• INTRODUCCION
• Art韈ulo 1 燨bjeto y 醡bito de aplicaci髇
• Art韈ulo 2 燨bligaciones generales respecto de cada tercer pa韘
• Art韈ulo 3 燛valuaciones de los riesgos individuales
• Art韈ulo 4 營ntercambio y tratamiento de datos de clientes
• Art韈ulo 5 燚ivulgaci髇 de informaci髇 relativa a transacciones sospechosas
• Art韈ulo 6 燭ransferencia de datos de clientes a los Estados miembros
• Art韈ulo 7 燙onservaci髇 de documentos
• Art韈ulo 8 燤edidas adicionales
• Art韈ulo 9 燛ntrada en vigor

Art韈ulo 1 Objeto y 醡bito de aplicaci髇

El presente Reglamento establece un conjunto de medidas adicionales, incluidas medidas m韓imas, que las entidades financieras y de cr閐ito deben adoptar para hacer frente eficazmente al riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo en aquellos casos en que el Derecho de un tercer pa韘 no permita la aplicaci髇 de las pol韙icas y procedimientos a nivel de grupo a que se refiere el art韈ulo 45, apartados 1 y 3, de la Directiva (UE) 2015/849 a nivel de las sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria que formen parte del grupo y se hallen establecidas en el tercer pa韘.

Art韈ulo 2 Obligaciones generales respecto de cada tercer pa韘

Respecto de cada tercer pa韘 en el que hayan establecido una sucursal o tengan una participaci髇 mayoritaria en una filial, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤, como m韓imo:

• a) evaluar el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo al que est� expuesto su grupo y consignar dicha evaluaci髇 en un registro que deber� mantenerse actualizado y conservarse, de manera que pueda ponerse a disposici髇 de la autoridad competente que corresponda;
• b) garantizar que el riesgo al que se hace referencia en la letra a) se tenga adecuadamente en cuenta en sus pol韙icas y procedimientos a nivel de grupo contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo;
• c) obtener la autorizaci髇 de la alta direcci髇 del grupo para la evaluaci髇 del riesgo a que se hace referencia en la letra a) y para las pol韙icas y procedimientos a nivel de grupo de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo a que se hace referencia en la letra b);
• d) impartir formaci髇 espec韋ica a los miembros del personal pertinentes en el tercer pa韘 a fin de permitirles reconocer los indicadores de riesgo relativos al blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, y garantizar que esta formaci髇 sea eficaz.

Art韈ulo 3 Evaluaciones de los riesgos individuales

1. Cuando el Derecho del tercer pa韘 proh韇a o restrinja la aplicaci髇 de las pol韙icas y procedimientos que resulten necesarios para detectar y evaluar adecuadamente el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo asociado a una relaci髇 de negocios o transacci髇 ocasional mediante restricciones en materia de acceso a la informaci髇 sobre clientes y titularidad real o restricciones de la utilizaci髇 de esa informaci髇 a efectos de la diligencia debida con respecto al cliente, las entidades financieras o de cr閐ito deber醤, como m韓imo:

• a) informar a la autoridad competente del Estado miembro de origen sin demora indebida y, en cualquier caso, a m醩 tardar 28 d韆s naturales despu閟 de identificar al tercer pa韘, de lo siguiente:
  • i) el nombre del tercer pa韘 de que se trate,
  • ii) el modo en que la aplicaci髇 del Derecho vigente del tercer pa韘 proh韇e o restringe la puesta en pr醕tica de las pol韙icas y los procedimientos que resulten necesarios para detectar y evaluar el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo asociado a un cliente;
• b) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 determinen si el consentimiento de sus clientes y, en su caso, de los titulares reales de sus clientes, puede utilizarse para salvar legalmente las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii);
• c) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 exijan a sus clientes y, en su caso, a los titulares reales de sus clientes, que presten su consentimiento a fin de salvar las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii), en la medida en que ello sea compatible con el Derecho del tercer pa韘.

2. Cuando el consentimiento a que se refiere el apartado 1, letra c), no sea posible, las entidades financieras y de cr閐ito adoptar醤 medidas adicionales junto con sus medidas ordinarias de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, a fin de gestionar el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo.

Entre estas medidas adicionales figurar� la medida adicional establecida en el art韈ulo 8, letra c), y una o varias de las medidas establecidas en las letras a), b), d), e) y f) de dicho art韈ulo.

Cuando una entidad financiera o de cr閐ito no pueda gestionar eficazmente el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo mediante la aplicaci髇 de las medidas mencionadas en los apartados 1 y 2, deber�:

• a) garantizar que la sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria ponga fin a la relaci髇 de negocios;
• b) garantizar que la sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria no lleve a cabo la transacci髇 ocasional;
• c) poner t閞mino a todas o a parte de las actividades de su sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘.

3. Las entidades financieras y de cr閐ito determinar醤 el alcance de las medidas adicionales a que se refieren los apartados 2 y 3 en funci髇 de un an醠isis de riesgos y estar醤 en condiciones de demostrar a la autoridad competente que corresponda que el alcance de las medidas adicionales es adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo.

Art韈ulo 4 Intercambio y tratamiento de datos de clientes

1. Cuando el Derecho de un tercer pa韘 proh韇a o restrinja el intercambio o el tratamiento de datos de clientes dentro del grupo a efectos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤, como m韓imo:

• a) informar a la autoridad competente del Estado miembro de origen sin demora indebida y, en cualquier caso, a m醩 tardar 28 d韆s naturales despu閟 de identificar al tercer pa韘, de lo siguiente:
  • i) el nombre del tercer pa韘 de que se trate,
  • ii) el modo en que la aplicaci髇 del Derecho vigente del tercer pa韘 proh韇e o restringe el intercambio o el tratamiento de datos de clientes a efectos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo;
• b) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 determinen si el consentimiento de sus clientes y, en su caso, de los titulares reales de sus clientes, puede utilizarse para salvar legalmente las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii);
• c) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 exijan a sus clientes y, en su caso, a los titulares reales de los clientes, que presten su consentimiento para salvar las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii), en la medida en que ello sea compatible con el Derecho del tercer pa韘.

2. Cuando el consentimiento a que se refiere el apartado 1, letra c), no sea posible, las entidades financieras y de cr閐ito adoptar醤 medidas adicionales junto con sus medidas ordinarias de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo a fin de gestionar el riesgo. Entre estas medidas adicionales figurar� la medida adicional establecida en el art韈ulo 8, letra a), o la medida adicional establecida en la letra c) de dicho art韈ulo. Cuando el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo sea suficiente para exigir la adopci髇 de m醩 medidas adicionales, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤 aplicar una o varias de las restantes medidas adicionales que figuran en el art韈ulo 8, letras a) a c).

3. Cuando una entidad financiera o de cr閐ito no pueda gestionar eficazmente los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo mediante la aplicaci髇 de las medidas a que se refieren los apartados 1 y 2, deber� poner t閞mino a todas o a parte de las actividades de su sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘.

4. Las entidades financieras y de cr閐ito determinar醤 el alcance de las medidas adicionales a que se refieren los apartados 2 y 3 en funci髇 de un an醠isis de riesgos y estar醤 en condiciones de demostrar a la autoridad competente que corresponda que el alcance de las medidas adicionales es adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo.

Art韈ulo 5 Divulgaci髇 de informaci髇 relativa a transacciones sospechosas

1. Cuando el Derecho del tercer pa韘 proh韇a o restrinja el intercambio de informaci髇 al que se refiere el art韈ulo 33, apartado 1, de la Directiva (UE) 2015/849 entre las sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 y otras entidades de su mismo grupo, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤, al menos:

• a) informar a la autoridad competente del Estado miembro de origen sin demora indebida y, en cualquier caso, a m醩 tardar 28 d韆s naturales despu閟 de identificar al tercer pa韘, de lo siguiente:
  • i) el nombre del tercer pa韘 de que se trate,
  • ii) el modo en que la aplicaci髇 del Derecho vigente del tercer pa韘 proh韇e o restringe el intercambio o el tratamiento del contenido de la informaci髇 a que hace referencia el art韈ulo 33, apartado 1, de la Directiva (UE) 2015/849, identificada por una sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘 con otras entidades de su grupo;
• b) exigir a la sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria que facilite informaci髇 pertinente a la alta direcci髇 de la entidad financiera o de cr閐ito de forma que esta pueda evaluar el riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 terrorista asociado al funcionamiento de tal sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria y el impacto que ello tiene en el grupo, como por ejemplo:
  • i) el n鷐ero de transacciones sospechosas notificadas en un per韔do dado,
  • ii) datos estad韘ticos agregados que ofrezcan una visi髇 general de las circunstancias que hayan dado lugar a la sospecha.

2. Las entidades financieras y de cr閐ito adoptar醤 medidas adicionales junto con sus medidas ordinarias de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo y las medidas mencionadas en el apartado 1 a fin de gestionar el riesgo.

Entre estas medidas adicionales figurar醤 una o varias de las medidas adicionales establecidas en el art韈ulo 8, letras a) a c) y g) a i).

3. Cuando las entidades financieras o de cr閐ito no puedan gestionar eficazmente los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo mediante la aplicaci髇 de las medidas a que se refieren los apartados 1 y 2, deber醤 poner t閞mino a todas o a parte de las actividades de su sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘.

4. Las entidades financieras y de cr閐ito determinar醤 el alcance de las medidas adicionales a que se refieren los apartados 2 y 3 en funci髇 de un an醠isis de riesgos y estar醤 en condiciones de demostrar a la autoridad competente que corresponda que el alcance de las medidas adicionales es adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo.

Art韈ulo 6 Transferencia de datos de clientes a los Estados miembros

Cuando el Derecho del tercer pa韘 proh韇a o restrinja la transferencia de informaci髇 relacionada con los clientes de una sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en un tercer pa韘 a un Estado miembro a efectos de supervisi髇 para la lucha contra el blanqueo de capitales y el terrorismo, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤, al menos:

• a) informar a la autoridad competente del Estado miembro de origen sin demora indebida y, en cualquier caso, a m醩 tardar 28 d韆s naturales despu閟 de identificar al tercer pa韘, de lo siguiente:
  • i) el nombre del tercer pa韘 de que se trate,
  • ii) el modo en que la aplicaci髇 del Derecho vigente en el tercer pa韘 proh韇e o restringe la transferencia de informaci髇 relacionada con los clientes a efectos de supervisi髇 para lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo;
• b) llevar a cabo comprobaciones reforzadas, incluyendo -cuando resulte proporcionado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo asociado al funcionamiento de la sucursal o filial mayoritaria establecida en el tercer pa韘- inspecciones in situ o auditor韆s independientes, hasta quedar convencidas de que la sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria aplica eficazmente pol韙icas y procedimientos a nivel de grupo y de que detecta, eval鷄 y gestiona adecuadamente los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo;
• c) poner las conclusiones sacadas de los comprobaciones a que se refiere la letra b) a disposici髇 de la autoridad competente del Estado miembro de origen cuando esta lo solicite;
• d) exigir a la sucursal o a la filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘 que facilite de forma peri骴ica a la alta direcci髇 de la entidad financiera o de cr閐ito informaci髇 pertinente, que incluir� al menos lo siguiente:
  • i) el n鷐ero de clientes de alto riesgo y datos estad韘ticos agregados que ofrezcan una visi髇 general de los motivos por los que los clientes han sido clasificados como de alto riesgo, como por ejemplo la condici髇 de persona del medio pol韙ico,
  • ii) el n鷐ero de transacciones sospechosas detectadas y notificadas y datos estad韘ticos agregados que ofrezcan una visi髇 general de las circunstancias que hayan dado lugar a la sospecha;
• e) poner la informaci髇 a que se refiere la letra d) a disposici髇 de la autoridad competente del Estado miembro de origen si esta as� lo solicita.

Art韈ulo 7 Conservaci髇 de documentos

1. Cuando el Derecho del tercer pa韘 proh韇a o restrinja la aplicaci髇 de medidas de conservaci髇 de documentos equivalentes a las especificadas en el cap韙ulo V de la Directiva (UE) 2015/849, las entidades financieras y de cr閐ito deber醤, al menos:

• a) informar a la autoridad competente del Estado miembro de origen sin demora indebida y, en cualquier caso, a m醩 tardar 28 d韆s naturales despu閟 de identificar al tercer pa韘, de lo siguiente:
  • i) el nombre del tercer pa韘 de que se trate,
  • ii) el modo en que la aplicaci髇 del Derecho vigente en el tercer pa韘 proh韇e o restringe la aplicaci髇 de medidas de conservaci髇 de documentos equivalentes a las establecidas en la Directiva (UE) 2015/849;
• b) determinar si el consentimiento del cliente y, en su caso, del titular real del cliente, puede emplearse para salvar las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii);
• c) garantizar que sus sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 exijan a sus clientes y, en su caso, a los titulares reales de sus clientes, que presten su consentimiento a fin de salvar las restricciones o prohibiciones mencionadas en la letra a), inciso ii), en la medida en que ello sea compatible con el Derecho del tercer pa韘.

2. Cuando el consentimiento a que se refiere el apartado 1, letra c), no sea posible, las entidades financieras y de cr閐ito adoptar醤 medidas adicionales junto con sus medidas ordinarias de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo y las medidas mencionadas en el apartado 1 a fin de gestionar el riesgo. Entre estas medidas adicionales figurar醤 una o varias de las medidas adicionales establecidas en el art韈ulo 8, letras a) a c) y j).

3. Las entidades financieras y de cr閐ito determinar醤 el alcance de las medidas adicionales a que se refiere el apartado 2 en funci髇 de un an醠isis de riesgos y estar醤 en condiciones de demostrar a la autoridad competente que corresponda que el alcance de las medidas adicionales es adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo.

Art韈ulo 8 Medidas adicionales

Las entidades financieras y de cr閐ito deber醤 tomar las siguientes medidas adicionales en aplicaci髇, respectivamente, del art韈ulo 3, apartado 2, el art韈ulo 4, apartado 2, el art韈ulo 5, apartado 2, y el art韈ulo 7, apartado 2:

• a) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 limiten la naturaleza y el tipo de productos y servicios financieros ofrecidos por las sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria en el tercer pa韘 a aquellos que presenten un bajo riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo y cuya incidencia en la exposici髇 al riesgo del grupo sea baja;
• b) garantizar que otras entidades del mismo grupo no tengan que recurrir a las medidas de diligencia debida con respecto al cliente aplicadas por una sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria establecida en el tercer pa韘, sino que apliquen las medidas de diligencia debida respecto al cliente a todos los clientes de sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 que deseen acceder a los productos o servicios ofrecidos por estas otras entidades del mismo grupo, aun cuando se cumplan las condiciones establecidas en el art韈ulo 28 de la Directiva (UE) 2015/849;
• c) llevar a cabo comprobaciones reforzadas, incluyendo -cuando resulte proporcionado en vista del riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo asociado al funcionamiento de la sucursal o filial mayoritaria establecida en el tercer pa韘- inspecciones in situ o auditor韆s independientes, hasta quedar convencidas de que la sucursal o filial con participaci髇 mayoritaria detecta, eval鷄 y gestiona eficazmente los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo;
• d) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 soliciten la aprobaci髇 de la alta direcci髇 de la entidad financiera o de cr閐ito para entablar y mantener relaciones de negocio de mayor riesgo o efectuar transacciones de mayor riesgo ocasionales;
• e) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 determinen el origen y, en su caso, el destino de los fondos que se vayan a emplear en la relaci髇 de negocios o transacci髇 ocasional;
• f) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 lleven a cabo un seguimiento reforzado y continuo de la relaci髇 de negocios, incluyendo un seguimiento reforzado de las transacciones, hasta que las sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria queden adecuadamente convencidas de que comprenden el riesgo de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo asociado a la relaci髇 de negocios;
• g) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 compartan con la entidad financiera o de cr閐ito las informaciones subyacentes a las comunicaciones de transacciones sospechosas que hayan permitido conocer o sospechar, o que hayan aportado motivos razonables para sospechar la existencia de actividades o tentativas de blanqueo de capitales y de financiaci髇 del terrorismo, como, por ejemplo, los hechos, transacciones, circunstancias y documentos en los que se basen las sospechas, incluyendo informaci髇 personal en la medida en que ello sea posible con arreglo al Derecho del tercer pa韘;
• h) llevar a cabo un seguimiento reforzado y continuo de todos los clientes y, en su caso, de los titulares reales de los clientes de sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 de los que se sepa que han sido objeto de comunicaciones de transacciones sospechosas por parte de otras entidades del mismo grupo;
• i) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 cuenten con sistemas y controles eficaces para detectar y comunicar las transacciones sospechosas;
• j) garantizar que sus sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 mantengan la informaci髇 sobre el perfil de riesgo y la diligencia debida relacionada con los clientes de las sucursales o filiales con participaci髇 mayoritaria establecidas en el tercer pa韘 actualizada y segura durante tanto tiempo como permita la ley y, en cualquier caso, mientras dure la relaci髇 de negocios como m韓imo.

Art韈ulo 9 Entrada en vigor

El presente Reglamento entrar� en vigor a los veinte d韆s de su publicaci髇 en el Diario Oficial de la Uni髇 Europea.

Ser� aplicable a partir del 3 de septiembre de 2019.

El presente Reglamento ser� obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.