• Expandir / Contraer 韓dice sistem醫ico
• INTRODUCCION
• Art韈ulo 鷑ico 燤odificaci髇 de la Orden PRE/1576/2002, de 19 de junio, por la que se regula el procedimiento para el pago de obligaciones de la Administraci髇 General del Estado
• DISPOSICIONES DEROGATORIAS
  • Disposici髇 derogatoria 鷑ica 燚erogaci髇 normativa
• DISPOSICIONES FINALES
  • Disposici髇 final 鷑ica 燛ntrada en vigor
• ANEXO .燤odificaci髇 del anexo 2.� de la Orden PRE/1576/2002, de 19 de junio, por la que se regula el procedimiento para el pago de obligaciones de la Administraci髇 General del Estado
  • ANEXO 2.� .燤odelo de designaci髇 de cuenta bancaria y comunicaci髇 de baja de datos bancarios

Art韈ulo 鷑ico Modificaci髇 de la Orden PRE/1576/2002, de 19 de junio, por la que se regula el procedimiento para el pago de obligaciones de la Administraci髇 General del Estado

La Orden PRE/1576/2002, de 19 de junio, por la que se regula el procedimiento para el pago de obligaciones de la Administraci髇 General del Estado, queda modificada como sigue:

• Uno. El apartado cuarto 獳lta de datos de terceros� queda redactado de la siguiente manera:

  �1. Alta de datos identificativos.

  El alta de los datos identificativos del tercero se realizar� en el Fichero Central de Terceros por la Oficina de Contabilidad en donde deba incorporarse al Sistema de Informaci髇 Contable la primera de las operaciones que afecten al tercero en cuesti髇.

  2. Alta de datos bancarios.

  En los pagos mediante transferencia bancaria, el alta de los datos bancarios en el Fichero Central de Terceros se efectuar�, en todo caso, por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera.

  3. Alta de incidencias.

  Las providencias y diligencias de embargo, mandamientos de ejecuci髇, acuerdos de inicio de procedimientos administrativos de compensaci髇 y actos de contenido an醠ogo dictados por 髍ganos judiciales o administrativos –incidencias–, que recaigan sobre derechos de cobro que se ostenten frente a la Administraci髇 General del Estado y que sean pagaderos por la Ordenaci髇 General de Pagos del Estado, ser醤 comunicados a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera por el 髍gano judicial o administrativo que los acuerde o por el 髍gano administrativo al que le sean notificados, siempre que tales actos re鷑an los requisitos exigidos por el art韈ulo 76 de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, para su incorporaci髇 al Fichero Central de Terceros.

  En el caso de que los referidos actos no cumplan con los requisitos se馻lados, el 髍gano al que le hayan sido notificados proceder� a su devoluci髇 motivada al 髍gano que los hubiese acordado. Con la finalidad de evitar discrepancias en la aplicaci髇 de tales requisitos, la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera podr� fijar criterios interpretativos.

  Cuando los referidos actos se hubiesen notificado al servicio gestor del cr閐ito afectado, 閟te, una vez verificado el cumplimiento de los requisitos referidos, deber� adjuntar a su comunicaci髇 la informaci髇 que permita identificar los pagos correspondientes al derecho embargado, incluyendo el n鷐ero de operaci髇 si 閟ta ya hubiera sido contabilizada en el Sistema de Informaci髇 Contable.�

  
• Dos. El apartado quinto 玀odificaciones de datos de terceros� queda redactado del siguiente modo:

  獿a modificaci髇 de los datos identificativos de terceros podr� realizarse por cualquier Oficina de Contabilidad en tanto en cuanto 閟tos carezcan de datos bancarios registrados. A partir de este momento las modificaciones ser醤 efectuadas exclusivamente por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera. A estos efectos, aquellas Oficinas de Contabilidad que detectasen modificaciones a introducir en el Fichero Central de Terceros deber醤 comunicarlas a la citada Secretar韆 General, siguiendo el modelo del anexo 1.� o 2.�, seg鷑 corresponda.�

  
• Tres. El apartado sexto 獶elimitaci髇� queda redactado de la siguiente manera:

  �1. Con car醕ter general, los 髍ganos que dicten los actos administrativos de reconocimiento de obligaciones propondr醤 el pago de las mismas a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, mediante la expedici髇 de las oportunas propuestas de pago, seg鷑 los documentos que al respecto hayan sido establecidos.

  Como excepci髇 a lo preceptuado en el p醨rafo anterior, las propuestas de pago correspondientes a conceptos no presupuestarios y por devoluci髇 de ingresos, podr醤 ser expedidas de oficio por los Jefes de las Oficinas de Contabilidad donde dichos d閎itos figuren registrados o, en su caso, por el 髍gano interesado en la tramitaci髇 del oportuno expediente.

  2. Las propuestas de pago que se expidan se incorporar醤 al Sistema de Informaci髇 Contable por la Oficina de Contabilidad que corresponda, de acuerdo con la atribuci髇 de competencias establecida en la normativa por la que se regula dicho sistema.

  3. A efectos de la ordenaci髇 de los pagos, los datos de las propuestas de pago ser醤 puestos a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera por la Oficina de Contabilidad que hubiese efectuado su registro mediante la utilizaci髇 de los procedimientos inform醫icos del sistema de informaci髇 contable.

  4. Una vez que las propuestas de pago sean puestas a su disposici髇, la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera proceder� a su ordenaci髇 y pago de acuerdo con las normas que se especifican en los apartados octavo y noveno de esta orden.�

  
• Cuatro. El apartado s閜timo.2.e) 獷xpedici髇 de propuestas de pago� queda redactado de la siguiente manera:
  • 玡. En aquellos otros supuestos que se autoricen expresamente por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera.�
  
• Cinco. El apartado octavo 獶e la ordenaci髇 del pago� queda redactado del siguiente modo:

  �1. De la puesta a disposici髇 de las propuestas de pago para su ordenaci髇.

  1.1 Una vez registradas en el Sistema las propuestas de pago, las distintas Oficinas de Contabilidad que se integran en el mismo podr醤 los datos de las propuestas a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, a trav閟 de los procedimientos y medios inform醫icos con que cuente el Sistema. En este proceso, las propuestas de pago ser醤 completadas con los datos contenidos en el Fichero Central de Terceros que sean necesarios para realizar adecuadamente el proceso de ordenaci髇 del pago.

  1.2 Una vez puestas a su disposici髇 las propuestas de pago, la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera proceder� a ordenar el pago conforme a lo dispuesto en el apartado octavo.2 siguiente.

  2. Del proceso de ordenaci髇.

  2.1 Actuaciones previas al proceso de ordenaci髇.

  Tanto para las propuestas de pago que se hubiesen puesto a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera desde el 鷏timo proceso de ordenaci髇 realizado, como para aquellas otras que hubiesen sido retenidas en procesos de ordenaci髇 anteriores, se efectuar醤 las siguientes actuaciones:

  • a. Completar las propuestas de pago con los datos que, contenidos en el Fichero Central de Terceros, sean necesarios para que pueda realizarse adecuadamente su ordenaci髇.
  • b. Validar los datos relativos a la forma de pago de las propuestas para que sean conformes con los existentes en el Fichero Central de Terceros y con la normativa que les resulte de aplicaci髇.
  • c. Validar la posible existencia de alguna de las incidencias recogidas en el apartado cuarto.3 de esta orden.

  2.2 Presupuesto monetario.

  Una vez efectuadas las actuaciones indicadas en el apartado octavo.2.1, se proceder� a efectuar propiamente el proceso de ordenaci髇 de pagos. La Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera comprobar� que las propuestas de pago se ajustan al Presupuesto monetario aprobado por el Ministro de Econom韆, seg鷑 lo previsto en el art韈ulo 106 de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, y teniendo en cuenta criterios de gesti髇 de tesorer韆, seleccionar� aquellas propuestas que vayan a ser ordenadas.

  Las propuestas de pago que no sean ordenadas como consecuencia de los tr醡ites del proceso indicado en el p醨rafo anterior, quedar醤 retenidas a la espera de que se efect鷈 su ordenaci髇 en un proceso posterior.

  3. Gesti髇 de incidencias.

  Si en el proceso de comprobaciones previo a la ordenaci髇 de los pagos se detectasen incidencias incorporadas al Fichero Central de Terceros, el Sistema retendr� las correspondientes propuestas de pago, al objeto de que, en funci髇 de la incidencia de que se trate, se determinen las actuaciones que procedan.

  Cuando la resoluci髇 de la incidencia suponga la introducci髇 de modificaciones en la respectiva propuesta de pago, se habr� de incorporar dicha resoluci髇 al Fichero Central de Terceros mediante la actualizaci髇 de la respectiva incidencia.�

  
• Seis. El apartado noveno 獶el pago de las obligaciones� queda redactado del siguiente modo:

  �1. Delimitaci髇 de las formas de pago.

  El pago de las obligaciones a cargo de la Administraci髇 General del Estado se efectuar� mediante transferencia bancaria contra la correspondiente cuenta del Tesoro en el Banco de Espa馻 o en alguna Entidad de Cr閐ito debidamente autorizada. Excepcionalmente, cuando concurran circunstancias que lo justifiquen y s髄o para las personas f韘icas, el Secretario General del Tesoro y Pol韙ica Financiera podr� autorizar el pago mediante cheque nominativo no a la orden.

  Asimismo, se podr醤 cancelar las obligaciones mediante pagos en formalizaci髇 a conceptos del Presupuesto de ingresos y a conceptos no presupuestarios, que no producir醤 variaciones efectivas de tesorer韆.

  2. Pagos por transferencia.

  2.1 Las 髍denes de pago mediante transferencia bancaria se har醤 de acuerdo con el siguiente procedimiento:

  • a. Con respecto a las que se expidan a favor de agentes mediadores en el pago a que se refiere el apartado s閜timo 2 de esta orden: Deber� ordenarse el abono de la transferencia bancaria en la cuenta que, seg鷑 el supuesto de intermediaci髇 de que se trate y de acuerdo con lo establecido en la normativa que le sea de aplicaci髇, deban tener abierta en el Banco de Espa馻 o, debidamente autorizada, fuera del mismo.
  • b. Con respecto a las expedidas a favor de personas f韘icas, personas jur韉icas privadas, entidades privadas sin personalidad jur韉ica y entidades y organismos p鷅licos: El abono de estas transferencias se efectuar� en una cuenta abierta a nombre del acreedor y designada por 閟te en la forma que se establece en el punto 2.3 de este apartado.

  2.2 Los pagos por transferencia se realizar醤 por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, transfiriendo el importe l韖uido de las respectivas 髍denes a la cuenta bancaria designada que corresponda en funci髇 del tipo de pago de que se trate.

  2.3 Cuando se trate de pagos a acreedores directos a que se refiere el apartado noveno 2.1.b), el importe l韖uido de las 髍denes de pago a su favor ser� transferido a las cuentas bancarias que por los mismos se designen. A estos efectos, la designaci髇 de dichas cuentas se formular� seg鷑 el modelo que se incluye en el anexo 2.� de esta orden o seg鷑 el formulario normalizado equivalente para su presentaci髇 electr髇ica, que se apruebe por Resoluci髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera.

  La designaci髇 de cuenta bancaria podr� realizarse por las siguientes v韆s:

  • a. Presentaci髇 en soporte papel del modelo de designaci髇 de cuenta: Una vez cumplimentado este modelo, se dirigir� a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, debiendo constar en el mismo, o en documento anejo, la acreditaci髇 de la titularidad de la cuenta designada en alguna de las formas que se indican en el propio modelo. La presentaci髇 del modelo cumplimentado por esta v韆 no exigir� aportar justificaci髇 de la representaci髇.
  • b. Presentaci髇 electr髇ica del formulario normalizado equivalente: Dicho formulario podr� presentarse por el acreedor a trav閟 del cauce que se habilite en la sede electr髇ica de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera –www.tesoropublico.gob.es–, mediante los medios de identificaci髇 electr髇ica y autenticaci髇 admitidos en la mencionada sede. En el formulario normalizado se exigir� que el acreedor declare que la cuenta bancaria designada es de su titularidad.

  Los acreedores directos podr醤 designar un m醲imo de tres cuentas bancarias para su inclusi髇 en el Fichero Central de Terceros. Este l韒ite podr� elevarse, previa solicitud de los interesados, por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera.

  En el supuesto de que figuraran varias cuentas bancarias en el registro de un mismo acreedor y, en ausencia de manifestaci髇 expresa del interesado, la propuesta ser� abonada a la cuenta que figure en el primer ordinal correspondiente al tipo de pago. Asimismo, si efectuada la transmisi髇 de una propuesta a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, y siempre que aqu閘la no hubiera sido ordenada, el interesado quisiera recibir la transferencia en una cuenta distinta a la correspondiente al ordinal bancario incluido en la propuesta de pago, aqu閘 podr� solicitar dicha modificaci髇 a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera.

  2.4 Con el objeto de que el Banco de Espa馻 o entidad de cr閐ito debidamente autorizada ejecuten las 髍denes de pago mediante transferencia, la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera les remitir� la informaci髇 acordada entre el Tesoro P鷅lico y dicho Banco, en el marco del Convenio citado en el art韈ulo 13 de la Ley 13/1994, de 1 de junio, de Autonom韆 del Banco de Espa馻, y la que, en su caso, se acuerde con las entidades de cr閐ito.

  2.5 La Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera informar� a cada perceptor, a trav閟 del banco en el que se sit鷈n los fondos o por medios electr髇icos, de las transferencias realizadas a favor del mismo.

  La informaci髇 sobre transferencias ordenadas por la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera que reciban habilitados o cajeros pagadores en cualquiera de las modalidades mencionadas en el p醨rafo anterior, se utilizar� por los mismos como documento justificativo en los procedimientos de pagos a justificar y anticipos de caja fija.

  2.6 Las entidades de cr閐ito abonar醤 en las cuentas de los beneficiarios los importes correspondientes a las transferencias ordenadas por el Tesoro P鷅lico en los t閞minos establecidos por el Banco de Espa馻 en la circular correspondiente.

  Cuando una entidad de cr閐ito no pudiera cumplimentar el abono a la cuenta beneficiaria en el plazo m醲imo establecido por el Sistema Nacional de Compensaci髇 Electr髇ica, Subsistema General de Transferencias, deber� proceder a la devoluci髇 de la transferencia al Banco de Espa馻 en el primer d韆 h醔il siguiente al plazo indicado. El Banco de Espa馻 pondr� en conocimiento de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera dicha circunstancia a fin de efectuar su ingreso en una cuenta transitoria del Tesoro, que ser� aplicado al concepto no presupuestario que determine la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado. A la comunicaci髇 se acompa馻r� la documentaci髇 que se acuerde en el Convenio al que se refiere el apartado noveno.2.4 anterior.

  Cuando en el plazo de dos meses no pueda hacerse efectivo el pago a favor del beneficiario, la cantidad devuelta se abonar� en la cuenta operativa del Tesoro y se aplicar� provisionalmente al concepto no presupuestario que determine la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado, hasta la subsanaci髇 de los errores que se hubieran podido producir y su posterior pago a propuesta del gestor, o hasta la declaraci髇 de su prescripci髇 cuando se cumpla el plazo establecido en la normativa vigente.

  Todas las transferencias ordenadas al Banco de Espa馻 que no produzcan la comunicaci髇 e ingreso indicados en los p醨rafos anteriores, se entender醤 cumplimentadas en sus propios t閞minos.�

  
• Siete. El apartado und閏imo 獶e las cesiones de cr閐itos� queda redactado del siguiente modo:

  獿os datos sobre las cesiones de cr閐itos contra la Administraci髇 General del Estado y las transmisiones de certificaciones de obras que se produzcan se registrar醤 en el Sistema de Informaci髇 Contable por la Oficina de Contabilidad a la que corresponda realizar el registro de las obligaciones en cuesti髇. En el caso de que la propuesta ya hubiese sido puesta a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera y estuviera pendiente de ordenar el pago, la oficina de contabilidad solicitar� a dicha Secretar韆 General la devoluci髇 de esa propuesta de pago, para proceder a su anulaci髇 en el Sistema de Informaci髇 Contable.�

  
• Ocho. El apartado duod閏imo 獵ompensaci髇 de deudas a petici髇 de los interesados� queda redactado del siguiente modo:

  �1. Delimitaci髇.

  1.1 Cuando un tercero sea, al mismo tiempo, deudor y acreedor de la Administraci髇 General del Estado podr� solicitar la compensaci髇 de los respectivos d閎itos y cr閐itos ante el 髍gano competente para acordarla.

  1.2 Para poder efectuar dicha solicitud de compensaci髇, el interesado deber� justificar que se ha suspendido el proceso del pago del cr閐ito contra el que se pretende realizar la misma, mediante la aportaci髇 de oportuno certificado seg鷑 modelo que se adjunta como anexo 3.� de esta orden, que se expedir� siguiendo el procedimiento que se indica a continuaci髇.

  1.3 Una vez dictado el acuerdo de compensaci髇, el 髍gano que lo hubiera aprobado deber� remitirlo a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, a efectos de que se proceda a la ejecuci髇 del mismo.

  2. Actuaciones en los Departamentos ministeriales en relaci髇 con la suspensi髇 del procedimiento de pago.

  2.1 El interesado que pretenda solicitar una compensaci髇 de las indicadas en el apartado 1 anterior, podr� dirigirse al Servicio gestor del cr閐ito contra el que se pretenda compensar la deuda, a cuyos efectos deber� presentar en dicho Servicio gestor una petici髇 para que se suspenda el pago del citado cr閐ito, ajustada al modelo que se adjunta como anexo 4.�

  2.2 Si la propuesta de pago correspondiente todav韆 no hubiese sido puesta a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, el Servicio gestor o, en su caso, la Oficina de Contabilidad en el Departamento, proceder� a incluir dentro de los datos de la propuesta de pago la clave que determine la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado, a efectos de que el Sistema pueda detectar que dicho pago se encuentra en proceso de compensaci髇, procediendo a suspender el mismo.

  Una vez capturados en el Sistema de Informaci髇 Contable los datos de la propuesta de pago, la Oficina de Contabilidad en el Departamento expedir� el certificado a que se refiere el apartado 1.2 anterior, que se le entregar� al interesado.

  2.3 En el caso de que la citada propuesta de pago ya hubiese sido puesta a disposici髇 de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, la petici髇 a la que se refiere el apartado 2.1 anterior se deber� remitir a dicha Secretar韆 General para que se efect鷈n los tr醡ites que se recogen en el apartado 3 siguiente.

  3. Actuaciones en la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera en relaci髇 con la suspensi髇 del procedimiento de pago.

  Cuando se reciban en la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera las propuestas de pago a las que se refiere el apartado 2.2 anterior, las mismas quedar醤 retenidas pendientes de ordenar su pago hasta que se reciban los acuerdos de compensaci髇 de deudas dictados por los 髍ganos competentes.

  En el caso de que la petici髇 a la que se refiere el apartado duod閏imo 2.1 anterior, se presente o se remita a la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, 閟ta s髄o surtir� efectos en el caso de que la propuesta haya sido recibida y est� pendiente de ordenar su pago. En este caso, dicho centro introducir� la clave que corresponda a efectos de que la citada propuesta sea retenida sin ordenar su pago hasta que se reciba el respectivo acuerdo de compensaci髇.

  Una vez incorporada la clave que se indica en el p醨rafo anterior, la Oficina de Contabilidad en dicho centro expedir� el certificado a que se refiere el apartado duod閏imo 1.2 anterior, que se le entregar� al interesado.

  4. Ejecuci髇 del acuerdo de compensaci髇.

  Una vez que se reciba el acuerdo de compensaci髇 dictado por el 髍gano competente, la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera modificar� la citada propuesta introduciendo los descuentos necesarios para la ejecuci髇 del acuerdo de compensaci髇. Seguidamente, se ordenar� el pago y se pagar� en formalizaci髇 la parte correspondiente a la compensaci髇 acordada, aplicando los descuentos al concepto que permita la posterior cancelaci髇 de las deudas que se compensen.�

  
• Nueve. La disposici髇 adicional 鷑ica 玆egulaci髇 para Organismos Aut髇omos� queda redactada del siguiente modo:

  獿as normas y criterios contenidos en esta orden ser醤 de aplicaci髇 en los Organismos Aut髇omos del Estado para el pago de las obligaciones a su cargo, adecuando su realizaci髇 a su propia estructura administrativa y organizaci髇 contable y aspectos procedimentales, de acuerdo con la normativa que les sea de aplicaci髇.

  Con respecto a los medios de pago, no ser醤 de aplicaci髇 a los Organismos Aut髇omos las limitaciones impuestas a la Administraci髇 General del Estado en materia de pago mediante cheque, pudiendo estos organismos hacer uso del cheque nominativo para el pago de sus obligaciones.�

  
• Diez. La disposici髇 final primera 獺abilitaci髇� quedar� redactada del siguiente modo:

  獿a Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera y la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado adoptar醤 las medidas necesarias, en el 醡bito de sus respectivas competencias, para la ejecuci髇 y aplicaci髇 de esta orden.

  En particular, mediante Resoluci髇 conjunta de la Secretar韆 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera y la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado, podr醤 modificarse los modelos que figuran en los anexos de esta orden, cuando as� se estime necesario para la mejora t閏nica de los procedimientos de pago o para la adaptaci髇 de aqu閘los a los cambios normativos que pudieran producirse.�

  
• Once. Se sustituye el modelo de designaci髇 de cuenta que figura en el anexo 2.� de la Orden PRE/1576/2002, de 19 de junio, por la que se regula el procedimiento para el pago de obligaciones de la Administraci髇 General del Estado, por el modelo que se recoge en el anexo de esta orden.

Disposici髇 derogatoria 鷑ica Derogaci髇 normativa

Quedan derogadas las disposiciones de igual o inferior rango que se opongan a lo establecido en esta orden.

Disposici髇 final 鷑ica Entrada en vigor

Esta orden entrar� en vigor el d韆 siguiente al de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.