El seguro de un asesor fiscal no cubre un supuesto de fraude si el contribuyente fue cómplice 23 de agosto de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El conocimiento y consentimiento del fraude por el cliente, asumiendo una posición de complicidad, constituye una excepción de carácter personal del asegurado frente al perjudicado oponible también por la aseguradora.
Lucha penal contra el fraude a los intereses financieros de la Unión Europea 31 de julio de 2017 Noticias FRAUDE FISCAL Conforme a la Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, los Estados miembros deben adoptar las medidas necesarias para garantizar que el fraude que afecte a los intereses financieros de la Unión constituye una infracción penal cuuniando se cometan intencionadamente. Este es un análisis de la nueva normativa comunitaria.
El Supremo rechaza la devolución de 1,7 millones a los Botín pagados por la lista Falciani 04 de julio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El recurrente solicitaba la devolución alegando que cuando hizo el ingreso había prescrito el derecho de la Administración para determinar la deuda tributaria, pero el Supremo confirma la postura de Hacienda y la previa sentencia de la Audiencia Nacional: lo ingresado extemporáneamente nunca tuvo el carácter o concepto de indebido. La Sala tiene pendientes de resolución cinco recursos similares.
El Supremo confirma fraude de ley en la contratación temporal de profesores universitarios 23 de junio de 2017 Jurisprudencia DESPIDO IMPROCEDENTE La sentencia analiza las consecuencias que tiene la contratación temporal en fraude de ley concluyendo que la finalización de una duración temporal inexistente debe calificarse como despido improcedente.
El TC anula la 'amnistía fiscal' pero no afectará a las regularizaciones 08 de junio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El Pleno del Tribunal Constitucional ha estimado por unanimidad el recurso de inconstitucionalidad contra la disposición adicional del RD ley que permitió regularizar la situación tributaria de las personas físicas y jurídicas que no habían declarado a la Hacienda Pública todos sus ingresos. Las rentas así declaradas tributarían al 10%, sin aplicación de recargos ni sanciones penales o administrativas. Por aplicación del principio de seguridad jurídica no se verán afectadas las situaciones firmes producidas a su amparo.
Nace la Fiscalía Europea para luchar contra la corrupción y el fraude 08 de junio de 2017 Noticias FRAUDE FISCAL En el Consejo de Justicia celebrado hoy, veinte Estados miembros han llegado a un acuerdo político por el que se establece una nueva Fiscalía Europea. Cada año, el fraude transfronterizo ocasiona a los presupuestos nacionales de toda Europa pérdidas de al menos 50 000 millones EUR de ingresos procedentes del IVA.
Prisión y multa de 400.000 euros por ocultar a Hacienda la venta de dos inmuebles para eludir el pago del IVA 02 de junio de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL El condenado, promotor inmobiliario, no podrá administrar empresas durante dos años y tampoco obtener subvenciones públicas o gozar de beneficios fiscales durante cuatro años. Realizó dos ventas por un valor de 2,6 millones de euros y debió pagar 337.000 euros en concepto de IVA.
El Tribunal Supremo confirma la condena de 21 meses de prisión al futbolista Leo Messi por delito fiscal 24 de mayo de 2017 Jurisprudencia FRAUDE FISCAL La Sala Segunda rebaja de 21 a 15 meses de prisión la pena impuesta al padre del jugador al apreciar la atenuante de reparación del daño.
La Agencia Tributaria advierte de fraude en servicios telefónicos de cita previa 10 de mayo de 2017 Noticias RENTA 2016 La AEAT advierte de números de teléfono "ajenos" con elevados costes para citas previas de la declaración
La futura Fiscalía Europea echa a andar 04 de abril de 2017 Noticias FISCALÍA EUROPEA Dieciséis Estados miembros, entre ellos España, se unen para combatir el fraude contra el presupuesto de la UE. Aún está pendiente la adopción del Reglamento sobre la Fiscalía Europea, cuyo último borrador data de enero de 2017.
Contenido y novedades del RD 596/2016, para la mejora y el uso de medios electrónicos en la gestión del IVA 07 de diciembre de 2016 Noticias IVA El Gobierno ha aprobado este Real Decreto con dos objetivos: control y lucha contra el fraude del IVA, y modernización, y la modernización de los sistemas de entre la Administración y el contribuyente, instaurando un nuevo sistema de gestión del IVA basado en la llevanza de los Libros Registro del impuesto a través de la Sede electrónica de la AEAT.
Primera sentencia que reconoce indemnización al adquirente de un vehículo Volkswagen tras el fraude de las emisiones 27 de octubre de 2016 Noticias Una sentencia del Juzgado de Primera Instancia número 12 de Valladolid condena al concesionario vendedor del vehículo, y al grupo Volkswagen, por engañar al cliente al ocultarle información sobre la instalación en su vehículo de un software destinado a alterar los datos de emisiones contaminantes. Por ello les obliga a indemnizarle con 5.006 euros, el 10% del precio de venta del modelo adquirido.
El Pleno del Congreso debate hoy una propuesta socialista de reforma fiscal 19 de abril de 2016 Noticias Reforma fiscal El Pleno del Congreso debatirá hoy una propuesta no de Ley presentada por el grupo parlamentario socialista, sobre la reforma fiscal y la lucha contra el fraude y la evasión fiscal, que incluye una amplia serie de medidas en ambos campos.
El TJUE establece que la finalización de los contratos temporales en fraude de ley computa a efectos del despido colectivo 02 de marzo de 2016 Artículos doctrinales Contratos temporales La sentencia del TJUE en el asunto C-422/14 valida las soluciones que los Tribunales españoles ya han venido adoptando en estos supuestos, al establecer que la finalización de los contratos temporales en fraude de ley, deberá computar a efectos del despido colectivo. Y en todo caso, la cuestión se aclara en este punto definitivamente.
El fraude al seguro por el síndrome del latigazo cervical en los accidentes de circulación 18 de enero de 2016 Artículos doctrinales Latigazo cervical El presente artículo revela los aspectos más controvertidos que rodean al denominado síndrome del latigazo cervical "SLC". A lo largo de sus apartados se muestran las claves para combatir las acciones fraudulentas cobijadas bajo la apariencia de una realidad figurada. El informe de la biomecánica del accidente, la ruptura del nexo de causalidad, así como la investigación y detección del fraude son algunas de ellas. Asimismo, en consonancia con el movimiento reformista actual se traen a colación las previsibles consecuencias jurídicas en relación con el nuevo Código Penal, bajo el tamiz de la despenalización de las faltas y del nuevo sistema para la valoración de los daños y perjuicios causados a las personas en accidentes de circulación.
La Guardia Civil y UNESPA firman un convenio para prevenir el fraude 18 de noviembre de 2015 El sector legal Este Acuerdo institucional de colaboración va dirigido a la prevención e investigación del fraude a las entidades aseguradoras.
Publicada la Ley 34/2015, de 21 de septiembre, de modificación parcial de la Ley General Tributaria 22 de septiembre de 2015 Noticias Ley General Tributaria Con la reforma de la Ley General Tributaria se complementa el proceso de reforma fiscal iniciado a finales de 2014 y que desde enero de este año ha visto la entrada en vigor de las leyes de reforma del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, el Impuesto sobre Sociedades y el IVA, y los Impuestos Especiales. Esta norma está directamente vinculada con la LO 10/2015, de 10 de septiembre, por la que se regula el acceso y publicidad de determinada información contenida en las sentencias dictadas en materia de fraude fiscal.
Publicada la Ley Orgánica 10/2015, que regula el acceso y publicidad de determinada información contenida en las sentencias en materia de fraude fiscal 11 de septiembre de 2015 Noticias Ley General Tributaria El acceso público a estas sentencias se efectuará mediante la publicación en el BOE de un extracto del fallo condenatorio que contendrá únicamente los datos que permitan la identificación del proceso, del condenado y del responsable civil, el delito por el que lo haya sido, así como la pena y la cuantía de la responsabilidad civil impuesta.
Contenido y novedades de la Ley 30/2015, por la que se regula el Sistema de Formación Profesional para el empleo 10 de septiembre de 2015 Noticias Formación profesional La nueva regulación de esta figura pretende mejorar la calidad de los cursos para el acceso a puestos de trabajo más cualificados y dotar al sistema de mayor transparencia para evitar nuevos casos de fraude en este ámbito, para lo cual aparta a sindicatos y patronal de la gestión directa, que se abre a la libre concurrencia.
El Estado y los notarios incrementan su colaboración en la lucha contra el fraude 30 de julio de 2015 Noticias Convenio Notariado-IGAE Firmado un Convenio entre el Notariado y la Intervención General de la Administración del Estado. El Notariado atenderá los requerimientos de información de la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE) con datos contenidos en su Índice Único Informatizado.