando el delito tenga por perjudicado a la Hacienda Pública “sirve a un interés general”
Aprobada una oferta extraordinaria de empleo público 20 de marzo de 2015 Noticias Empleo público La oferta ordinaria y la extraordinaria incluirán 11.250 plazas, 8.350 más que en 2014, de las que 7.416 serán para el turno libre y 3.834, para promoción interna. Aumentan las plazas en todos los sectores, principalmente, en Justicia, un 1.582 por 100; en la Guardia Civil, un 415 por 100; en la Policía Nacional, un 337,6 por 100; y en la Administración General del Estado, un 291 por 100. La tasa de reposición para servicios prioritarios se eleva al 50 por 100 y una Oferta de Empleo Público extraordinaria, con 724 nuevas plazas, reforzará entre otros sectores la lucha contra el fraude fiscal y laboral
Hacienda perseguirá a quienes oculten la cesión total o parcial de viviendas con fines turísticos 12 de marzo de 2015 Noticias Fraude fiscal Asimismo, la Agencia Tributaria podrá el foco este año en el llamado 'software de doble uso', empleado por determinados negocios para ocultar ventas y manipular la contabilidad como paso previo para falsear sus declaraciones tributarias.
La Agencia Tributaria destapa en Madrid un fraude en el IVA de hasta 40 millones de euros 05 de febrero de 2015 Noticias Fraude fiscal La trama de IVA destapada, cuya investigación se inició en 2013, operaba en la importación de bienes electrónicos y el fraude que llevaba a cabo consiste en crear una corriente de facturación ficticia paralela a la facturación real de los bienes.
Hacienda investigará especialmente el uso de sociedades instrumentales por profesionales para pagar menos impuestos 02 de febrero de 2015 Noticias Fraude fiscal Si los ingresos proceden únicamente de una persona física y se achacan a una sociedad, es posible que haya fraude, pero si los ingresos tienen varias fuentes de procedencia, se pueden canalizar a través de una sociedad.
Ampliación de los plazos de conservación de la documentación fiscal y laboral 15 de noviembre de 2013 Artículos doctrinales La sensación de corrupción generalizada y de su relativa impunidad, están llevando al Legislador español a aprobar una serie de medidas dirigidas contra el fraude fiscal y en la Seguridad social que tienen como fin facilitar la transparencia administrativa y la lucha contra esta lacra social. (Nota: Aprovecho para recordar la afortunada referencia: Sin archivos la transparencia es demagogia).
Plan especial de actuación de la Administración Tributaria para luchar contra el fraude fiscal en epoca de crisis : Conclusiones del XIX Congreso Anual de Inspectores de Hacienda 01 de noviembre de 2009 Artículos doctrinales FRAUDE FISCAL La crisis sorprende cada día con nuevos datos negativos para la economía española y todos los indicadores muestran que la crisis en España ha tenido efectos más perniciosos que en otros países y que la recuperación tardará. Ante esta situación, la Organización Profesional de Inspectores de Hacienda del Estado (IHE) propone un Plan Especial de Actuación de la Administración Tributaria de lucha contra el fraude fiscal que permitirá un aporte de ingresos...
Novedades en materia de precios de transferencia: operaciones vinculadas 01 de julio de 2007 Artículos doctrinales DERECHO FISCAL La Ley 36/2006, de 29 de noviembre, de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal da una nueva redacción al artículo 16 del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, que regula las operaciones entre personas o entidades vinculadas, para los períodos impositivos que se inicien a partir del 1 de diciembre de 2006.
El Barça buscará un acuerdo con la Fiscalía para evitar el juicio sobre el fichaje de Neymar 11 de marzo de 2014 Noticias Fraude fiscal El Fútbol Club Barcelona ha trasladado a la Fiscalía de la Audiencia Nacional su intención de buscar un acuerdo de conformidad que permita evitar el juicio contra la entidad por un delito de fraude fiscal en el fichaje del delantero brasileño Neymar, han informado a Europa Press fuentes jurídicas.
El Gobierno presenta un informe sobre los resultados de la lucha contra el fraude fiscal y de Seguridad Social 12 de octubre de 2013 Noticias Lucha contra el fraude Se han podido recaudar 22.500 millones de euros, 16.500 en concepto de lucha contra el fraude fiscal y 6.000 en materia de empleo irregular y fraude a la Seguridad Social.
Cada español tributa casi 2.000 euros de más por la evasión fiscal 23 de mayo de 2013 Noticias Fraude fiscal La economía sumergida en España representa un volumen equivalente al 23,3% del PIB, el doble de la media de los quince primeros países de la UE, por lo que la evasión fiscal será una de las causas destacadas de la recaudación fiscal, junto con el desempleo y la caída del consumo.
El Congreso aprueba la reforma de la Ley Orgánica del Código Penal para la lucha contra el fraude fiscal y la Seguridad Social 21 de diciembre de 2012 Noticias Reforma del Código Penal El Pleno del Congreso de los Diputados ha aprobado hoy la reforma de la Ley Orgánica del Código Penal en materia de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y a la Seguridad Social, al obtener 183 votos a favor, 142 en contra y 1 abstención en la votación de conjunta, necesaria por tratarse de reforma de ley orgánica.
El Congreso envía al Senado la reforma de la Ley Orgánica del Código Penal en materia de lucha contra el fraude 16 de noviembre de 2012 Noticias Reforma del Código Penal El Pleno del Congreso de los Diputados aprobó ayer, jueves, 16 de diciembre, el dictamen elaborado por la Comisión de Justicia sobre el proyecto de Ley Orgánica de reforma del Código Penal en materia de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social, que será remitido al Senado para continuar su tramitación.
El jueves se debate en Pleno el dictamen sobre la reforma de la Ley Orgánica del Código Penal en materia de lucha contra el fraude 15 de noviembre de 2012 Noticias Reforma del Código Penal El jueves, día 15 de noviembre, el Pleno del Congreso de los Diputados debatirá el dictamen elaborado por la Comisión de Justicia sobre el proyecto de Ley Orgánica de reforma del Código Penal en materia de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social.
El jueves se debate en Pleno el dictamen sobre la reforma de la Ley Orgánica del Código Penal en materia de lucha contra el fraude 12 de noviembre de 2012 Noticias Reforma del Código Penal El próximo jueves, día 15 de noviembre, el Pleno del Congreso de los Diputados debatirá el dictamen elaborado por la Comisión de Justicia sobre el proyecto de Ley Orgánica de reforma del Código Penal en materia de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social.
El Congreso inicia la tramitación de la reforma del Código Penal en materia de lucha contra el fraude 31 de octubre de 2012 Noticias Reforma del Código penal El Congreso de los Diputados ha rechazado hoy con 123 votos a favor, 203 en contra y 5 abstenciones las enmiendas de totalidad presentadas por los grupos Socialista y de IU, ICV-EUiA, CHA, al Proyecto de Ley de reforma de la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, en materia de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social, que continuará así su tramitación en la Comisión de Justicia.
El Gobierno refuerza la lucha contra el fraude fiscal y laboral 31 de julio de 2012 Noticias Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Buen Gobierno El Ejecutivo también ha aprobado el Proyecto de Ley de Transparencia que establece penas de hasta cuatro años de cárcel y diez de inhabilitación para los gestores que causen un grave perjuicio a las cuentas públicas
El Gobierno aprueba un plan de lucha contra el fraude fiscal y la economía sumergida 25 de junio de 2012 Noticias Plan de lucha contra el fraude fiscal y la economía sumergida El plan limita el pago en efectivo de servicios profesionales a 2.500 euros, obliga a los ciudadanos a declarar los bienes que tengan en el extranjero y facilita los embargos preventivos para garantizar el cobro de deudas tributarias. El Gobierno también ha aprobado el Plan Nacional e Integral de Turismo 2012-2016.
Rajoy adelanta que no podrán pagarse en efectivo operaciones de más de 2.500 euros 11 de abril de 2012 Noticias Política Fiscal El presidente del Gobierno ha anunciado que el plan contra el fraude fiscal que se aprobará este viernes incluirá una medida para limitar la cuantía de las operaciones en efectivo a 2.500 euros cuando intervenga un empresario profesional.
El Gobierno firmemente comprometido en la lucha contra el fraude fiscal 07 de enero de 2012 Noticias FRAUDE FISCAL El Consejo de Ministros ha recibido un informe del ministro de Hacienda y Administraciones Publicas sobre la lucha contra el fraude fiscal. Las directrices que próximamente se publicarán y que inspirarán el Plan General de Control Tributario para 2012.
La prevención y la lucha contra el fraude fiscal permiten recaudar 10.400 millones de euros durante el año 2011 13 de diciembre de 2011 Noticias LUCHA CONTRA EL FRAUDE Estas actuaciones supondrán una recuperación de ingresos para las arcas públicas de 10.400 millones de euros, un 3,6% más que en 2010 y una cifra equivalente aproximadamente al 1% del PIB nacional.
El Plan de Prevención del Fraude Fiscal permitirá recaudar 8.200 millones en 2009 17 de diciembre de 2009 Noticias INSPECCIÓN TRIBUTARIA La investigación del fraude más complejo se ha reforzado, con un aumento de los importes por delito fiscal de un 18%. También han aumentado las acciones para garantizar el cobro de deudas, gracias a las medidas cautelares, con un aumento en importe del 81% .
La AEAT firma sendos acuerdos para la prevención del fraude fiscal en materia de propiedad intelectual 13 de noviembre de 2007 Noticias PIRATERÍA MUSICAL Promusicae (productores musicales) y Agedi (gestión de derechos de propiedad intelectual) proporcionarán información relevante para la prevención del fraude y promoverán un código ético de buenas prácticas fiscales.
Las actuaciones de control contra el fraude fiscal permitieron recaudar 5.310 millones de euros en 2006, un 15% más que el año anterior 20 de julio de 2007 Noticias CONTROL CONTRA EL FRAUDE FISCAL La Agencia Tributaria ha recaudado en 2006 de forma directa (ingreso efectivo) 5.310 millones de euros por actuaciones de control en la lucha contra el fraude, un 15,1% más que en 2005. En la recaudación directa se miden los ingresos derivados de las actuaciones de control y el importe de minoración de las devoluciones.
El Consejo General del Notariado y la Agencia Tributaria intensifican su colaboración para la prevención del fraude fiscal 21 de junio de 2007 Noticias CONVENIO DE COLABORACIÓN El director general de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), Luis Pedroche y Rojo, y el presidente del Consejo General del Notariado, José Marqueño de Llano, han firmado un convenio de colaboración en la lucha contra el fraude fiscal que permite poner en marcha lo establecido por la Ley 36/2006, de 29 de noviembre, de medidas para la prevención del fraude fiscal, que modifica la Ley del Notariado, entre otras normas.
Prevención del fraude fiscal a través de centros de negocios 21 de diciembre de 2006 Noticias PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL El director de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, Luis Pedroche y Rojo, y el presidente de la Asociación Española de Centros de Negocios (ACN), José Luis Moreno Miguel, han firmado un Acuerdo de Entendimiento para la prevención del fraude fiscal. El Plan de Prevención del Fraude Fiscal puesto en marcha por la Agencia Tributaria el año pasado prevé la colaboración de los agentes sectoriales para evitar y detectar los fraudes e incumplimientos fiscales.