ANEXO I

Inversiones extranjeras en Espa馻

Instrucciones para las entidades declarantes de valores negociables propiedad de no residentes sobre suministro a la Direcci髇 General de Comercio e Inversiones de la informaci髇 mensual y anual sobre dichos valores.

A1: 獶eclaraci髇 de inversi髇 extranjera en valores negociables. Resumen mensual o anual�.

A2: 獶eclaraci髇 de inversi髇 extranjera en valores negociables. Relaci髇 de operaciones mensuales o dep髎itos anuales�.

ANEXO II

Inversiones espa駉las en el exterior

Instrucciones para las entidades depositarias de valores negociables calificables como inversi髇 espa駉la en el exterior, propiedad de residentes, sobre suministro a la Direcci髇 General de Comercio e Inversiones de la informaci髇 mensual y anual sobre dichos valores.

E1: 獶eclaraci髇 de inversi髇 espa駉la en el exterior en valores negociables. Resumen mensual o anual�.

E2: 獶eclaraci髇 de inversi髇 espa駉la en el exterior en valores negociables. Relaci髇 de operaciones mensuales o dep髎itos anuales�.

ANEXO III

Modelo de escrito de inicio de actividad a que hace referencia el art韈ulo 22.3 de la Orden.

ANEXO IV

Modelos de escrito de inicio y cese de actividad a que hace referencia el art韈ulo 41.4 de la Orden.

ANEXO I

Instrucciones para las entidades declarantes de valores negociables propiedad de no residentes sobre suministro a la Direcci髇 General de Comercio e Inversiones de la informaci髇 mensual y anual sobre dichos valores.

CAPITULO I

Resumen mensual de operaciones de compra, suscripci髇, venta, amortizaci髇 o reembolso de valores negociables por parte de no residentes y otras comunicaciones relativas a los dep髎itos o cuentas de valores (flujos)

I.1. Normas generales.

Las entidades declarantes deber醤 presentar la informaci髇 de car醕ter mensual (informaci髇 sobre flujos) relativa a las operaciones de no residentes en valores negociables, a que hace referencia el art韈ulo 21.1.a) y c) de la Orden, ateni閚dose a las normas que se establecen a continuaci髇.

La informaci髇 deber� presentarse utilizando los medios inform醫icos establecidos en las presentes normas. Excepcionalmente, si no hubiera m醩 de 10 operaciones, podr� presentarse sobre modelo de papel impreso.

La presentaci髇 de las declaraciones deber� realizarse dentro de los veinte d韆s naturales siguientes al t閞mino de cada mes, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 25 de la Orden, conteniendo la informaci髇 relativa a las operaciones realizadas durante el mes natural anterior.

Los soportes magn閠icos o relaciones de operaciones sobre papel ser醤 dirigidos a la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, y deber醤 ir acompa馻dos por el modelo de impreso A1, adjunto a estas instrucciones.

Cuando la entidad declarante no haya realizado a lo largo del mes a que se refiere la comunicaci髇 ninguna operaci髇, deber� presentar 鷑icamente el impreso A1, adjunto a estas instrucciones, poniendo de manifiesto tal circunstancia, marcando con un aspa (x) el recuadro 玈IN ACTIVIDAD�.

El contenido de los registros de informaci髇 vendr� depurado y comprobado de tal forma que la informaci髇 de los campos cumpla con las condiciones exigidas en cada uno de ellos, y que no se produzcan omisiones en los datos que deben figurar.

Una vez recibida la informaci髇, si no se ajusta al dise駉 y dem醩 especificaciones establecidas en las presentes instrucciones, se requerir� a la entidad declarante para que efect鷈 las rectificaciones correspondientes y remita nuevamente el total de la informaci髇 debidamente rectificada, siempre que se encuentre dentro del plazo establecido para su presentaci髇. Si el plazo de presentaci髇 hubiera finalizado, la remisi髇 de esta informaci髇 deber� realizarse dentro de los tres d韆s h醔iles siguientes a su devoluci髇.

Excepcionalmente, previa aprobaci髇 por la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, podr醤 presentarse declaraciones complementarias a la inicialmente presentada, de acuerdo con las instrucciones que, para cada caso, reciba de la mencionada Subdirecci髇 General. En tales casos deber� marcarse con un aspa (x) el recuadro 獵OMPLEMENTARIA� del modelo impreso A1.

Las entidades declarantes deber醤 conservar una copia de la informaci髇 remitida durante un periodo de seis meses a contar desde la fecha de la 鷏tima presentaci髇, con el fin de solventar los problemas t閏nicos que pudieran presentarse.

I.2. Formas de presentaci髇

La informaci髇 podr� presentarse sobre disquete, papel o por v韆 telem醫ica.

I.2.1. Presentaci髇 sobre disquete

Cada disquete deber� contener la informaci髇 correspondiente a una misma entidad declarante y per韔do de informaci髇, esto es, en un mismo soporte deber醤 ser iguales las posiciones 65 a 79 de todos los registros, correspondientes a los campos 玁IF entidad declarante�, 玜駉� y 玬es� a que se refiere la comunicaci髇. El conjunto de informaci髇 de una entidad declarante compone un 玣ichero l骻ico�.

Dentro de un 玣ichero l骻ico�, los registros de tipo 1 vendr醤 acumulados en cuanto a 玭鷐ero de acciones o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� por igualdad de las 23 primeras posiciones del registro. Esto es, en un mismo 玣ichero l骻ico�, no puede haber m醩 de un registro con igualdad en sus 23 primeras posiciones.

En cada disquete no podr� haber m醩 de un 玣ichero l骻ico�.

I.2.1.1. Caracter韘ticas de los disquetes

• - Formato y capacidad: de 3 1/2" con formato MS-DOS. 1,44 MB de capacidad.
• - C骴igo: ASCII en may鷖culas.
• - Sin etiqueta de volumen.
• - Sin subdirectorios.
• - El fichero ir� grabado como secuencial de texto, separ醤dose los registros por los caracteres CRILF (en hexadecimal ASCII 玂DOA�).
• - El nombre del fichero ser� Feeeeamn.TXT, siendo:

  玡eee�: c骴igo de la entidad declarante, seg鷑 consta en los registros de entidades del Banco de Espa馻. Para las sociedades, agencias de valores y empresas de servicios de inversi髇 que no tengan asignado c骴igo de 4 posiciones en el registro de entidades del Banco de Espa馻, la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores asignar� el c骴igo correspondiente que, salvo duplicados, ser� el resultado de sumar 3.500 al n鷐ero del registro oficial asignado por la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores.

  玜�: 鷏timo d韌ito del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  玬m�: dos d韌itos correspondientes al mes de la informaci髇 (01, 02,... 12).

• - Se remitir醤 siempre debidamente protegidos para evitar que accidentalmente se pueda efectuar grabaci髇.

En el caso de declaraciones complementarias, el nombre del fichero se ajustar� a los criterios anteriormente establecidos, salvo en cuanto a la extensi髇 del mismo, que ser� Cn, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria,

En los casos en que la informaci髇 a enviar supere la capacidad de un disquete, la entidad declarante deber� ponerse en contacto con la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores (羠ea de Inform醫ica) para acordar un sistema compatible de presentaci髇.

I.2.1.2. Etiqueta externa del disquete:

Los disquetes deber醤 etiquetarse exteriormente mediante una etiqueta adherida que deber� contener los datos que se especifican a continuaci髇 y, necesariamente, por el mismo orden:

• a) FLUJOS DE INVERSIONES EXTRANJERAS EN VALORES.
• b) Nombre del fichero.
• c) NIF y Raz髇 Social de la entidad declarante.
• d) Mes y a駉 de las operaciones comunicadas.
• e) N鷐ero de registros de tipo 1.

En el caso de tratarse de una declaraci髇 complementaria deber� ponerse un apartado f) con el siguiente contenido, COMPLEMENTARIA n, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria.

I.2.2. Presentaci髇 sobre papel

Las entidades declarantes con un n鷐ero de operaciones no superior a 10, podr醤 optar por presentar la informaci髇 sobre modelo impreso A2, siguiendo sus instrucciones.

I.2.3. Presentaci髇 por v韆 telem醫ica

La presentaci髇 de la informaci髇 podr� realizarse por v韆 telem醫ica en las condiciones que se establezcan en las instrucciones que ser醤 facilitadas a las entidades declarantes que se acojan a este sistema, cuando el mismo sea operativo.

Hasta la implantaci髇 de este sistema, las declaraciones deber醤 realizarse sobre disquete o, excepcionalmente, sobre papel.

I.3. Registros

I.3.1 Tipos de registro:

Se definen dos tipos de registro (dise駉 F adjunto), con el siguiente contenido:

Registro de tipo 1: registro que contendr� la informaci髇 acumulada de los campos 玭鷐ero de acciones o participaciones�, 玦mporte nominal e 玦mporte efectivo�, por igualdad de las 23 primeras posiciones.

Registro de tipo 2: registro resumen de control que contendr� el NIF de la entidad declarante y a駉 y mes a que se refiere la declaraci髇, y la totalizaci髇 de los campos 玭鷐ero de acciones o participaciones� e 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� correspondientes a los registros de tipo 1 que le preceden.

I.3.2 Caracter韘ticas de los registros:

Longitud fija: 80 posiciones.

Clasificaci髇: 1) por la posici髇 80 en orden ascendente, 2) por las 23 primeras posiciones en orden ascendente.

Campos definidos como alfanum閞icos: alineados a la izquierda y completados, en su caso, con blancos a la derecha.

Campos definidos como num閞icos: alineados a la derecha y completados, en su caso, con ceros a la izquierda. En los campos num閞icos con decimales la parte entera se alinear� a la derecha del subcampo 玡ntera� y la parte decimal se consignar� en las dos posiciones correspondientes al subcampo 玠ecimal�, cumpliment醤dose 閟te con 00 (ceros) cuando no existan decimales.

I.3.3 Descripci髇 de los registros:

• I.3.3.1 Registro de tipo 1

  Campo n鷐ero 1: Clase de operaci髇 (posici髇 l).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: El c骴igo que corresponda a la clase de operaci髇, seg鷑 tabla C.1.

  Campo n鷐ero 2: Mercado de transacci髇 (posici髇 2).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: El c骴igo que corresponda al mercado de la transacci髇, seg鷑 tabla C.2.

  Campo n鷐ero 3: C骴igo ISIN (posiciones 3 a 14).

  Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

  Contenido: Se consignar� el c骴igo ISIN del valor. En los casos en que 閟te no exista o est� pendiente de asignar, se consignar� el NIF de la entidad emisora.

  Campo n鷐ero 4: Clase de valor (posiciones 15 a 16).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de valor, seg鷑 tabla C.3.

  Campo n鷐ero 5: Clase de inversor (posiciones 17 a 18).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de inversor, seg鷑 tabla C.4.

  Campo n鷐ero 6: Pa韘 de residencia (posiciones 19 a 20).

  Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

  Contenido: El c骴igo del pa韘 de residencia del titular del dep髎ito, seg鷑 tabla C.5.

  Campo n鷐ero 7: Moneda (posiciones 21 a 23).

  Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

  Contenido: El c骴igo de la moneda en que se expresan los importes nominal y efectivo, seg鷑 tabla C.6.

  Campo n鷐ero 8: N鷐ero de acciones o participaciones (posiciones 24 a 35).

  Formato: Num閞ico de doce posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: En acciones (clase de valor 01 y 02 de la tabla C3) se consignar� el n鷐ero de t韙ulos objeto de la transacci髇. En fondos de inversi髇 (clase de valor 03 de la tabla C3) se consignar� el n鷐ero de participaciones suscritas o reembolsadas.

  Los dem醩 valores: Rellenar con ceros.

  Campo n鷐ero 9: Importe nominal (posiciones 36 a 48).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: Importe nominal total de las operaciones, expresado en la moneda cuyo c骴igo aparezca en el campo n鷐ero 7.

  En los valores denominados en euros o en pesetas y que coticen en euros en el mercado espa駉l, el nominal se expresar� en euros, cuyo c骴igo de moneda (EUR) deber� figurar en el campo n鷐ero 7.

  En los valores denominados en una moneda distinta del curo o de la peseta, si cotizan en esa moneda en el mercado espa駉l, el nominal se expresar� en dicha moneda, cuyo c骴igo aparecer� en el campo n鷐ero 7.

  Este campo se cumplimentar� con ceros en el caso de derechos de suscripci髇 de acciones, de participaciones en fondos de inversi髇, y de valores emitidos en moneda distinta del euro o de la peseta y cotizados en euros en el mercado espa駉l.

  Campo n鷐ero 10: Importe efectivo (posiciones 49 a 61).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: Importe efectivo total de las compras o ventas, expresado en la moneda cuyo c骴igo aparece en el campo n鷐ero 7.

  En las altas y bajas por cambio de residencia y otras causas, este campo se cumplimentar� con ceros (clases de operaci髇 1,3,5,6, 7 y 8 de la tabla C1).

  En los valores denominados en una moneda distinta del euro o de la peseta, si cotizan en esa moneda en el mercado espa駉l, el efectivo se expresar� en euros, cuyo c骴igo de moneda (EUR) es el que debe figurar en el campo n鷐ero 7.

  En los valores denominados en una moneda distinta del euro o de la peseta, si cotizan en esa moneda en el mercado espa駉l, el efectivo se expresar� en dicha moneda, cuyo c骴igo aparecer� en el campo n鷐ero 7.

  Pagos aplazados y compras a cr閐ito: se consignar� el importe efectivo total que corresponder韆 a la transacci髇 si se hubiera efectuado al contado.

  Las ventas a cr閐ito se consignar醤 en el momento del pago final de la operaci髇 y por su importe total.

  Suscripci髇 de acciones totalmente liberadas: Se consignar� cero.

  Canjes dentro de una misma clase de valor, fusiones, absorciones y escisiones por entregas de t韙ulos en proporci髇: Se consignar� cero.

  Canje de obligaciones convertibles por acciones: Se consignar� el importe efectivo que corresponda seg鷑 la valoraci髇 dada por el emisor.

  Campo n鷐ero 11: Filler (posiciones 62 a 64).

  Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 12: NIF de la entidad declarante (posiciones 65 a 73).

  Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

  Contenido: NIF de la entidad declarante que efect鷄 la comunicaci髇.

  Campo n鷐ero 13: A駉 (posiciones 74 a 77).

  Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

  Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  Campo n鷐ero 14: Mes (posiciones 78 a 79).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: Los dos d韌itos del mes al que se refiere la informaci髇: 01, enero; 02, febrero; .... 12, diciembre.

  Campo n鷐ero 15: Tipo de registro (posici髇 80).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: Siempre 1.

• I.3.3.2 Registro de tipo 2

  Campo n鷐ero 1: Clase de operaci髇 (posici髇 1).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: 9.

  Campo n鷐ero 2: Mercado de la transacci髇 (posici髇 2)

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: 9.

  Campo n鷐ero 3: C骴igo ISIN (posiciones 3 a 14).

  Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

  Contenido Rellenar con blancos.

  Campo n鷐ero 4: Clase de valor (posiciones 15 a 16).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: 99.

  Campo n鷐ero 5: Clase de inversor (posiciones 17 a 18).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: 99.

  Campo n鷐ero 6: Pa韘 de residencia (posiciones 19 a 20).

  Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

  Contenido: ZZ

  Campo n鷐ero 7: Moneda (posiciones 21 a 23).

  Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

  Contenido: ZZZ

  Campo n鷐ero 8: N鷐ero de acciones o participaciones (posiciones 24 a 35).

  Formato: Num閞ico de doce posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los regimos de tipo 1 que le preceden.

  Campo n鷐ero 9: Importe nominal (posiciones 36 a 48).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

  Campo n鷐ero 10: Importe efectivo (posiciones 49 a 61).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que lo precedan.

  Campo n鷐ero 11: Filler (posiciones 62 a 64)

  Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 12: NIF de la entidad declarante (posiciones 65 a 73).

  Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

  Contenido: NIF de la entidad declarante que efect鷄 la comunicaci髇.

  Campo n鷐ero 13: A駉 (posiciones 74 a 77).

  Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

  Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  Campo n鷐ero 14: Mes (posiciones 78 a 79).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido. Los dos d韌itos del mes al que se refiere la informaci髇: 01 enero, 02 febrero, ... 12 diciembre.

  Campo n鷐ero 15: Tipo de registro (posici髇 80).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: Siempre 2.

CAPITULO II

Resumen anual sobre dep髎itos y cuentas de valores negociables propiedad de no residentes (玸aldos�)

II.1. Normas generales.

Las entidades declarantes deber醤 presentar la informaci髇 de car醕ter anual (informaci髇 sobre saldos) relativa a los dep髎itos y cuentas de valores negociables propiedad de no residentes a que hace referencia el art韈ulo 21 de la Orden, ateni閚dose a las normas que se establecen a continuaci髇.

La informaci髇 deber� presentarse utilizando los medios inform醫icos establecidos en las presentes normas. Excepcionalmente, si no hubiera m醩 de 10 dep髎itos, podr� presentarse sobre modelo de papel impreso.

La presentaci髇 de las declaraciones deber� realizarse durante el mes de enero de cada a駉, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 25 de la Orden, conteniendo la informaci髇 sobre dep髎itos y cuentas de valores negociables (saldos) que mantengan a favor de no residentes el 31 de diciembre del a駉 anterior.

Los soportes magn閠icos o relaciones de dep髎itos sobre papel ser醤 dirigidos a la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, y deber醤 ir acompa馻dos por el modelo de impreso A1, adjunto a estas instrucciones.

Cuando la entidad declarante no mantenga al final del a駉 al que se refiere la comunicaci髇 ning鷑 dep髎ito, deber� presentar 鷑icamente el impreso A1, adjunto a estas instrucciones, poniendo de manifiesto tal circunstancia, marcando con un aspa (x) el recuadro 玈IN DEP覵ITOS�.

El contenido de los registros de informaci髇 vendr� depurado y comprobado de tal forma que la informaci髇 de los campos cumpla con las condiciones exigidas en cada uno de ellos, y que no se produzcan omisiones en los datos que deben figurar.

Una vez recibida la informaci髇, si no se ajusta al dise駉 y dem醩 especificaciones establecidas en las presentes instrucciones, se requerir� a la entidad declarante para que efect鷈 las rectificaciones correspondientes y remita nuevamente el total de la informaci髇 debidamente rectificada, siempre que se encuentre dentro del plazo establecido para su presentaci髇. Si el plazo de presentaci髇 hubiera finalizado, la remisi髇 de esta informaci髇 deber� realizarse dentro de los tres d韆s h醔iles siguientes a su devoluci髇.

Excepcionalmente, previa aprobaci髇 por la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, podr醤 presentarse declaraciones complementarias a la inicialmente presentada, de acuerdo con las instrucciones que, para cada caso, reciba de la mencionada Subdirecci髇 General. En tales casos deber� marcarse con un aspa (x) el recuadro 獵OMPLEMENTARIA� del modelo impreso A1.

Las entidades declarantes deber醤 conservar una copia de la informaci髇 remitida durante un per韔do de seis meses a contar desde la fecha de la 鷏tima presentaci髇, con el fin de solventar los problemas t閏nicos que pudieran presentarse.

II.2. Formas de presentaci髇

La informaci髇 podr� presentarse sobre disquete, papel o por v韆 telem醫ica.

II.2.1. Presentaci髇 sobre disquete

Cada disquete deber� contener la informaci髇 correspondiente a una misma entidad declarante y periodo de informaci髇, esto es, en un mismo soporte deber醤 ser iguales las posiciones 65 a 77 de todos los registros, correspondientes a los campos 玁IF entidad declarante� y 玜駉� a que se refiere la comunicaci髇. El conjunto de informaci髇 de una entidad declarante compone un 玣ichero l骻ico�.

Dentro de un 玣ichero l骻ico�, los registros de tipo 1 vendr醤 acumulados en cuanto a 玭鷐ero de acciones o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� por igualdad de las 23 primeras posiciones del registro. Esto es, en un mismo 玣ichero l骻ico� no puede haber m醩 de un registro con igualdad en sus 23 primeras posiciones.

En cada disquete no podr� haber m醩 de un 玣ichero l骻ico�.

II.2.1.1. Caracter韘ticas de los disquetes

• - Formato y capacidad: de 3 1/2" con formato MS-DOS. 1, 44 MB de capacidad.
• - C骴igo: ASCII en may鷖culas.
• - Sin etiqueta de volumen.
• - Sin subdirectorios.
• - El fichero ir� grabado como secuencial de texto, separ醤dose los registros por los caracteres CR/LF (en hexadecimal ASCII �0D0A�).
• - El nombre del fichero ser� Seeeeaa, TXT, siendo:

  玡eee�: c骴igo de la entidad declarante, seg鷑 consta en los registros de entidades del Banco de Espa馻. Para las sociedades, agencias de valores y empresas de servicios de inversi髇 que no tengan asignado c骴igo de 4 posiciones en el registro de entidades del Banco de Espa馻, la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores asignar� el c骴igo correspondiente que, salvo duplicados, ser� el resultado de sumar 3.500 al n鷐ero del registro oficial asignado por la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores.

  玜a�: los dos 鷏timos d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

• - Se remitir醤 siempre debidamente protegidos para evitar que accidentalmente se pueda efectuar grabaci髇.

En el caso de declaraciones complementarias, el nombre del fichero se ajustar� a los criterios anteriormente establecidos, salvo en cuanto a la extensi髇 del mismo, que ser� Cn, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementar韆.

En los casos en que la informaci髇 a enviar supere la capacidad de un disquete, la entidad declarante deber� ponerse en contacto con la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores (羠ea de Inform醫ica) para acordar un sistema compatible de presentaci髇.

II.2.1.2. Etiqueta externa del disquete:

Los disquetes deber醤 etiquetarse exteriormente mediante una etiqueta adherida que deber� contener los datos que se especifican a continuaci髇 y, necesariamente, por el mismo orden:

• a) SALDOS DE INVERSIONES EXTRANJERAS EN VALORES NEGOCIABLES.
• b) Nombre del fichero
• c) NIF y Raz髇 Social de la entidad declarante.
• d) Fecha del saldo comunicado.
• e) N鷐ero de registros de tipo 1.

En el caso de tratarse de una declaraci髇 complementaria deber� ponerse un apartado f) con el siguiente contenido, COMPLEMENTARIA o, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria.

II.2.2. Presentaci髇 sobre papel

Las entidades declarantes con un n鷐ero de dep髎itos a final de a駉 que no supere a 10, podr醤 optar por presentar la informaci髇 sobre modelo impreso A2, siguiendo sus instrucciones.

II.2.3. Presentaci髇 por v韆 telem醫ica

La presentaci髇 de la informaci髇 podr� realizarse por v韆 telem醫ica en las condiciones que se establezcan en las instrucciones que ser醤 facilitadas a las entidades declarantes que se acojan a este sistema, cuando el mismo sea operativo.

Hasta la implantaci髇 de este sistema, las declaraciones deber醤 realizarse sobre disquete o, excepcionalmente, sobre papel.

II.3. Registros

II.3.1 Tipos de registro:

Se definen dos tipos de registro (dise駉 S adjunte), con el siguiente contenido:

Registro de tipo 1: registro que contendr� la informaci髇 acumulada de los campos 玭鷐ero de acciones o participaciones� 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo�, por igualdad de sus 23 primeras posiciones.

Registro de tipo 2: registro resumen de control que contendr� el NIF de la entidad declarante y a駉 a que se refiere la declaraci髇, y la totalizaci髇 del 玭鷐ero de acciones o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� correspondientes a los registros de tipo 1 que le preceden.

II.3.2 Caracter韘ticas de los registros:

Longitud fija: 80 posiciones.

Clasificaci髇: 1) por la posici髇 80 en orden ascendente, 2) por las 23 primeras posiciones en orden ascendente

Campos definidos como alfanum閞icos: alineados a la izquierda y completados, en su caso, con blancos a la derecha.

Campos definidos como num閞icos: alineados a la derecha y completados, en su caso, con ceros a la izquierda. En los campos num閞icos con decimales la parte entera se alinear� a la derecha del subcampo 玡ntera� y la parte decimal se consignar� en las dos posiciones correspondientes al subcampo 玠ecimal�, cumpliment醤dose 閟te con 00 (ceros) cuando no existan decimales.

II.3.3. Descripci髇 de los registros

II.3.3.1. Registro de tipo 1

Campo n鷐ero 1: Clase de operaci髇 (posici髇 1).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: Siempre 0 (cero).

Campo n鷐ero 2: C骴igo pr閟tamo (posici髇 2).

Formato: Alfanum閞ico de una posici髇.

Contenido: 玃� cuando se trate de un dep髎ito en pr閟tamo. Blanco en el resto de los casos.

Campo n鷐ero 3: C骴igo ISIN (posiciones 3 a 14).

Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

Contenido: Se consignar� el c骴igo ISIN del valor. En los casos en que no exista o est� pendiente de asignar, se consignar� el NIF de la entidad emisora.

Campo n鷐ero 4: Clase de valor (posiciones 15 a 16).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de valor, seg鷑 tabla C.3.

Campo n鷐ero 5: Clase de inversor (posiciones 17 a 18).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de inversor, seg鷑 tabla C.A

Campo n鷐ero 6: Pa韘 de residencia (posiciones 19 a 20).

Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo del pa韘 de residencia del titular del dep髎ito, seg鷑 tabla C.5.

Campo n鷐ero 7: Moneda (posiciones 21 a 23).

Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

Contenido: El c骴igo de la moneda en que se expresan los importes nominal y efectivo, seg鷑 tabla C.6.

Campo n鷐ero 8: N鷐ero de acciones o participaciones (posiciones 24 a 35).

Formato: Num閞ico de doce posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: En acciones (clase de valor 01 y 02 de la tabla C3) se consignar� el n鷐ero de t韙ulos. En fondos de inversi髇 (clase de valor 03 de la tabla C3) se consignar� el n鷐ero de participaciones. En los dem醩 valores rellenar con ceros.

Campo n鷐ero 9: Importe nominal (posiciones 36 a 48).

Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: Importe nominal total del conjunto de valores a que se refiere el registro, expresado en la moneda cuyo c骴igo aparezca en el campo n鷐ero 7.

En los valores denominados en euros o en pesetas y que coticen en euros en el mercado espa駉l, el nominal se expresar� en euros, cuyo c骴igo de moneda (EUR) deber� figurar en el campo n鷐ero 7.

En los valores denominados en una moneda distinta del euro o de la peseta, si cotizan en esa moneda en el mercado espa駉l, el nominal se expresar� en dicha moneda, cuyo c骴igo aparecer� en el campo n鷐ero 7.

Este campo se cumplimentar� con ceros en el caso de derechos de suscripci髇 de acciones, de participaciones en fondos de inversi髇, y de valores emitidos en moneda distinta del euro o de la peseta y cotizados en euros en el mercado espa駉l.

Campo n鷐ero 10: Importe efectivo (posiciones 49 a 6 l).

Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: Importe efectivo total del conjunto de valores a que se refiere el registro, expresado en la moneda cuyo c骴igo aparecer� en el campo n鷐ero 7.

En valores denominados en una moneda distinta del euro o de la peseta, si cotizan en euros en el mercado espa駉l, el efectivo se expresar� en euros, cuyo c骴igo de moneda (EUR) es el que debe figurar en el campo n鷐ero 7.

En los valores denominados en una moneda distinta del euro o de la peseta, si cotizan en esa moneda en el mercado espa駉l, el efectivo se expresar� en dicha moneda, cuyo c骴igo aparecer� en el campo n鷐ero 7.

El importe efectivo se calcular� seg鷑 la 鷏tima cotizaci髇 del a駉 a que se refiere la declaraci髇. Cuando el valor no haya cotizado a lo largo del a駉 se aplicar� la 鷏tima cotizaci髇 habida con anterioridad. En el caso de acciones nuevas procedentes de ampliaci髇 de capital y a鷑 no admitidas a cotizaci髇, se tomar� como valor el de las antiguas de iguales caracter韘ticas, y en el caso de otros t韙ulos a鷑 no admitidos a cotizaci髇, distinto de las acciones nuevas, se tomar� el precio de emisi髇.

Campo n鷐ero 11: Filler (posiciones 62 a 64).

Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 12: NIF de la entidad declarante (posiciones 65 a 73)

Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

Contenido: NIF de la entidad declarante que efect鷄 la comunicaci髇.

Campo n鷐ero 13: A駉 (posiciones 74 a 77).

Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

Campo n鷐ero 14: Filler (posiciones 78 a 79).

Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 15: Tipo de registro (posici髇 80).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: Siempre 1.

II.3.3.2. Registro de tipo 2

Campo n鷐ero 1: Clase de operaci髇 (posici髇 1).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: 9.

Campo n鷐ero 2: 06digo pr閟tamo (posici髇 2).

Formato: Alfanum閞ico de una posici髇.

Contenido: Relleno a blanco.

Campo n鷐ero 3: C骴igo ISIN (posiciones 3 a 14).

Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 4: Clase de valor (posiciones 15 a 16).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: 99.

Campo n鷐ero 5: Clase de inversor (posiciones 17 a 18).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: 99.

Campo n鷐ero 6: Pa韘 de residencia (posiciones 19 a 20).

Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

Contenido: ZZ.

Campo n鷐ero 7: Moneda (posiciones 21 a 23).

Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

Contenido: ZZZ.

Campo n鷐ero 8: N鷐ero de acciones o participaciones (posiciones 24 a 35).

Formato: Num閞ico de doce posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo n鷐ero 9: Importe nominal (posiciones 36 a 48).

Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo n鷐ero 10: Importe efectivo (posiciones 49 a 61).

Formato: Num閞ico de trece posiciones dos de ellas decimales.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo n鷐ero 11: Filler (posiciones 62 a 64)

Formato: Alfanum閞ico, de tres posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 12: NIF entidad declarante (posiciones 65 a 73).

Formato: Alfanum閞ico de nuevo posiciones.

Contenido: NIF de la entidad declarante que efect鷄 la comunicaci髇.

Campo n鷐ero 13- A駉 (posiciones 74 a 77).

Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

Campo n鷐ero 14: Filler (posiciones 78 a 79).

Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 15: Tipo de registro (posici髇 80).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: Siempre 2.

TABLA C.1

CLASE DE OPERACI覰

• 1: Altas por cambio de residencia (cuando un residente en Espa馻 adquiera la condici髇 de no residente).
• 2: Compras

  Comprenden tanto las que se efect鷄n en el mercado secundario como aquellas que se realizan mediante suscripci髇.

• 3: Bajas por cambio de residencia (cuando un no residente adquiera la condici髇 de residente en Espa馻).
• 4: Ventas

  Comprenden adem醩 de las operaciones propiamente dichas, las amortizaciones o reembolsos.

• 5: Altas por traspaso de t韙ulos de una entidad depositaria no residente a otra residente.
• 6: Bajas por traspaso de t韙ulos de una entidad depositaria residentes a otra no residente.
• 7: Altas por transmisiones por titulo distinto del de compraventa, incluidas las lucrativas 玦nter vivos� o 玬ortis causa�, y compras de no residentes con medios de aportaci髇 no dinerarios.
• 8: Bajas por transmisiones por t韙ulo distinto del de compraventa, incluidas las lucrativas 玦nter vivos� o 玬ortis causa� y ventas de no residentes con medios de aportaci髇 no dinerarios.

NOTA: No ser� objeto de declaraci髇 el desdoblamiento o agrupaci髇 de las acciones.

En ning鷑 caso se comunicar� como compra o venta de valores la recepci髇 o cesi髇, respectivamente, de dep髎itos o saldos anotados por traspasos de 閟tos de una entidad depositaria residente a otra residente que no supongan cambio del titular.

TABLA C-2

MERCADO DE LA TRANSACCI覰

• 0: En las clases de operaci髇 1, 3, 5, 6, 7 y 8 (altas y bajas), y cuando la clase de valor sea 03 (fondos de inversi髇).

  1: Mercado Primario.

  Las suscripciones y amortizaciones o reembolsos, los canjes dentro de una misma clase de valor, las entregas de t韙ulos en proporci髇 en el caso de fusiones, absorciones o escisiones, se consignar醤 con el c骴igo de mercado primario.

  En este mercado se incluyen, as� mismo, las amortizaciones de acciones rescatables.

  2: Mercado Secundario

NOTA: En el caso de canje de obligaciones convertibles en acciones, a las acciones recibidas se les asignar� el c骴igo del mercado que corresponda, seg鷑 se trate o no, de t韙ulos de nueva emisi髇.

TABLA C-3

CLASE DE VALOR

• - T韙ulos participativos

  00: Derechos de suscripci髇 de acciones y otros an醠ogos que den derecho a participaciones en el capital.

  01: Acciones con derecho a voto.

  02: Acciones sin derecho a voto.

  03: Participaciones en fondos de inversi髇.

• - Deuda a largo plazo (mercados de capitales). (Solo para declaraci髇 anual de saldos). Comprende, entre otros valores posibles, los bonos y obligaciones.

  05: Deuda P鷅lica a largo plazo.

  Comprende la emitida por el Estado, Comunidades Aut髇omas, Corporaciones Locales, Diputaciones Forales, Organismos Aut髇omos y Entes P鷅licos.

  06: Deuda privada a Largo plazo.

  Comprende tanto las emisiones de sociedades privadas como las de sociedades p鷅licas o estatales.

  08: Bonos segregables.

  Comprende los bonos u obligaciones del Estado en cuyas convocatorias de emisi髇 la Direcci髇 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera hubiera autorizado la posibilidad de segregaci髇 y reconstituci髇 de sus flujos de caja. As� mismo, quedan incluidos el principal segregado y el cup髇 segregado.

• - Deuda a corto plazo (mercados monetarios). (Solo para declaraci髇 anual de saldos). Comprende, entre otros valores posibles, las letras, pagar閟 y c閐ulas hipotecarias.

  10: Deuda p鷅lica a corto plazo.

  Comprende la emitida por el Estado, Comunidades Aut髇omas, Corporaciones Locales, Diputaciones Forales, Organismos Aut髇omos y Entes P鷅licos.

  11: Deuda privada a corto plazo.

  Comprende tanto las emisiones de sociedades privadas como las de sociedades p鷅licas o estatales.

• - Otros instrumentos

  41: Otros valores o derechos.

TABLA C.4

CLASE DE INVERSOR

00: Intermediario financiero crediticio.

08: Intermediario financiero no crediticio.

20: Fondos de inversi髇

21: Fondos de pensiones.

40: Entidades aseguradoras.

60: Empresas privadas no financieras.

70: Personas f韘icas.

75: Otros inversores.

C骴igos para el caso de dep髎itos y cuentas de valores a nombre de entidades extranjeras de compensaci髇 y liquidaci髇:

81: EUROCLEAR.

82: CEDEL.

83: SEGA.

84: DBC.

85: JSTC - Japan Securities Clearing Corporation

86: SICOVAM

87: LNS - London Nommees Services

90: Otras entidades de compensaci髇 y liquidaci髇 de valores.

91: Dep髎itos de valores en entidades espa駉las que dan respaldo a ADR's negociados en el mercado estadounidense.

C骴igos para saldos a 31 de diciembre, seg鷑 el art韈ulo 26.2. y 3. de la Orden:

96: Dep髎itos de residentes en Espa馻 a nombre de EUROCLEAR.

Comprende los dep髎itos y cuentas de valores a nombre de EUROCLEAR, tanto por cuenta de clientes residentes como por cuenta de las entidades declarantes residentes, que correspondan a valores emitidos en Espa馻 por el Estado Espa駉l, las Comunidades Aut髇omas y otros Organismos, as� como entidades financieras y no financieras, p鷅licas y privadas residentes en Espa馻 (valores dom閟ticos).

97: Dep髎itos de residentes en Espa馻 a nombre de CEDEL.

Comprende los dep髎itos y cuentas de valores a nombre de CEDEL, tanto por cuenta de clientes residentes como por cuenta de las entidades declarantes residentes, que correspondan a valores emitidos en Espa馻 por el Estado Espa駉l, las Comunidades Aut髇oma y otros Organismos, as� como entidades financieras y no financieras, p鷅licas y privadas residentes en Espa馻 (valores dom閟ticos).

NOTA: Los c骴igos 81 y 82 incluir醤 el total de las transacciones o dep髎itos a nombre de EUROCUAR o CEDEL respectivamente, sin detraer los importes correspondientes a los c骴igos 96 y 97.

ANEXO II

Instrucciones para las entidades depositarias de valores negociables calificables como inversi髇 espa駉la en el exterior, propiedad de residentes, sobre suministro a la Direcci髇 General de Comercio e Inversiones de la informaci髇 mensual y anual sobre dichos valores

CAPITULO I

Relaci髇 mensual de operaciones de compra, suscripci髇, venta, amortizaci髇 o reembolso por residentes de valores negociables calificables como inversi髇 o liquidaci髇 de inversi髇 espa駉la en el exterior y otras operaciones con dichos valores (flujos)

I.1. Normas generales.

Las entidades depositarias deber醤 presentar la informaci髇 de car醕ter mensual (informaci髇 sobre flujos) de operaciones relativas a inversiones espa駉las en el exterior que efect鷈n en valores negociables, a que hace referencia el art韈ulo 41.1.a) y 41.1.c) de la Orden, ateni閚dose a las normas que se establecen a continuaci髇.

La informaci髇 deber� presentarse utilizando los medios inform醫icos establecidos en las presentes normas. Excepcionalmente, si no hubiera m醩 de 10 operaciones, podr� presentarse sobre modelo de papel impreso.

La presentaci髇 de las declaraciones deber� realizarse dentro de los 20 d韆s naturales siguientes al t閞mino de cada mes, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 43 de la Orden, conteniendo la informaci髇 relativa a las operaciones realizadas durante el mes natural anterior.

Los soportes magn閠icos o relaciones de operaciones sobre papel ser醤 dirigidos a la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, y deber醤 ir acompa馻dos por el modelo de impreso El, adjunto a estas instrucciones.

Cuando la entidad depositaria no haya realizado a lo largo del mes a que se refiere la comunicaci髇 ninguna operaci髇, deber� presentar 鷑icamente el impreso E1, adjunto a estas instrucciones, poniendo de manifiesto tal circunstancia, marcando con un aspa (x) el recuadro 玈IN ACTIVIDAD�.

El contenido de los registros de informaci髇 vendr� depurado y comprobado de tal forma que la informaci髇 de los campos cumpla con las condiciones exigidas en cada uno de ellos, y que no se produzcan omisiones en los datos que deben figurar.

Una vez recibida la informaci髇, si no se ajusta al dise駉 y dem醩 especificaciones establecidas en las presentes instrucciones, se requerir� a la entidad declarante para que efect鷈 las rectificaciones correspondientes y remita nuevamente el total de la informaci髇 debidamente rectificada, siempre que se encuentre dentro del plazo establecido para su presentaci髇. Si el plazo de presentaci髇 hubiera finalizado, la remisi髇 de esta informaci髇 deber� realizarse dentro de los tres d韆s h醔iles siguientes a su devoluci髇.

Excepcionalmente, previa aprobaci髇 por la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, podr醤 presentarse declaraciones complementarias a la inicialmente presentada, de acuerdo con las instrucciones que, para cada caso, reciba de la mencionada Subdirecci髇 General. En tales casos, deber� marcarse con un aspa (x) el recuadro 獵OMLEMENTARIA� del modelo impreso E1.

Las entidades declarantes deber醤 conservar una copia de la informaci髇 remitida durante un per韔do de seis meses a contar desde la fecha de la 鷏tima presentaci髇, con el fin de solventar los problemas t閏nicos que pudieran presentarse.

I.2. Formas de presentaci髇

La informaci髇 podr� presentarse sobre disquete, papel o por v韆 telem醫ica.

I.2.1. Presentaci髇 sobre disquete

Cada disquete deber� contener la informaci髇 correspondiente a una misma entidad depositaria y per韔do de informaci髇, esto es, en un mismo soporte deber醤 ser iguales las posiciones 102 a 110 y 124 a 129 de todos los registros, correspondientes a los campos 玁IF entidad depositaria�, 玜駉� y 玬es� a que se refiere la comunicaci髇. El conjunto de informaci髇 de una entidad depositaria compone un 玣ichero l骻ico�.

Dentro de un 玣iche l骻ico�, los registros de tipo 1 vendr醤 acumulados en cuanto a 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� o 玦mporte efectivo en euros� por igualdad de las 68 primeras posiciones del registro. Esto es, en un mismo 玣ichero l骻ico�, no puede haber m醩 de un registro con igualdad en sus 68 primeras posiciones.

En cada disquete no podr� haber m醩 de un 玣ichero l骻ico�.

I.2.1.1. Caracter韘ticas de los disquetes

• - Formato y capacidad: de 3 1/2" con formato MS-DOS. 1, 44 NO de capacidad.
• - C骴igo: ASCII en may鷖culas.
• - Sin etiqueta de volumen.
• - Sin subdirectorios.
• - El fichero ir� grabado como secuencial de texto, separ醤dose los registros por los caracteres CR/LF (en hexadecimal ASCII �0D0A�).
• - El nombre del fichero ser� Meeeeamm.TXT, siendo:

  玡eee�: c骴igo de la entidad depositaria, seg鷑 consta en los registros de entidades del Banco de Espa馻. Para las sociedades, agencias de valores y empresas de servicios de inversi髇 que no tengan asignado c骴igo de 4 posiciones en el registro de entidades del Banco de Espa馻, la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores asignar� el c骴igo correspondiente que, salvo duplicados, ser� el resultado de sumar 3.500 al n鷐ero del registro oficial asignado por la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores.

  玜�: 鷏timo d韌ito del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  玬m�: dos d韌itos correspondientes al mes de la informaci髇 (01, 02,... 12).

• - Se remitir醤 siempre debidamente protegidos para evitar que accidentalmente se pueda efectuar grabaci髇.

En el caso de declaraciones complementarias, el nombre del fichero se ajustar� a los criterios anteriormente establecidos, salvo en cuanto a la extensi髇 del mismo, que ser� Cn, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria.

En los casos en que la informaci髇 a enviar supere la capacidad de un disquete, la entidad declarante deber� ponerse en contacto con la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores (羠ea de Inform醫ica) para acordar un sistema compatible de presentaci髇.

I.2.1.2 Etiqueta externa del disquete:

Los disquetes deber醤 etiquetarse exteriormente mediante una etiqueta adherida que deber� contener los datos que se especifican a continuaci髇 y, necesariamente, por el mismo orden:

• a) FLUJOS DE INVERSI覰 ESPA袿LA EN EL EXTERIOR - VALORES NEGOCIABLES.
• b) Nombre del fichero.
• c) NIF y Raz髇 Social de la entidad depositaria.
• d) Mes y a駉 de las operaciones comunicadas.
• e) N鷐ero de registros de tipo 1.

En el caso de tratarse de una declaraci髇 complementaria deber� ponerse un apartado f) con el siguiente contenido, COMPLEMENTARIA n, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementar韆.

I.2.2. Presentaci髇 sobre papel

Las entidades declarantes que no superen 10 operaciones en el mes, podr醤 optar por presentar la informaci髇 sobre modelo impreso E2, siguiendo sus instrucciones.

I.2.3. Presentaci髇 por v韆 telem醫ica

La presentaci髇 de la informaci髇 podr� realizarse por v韆 telem醫ica en las condiciones que se establezcan en las instrucciones que ser醤 facilitadas a las entidades declarantes que se acojan a este sistema, cuando el mismo sea operativo.

Hasta la implantaci髇 de este sistema, las declaraciones deber醤 realizarse sobre disquete o, excepcionalmente, sobre papel.

I.3. Registros

I.3.1 Tipos de registro:

Se definen dos tipos de registro (dise駉s MI y M2 adjuntos), con el siguiente contenido:

Registro de tipo 1: registro que contendr� la informaci髇 acumulada de los campos 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo en euros� por igualdad de 玞lase de operaci髇�, 玁IF del inversor�, 玞lase de inversor�, 玞骴igo ISIN�, 玠escripci髇 del valor�, 玭aturaleza del emisor� 玞lase de valor�, 玴a韘� y 玬oneda.

Registro de tipo 2: registro resumen de control que contendr� el 玁IF entidad depositaria�, 玜駉� y 玬es� a que se refiere la declaraci髇, y la totalizaci髇 del 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo en euros� correspondientes a los registros de tipo 1 que le preceden.

I.3.2 Caracter韘ticas de los registros:

Longitud fija: 130 posiciones.

Clasificaci髇: 1) por la posici髇 130 en orden ascendente, 2) por las 68 primeras posiciones en orden ascendente.

Campos definidos como alfanum閞icos: alineados a la izquierda y completados, en su caso, con blancos a la derecha.

Campos definidos como num閞icos: alineados a la derecha y completados, en su caso, con ceros a la izquierda Sin decimales.

I.3.3 Descripci髇 de los registros:.

• I.3.3.1 Registro de tipo 1

  Campo n鷐ero 1: Clase de operaci髇 (posici髇 1).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: El c骴igo que corresponda a la clase de operaci髇, seg鷑 tabla T.1.

  Campo n鷐ero 2: N.I.F./N.I.E. del inversor (posiciones 2 a 10).

  Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

  Contenido: N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal del titular de la operaci髇. En el caso de que sean varios los titulares se consignar� el N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal del primero de ellos. En el caso de inversores menores de edad, este campo se cumplimentar� con el N.I.E del menor o, en su defecto, el de su representante legal.

  Campo n鷐ero 3: Clase de Inversor (posiciones 11 a 12).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de inversor, seg鷑 tabla T2.

  Campo n鷐ero 4.- C骴igo ISIN (posiciones 13 a 24).

  Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

  Contenido: Se consignar� el c骴igo ISIN del valor.

  Cuando este c骴igo est� pendiente de asignaci髇, se solicitar� un c骴igo provisional a la Agencia Nacional de Codificaci髇 Espa駉la, en la C.N.M.V.

  Campo n鷐ero 5: Descripci髇 del valor (posiciones 25 a 54).

  Formato: Alfanum閞ico de treinta posiciones.

  Contenido: El nombre abreviado del valor a que se refiere el registro.

  Campo n鷐ero 6: Naturaleza del emisor (posiciones 55 a 57).

  Formato: Num閞ico de tres posiciones.

  Contenido: El c骴igo correspondiente a la naturaleza del emisor. seg鷑 tabla T3.

  Campo n鷐ero 7: Clase de valor (posiciones 58 a 59).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: El c骴igo correspondiente a la clase de valor, seg鷑 tabla T4.

  Campo n鷐ero 8: Filler (posiciones 60 a 62).

  Formato: Alfanum閞ico de eres posiciones.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 9: Pa韘 (posiciones 63 a 64).

  Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

  Contenido: Se consignar�, con car醕ter general, el c骴igo correspondiente al pa韘 en cuyo mercado se realiza la transacci髇, seg鷑 tabla T6

  Campo n鷐ero 10: Moneda (posiciones 65 a 67).

  Formato: Alfanum閞ica de tres posiciones.

  Contenido: El c骴igo de la moneda en que est� denominado el valor, seg鷑 tabla T5.

  Campo n鷐ero 11: Filler (posici髇 68).

  Formato: Alfanum閞ico de una posici髇.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 12: N鷐ero de t韙ulos o participaciones (posiciones 69 a 75).

  Formato: Num閞ico de siete posiciones.

  Contenido: Este campo se cumplimentar� 鷑icamente cuando, como consecuencia de la naturaleza de los lindos o por tratarse de fondos de inversi髇, derechos de suscripci髇, 玾arrants� y otros an醠ogos, no se pueda conocer la informaci髇 a consignar en el campo n鷐ero 13 de importe nominal, y contendr� en dicho caso, el n鷐ero entero de t韙ulos o participaciones a que se refiere la informaci髇 contenida en el registro.

  En el resto de los casos se rellenar� con euros.

  Campo n鷐ero 13: Importe nominal (posiciones 76 a 88).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones.

  Contenido: Importe nominal total de la operaci髇 que se consigna en el registro, expresado en la moneda de denominaci髇 que aparecer� en el campo n鷐ero 10. En el caso de participaciones en fondos de inversi髇, derechos de suscripci髇, 玾arrants� y otros an醠ogos o cuando, por la naturaleza de los t韙ulos, no exista esta informaci髇, este campo se rellenar� con ceros, siendo indispensable en este caso, la cumplimentaci髇 del campo n鷐ero 12 referida al n鷐ero de t韙ulos o participaciones.

  Campo n鷐ero 14: Importe efectivo en euros (posiciones 89 a 101).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones.

  Contenido: Importe efectivo expresado en coros de las compras o ventas a que hace referencia el registre. Este valor se calcular� en base a la cotizaci髇 del euro respecto a la moneda en que se haya efectuado la operaci髇 en la fecha en que la misma haya tenido lugar.

  En las altas y bajas por razones lucrativas 玦nter vivos� o 玬ortis; causa� o adquisiciones o enajenaciones de residentes con medios de aportaci髇 no dineraria, este campo se cumplimentar� con el valor de los t韙ulos transmitidos a su precio de mercado (clases de operaci髇 7 y 8 de la tabla T. 1) En los traspasos, altas y bajas por cambio de residencia y otras causas, este campo se cumplimentar� con ceros (clases de operaci髇 1, 3, 5 y 6 de la tabla T. 1).

  Campo n鷐ero 15: NIF entidad depositaria (posiciones 102 a 110).

  Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

  Contenido: N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal de la entidad depositaria que efect鷄 la comunicaci髇.

  Campo n鷐ero 16: Filler (posiciones 111 a 123).

  Formato: Alfanum閞ico de trece posiciones.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 17: A駉 (posiciones 124 a 127).

  Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

  Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  Campo n鷐ero 18: Mes (posiciones 128 a 129).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: Los dos d韌itos del mes al que se refiere la informaci髇: 01 enero, 02 febrero, ..... 12 diciembre.

  Campo n鷐ero 19: Tipo de registro (posici髇 130).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: Siempre 1.

• I.3.3.2 Registro de tipo 2

  Campo n鷐ero 1: Filler (posiciones 1 a 68).

  Formato: Alfanum閞ico de 68 posiciones. Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 2: N鷐ero de t韙ulos o participaciones (posiciones 69 a 75).

  Formato: Num閞ico de siete posiciones.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden. Si dicha mina es mayor de 9999999, se consignar� esta cifra.

  Campo n鷐ero 3: Importe nominal, (posiciones 76 a 88).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

  Campo n鷐ero 4: Importe efectivo en euros (posiciones 89 a 101).

  Formato: Num閞ico de trece posiciones.

  Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

  Campo n鷐ero 5: NIF entidad depositaria (posiciones 102 a 110).

  Formato: Alfanum閞ico de nuevo posiciones.

  Contenido: N鷐ero de identificaci髇 fiscal de la entidad depositaria que efect鷄 la declaraci髇.

  Campo n鷐ero 6; Filler (posiciones 111 a 123).

  Formato: Alfanum閞ica de trece posiciones.

  Contenido: Relleno a blancos.

  Campo n鷐ero 7: A駉 (posiciones 124 a 127).

  Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

  Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

  Campo n鷐ero 8: Mes (posiciones 128 a 129).

  Formato: Num閞ico de dos posiciones.

  Contenido: Los dos d韌itos del mes al que se refiere la informaci髇: 01 enero, 02 febrero,.... 12 diciembre.

  Campo n鷐ero 9: Tipo de registro (posici髇 130).

  Formato: Num閞ico de una posici髇.

  Contenido: Siempre 2.

CAPITULO II

Relaci髇 anual de dep髎itos y saldos de valores negociables calificables como inversi髇 espa駉la en el exterior, propiedad de residentes

II.1. Normas generales.

Las entidades depositarias deber醤 presentar la informaci髇 de car醕ter anual relativa a los dep髎itos y saldos anotados de valores negociables calificables como inversi髇 espa駉la en el exterior, propiedad de residentes, a que hace referencia el art韈ulo 41 de la Orden, ateni閚dose a las normas que se establecen a continuaci髇.

La informaci髇 deber� presentarse utilizando los medios inform醫icos establecidos en las presentes normas. Excepcionalmente, si no hubiera m醩 de 10 dep髎itos, podr� presentarse sobre modelo de papel impreso.

La presentaci髇 de las declaraciones deber� realizarse durante el mes de enero de cada a駉, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 44 de la Orden, conteniendo la informaci髇 sobre dep髎itos y saldos anotados de los valores negociables que mantengan las entidades depositarias a favor de residentes a 31 de diciembre del a駉 anterior, as� como las que correspondan a operaciones por cuenta propia de 閟tas.

Los soportes magn閠icos o relaciones de dep髎itos sobre papel ser醤 dirigidos a la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, y deber醤 ir acompa馻dos por el modelo de impreso E1, adjunto a estas instrucciones.

Cuando la entidad depositaria no mantenga al final del a駉 al que se refiere la comunicaci髇 ning鷑 dep髎ito, deber� presentar 鷑icamente el impreso E1, poniendo de manifiesto tal circunstancia, marcando con un aspa (x) el recuadro 玈IN DEP覵ITOS�.

El contenido de los registros de informaci髇 vendr� depurado y comprobado de tal forma que la informaci髇 de los campos cumpla con las condiciones exigidas: en cada uno de ellos, y que no se produzcan omisiones en los datos que deben figurar.

Una vez recibida la informaci髇, si no se ajusta al dise駉 y dem醩 especificaciones establecidas en las presentes instrucciones, se requerir� a la entidad declarante para que efect鷈 las rectificaciones correspondientes y remita nuevamente el total de la informaci髇 debidamente rectificada, siempre que se encuentre dentro del plazo establecido para su presentaci髇. Si el plazo de presentaci髇 hubiera finalizado, la remisi髇 de esta informaci髇 deber� realizarse dentro de los tres d韆s h醔iles siguientes a su devoluci髇.

Excepcionalmente, previa aprobaci髇 por la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores, podr醤 presentarse declaraciones complementarias a la inicialmente presentada, de acuerdo con las instrucciones que, para cada caso, reciba de la mencionada Subdirecci髇 General. En tales casos deber� marcarse con un aspa (x) el recuadro 獵OMPLEMENTARIA� del modelo impreso E1.

Las entidades declarantes deber醤 conservar una copia de la informaci髇 remitida durante un per韔do de seis meses a contar desde la fecha de la 鷏tima presentaci髇, con el fin de solventar los problemas t閏nicos que pudieran presentarse.

II.2. Formas de presentaci髇

La informaci髇 podr� presentarse sobre disquete, papel o por v韆 telem醫ica.

II.2.1. Presentaci髇 sobre disquete

Cada disquete deber� contener la informaci髇 correspondiente a una misma entidad depositaria y per韔do de informaci髇, esto es, en un mismo soporte deber醤 ser iguales las posiciones 138 a 146 y 155 a 158 de todos los registros, correspondientes a los campos 玁IF entidad depositaria� y 玜駉� a que se refiere la comunicaci髇. El conjunto de informaci髇 de una entidad depositaria compone un 玣ichero l骻ico�.

Dentro de un 玣ichero l骻ico� los registros de tipo 1 vendr醤 acumulados en cuanto a 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� por igualdad en sus 104 primeras posiciones.

En cada disquete no podr� haber m醩 de un 玣ichero l骻ico�.

II.2.1.1. Caracter韘ticas de los disquetes

• - Formato y capacidad: de 3 1/2� con formato MS-DOS. 1, 44 MB de capacidad.
• - C骴igo: ASCII en may鷖culas.
• - Sin etiqueta de volumen.
• - Sin subdirectorios.
• - El fichero ir� grabado como secuencial de texto, separ醤dose los registros por los caracteres CR/LF (en hexadecimal ASCII �0D0A�).
• - El nombre del fichero ser� Aeeeeaa.TXT, siendo:

  玡eee�: c骴igo de la entidad depositaria, seg鷑 consta en los registros de entidades del Banco de Espa馻. Para las sociedades, agencias de valores y empresas de servicios de inversi髇 que no tengan asignado c骴igo de 4 posiciones en el Registro de Entidades del Banco de Espa馻, la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores asignar� el c骴igo correspondiente que, salvo duplicados, ser� el resultado de sumar 3500 al n鷐ero del registro oficial asignado por la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores.

  玜a�: los dos 鷏timos d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

• - Se remitir醤 siempre debidamente protegidos para evitar que accidentalmente se pueda efectuar grabaci髇.

En el caso de declaraciones complementarias, el nombre del fichero se ajustar� a los criterios anteriormente establecidos, salvo en cuanto a la extensi髇 del mismo, que ser� Cn, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria.

En los casos en que la informaci髇 a enviar supere la capacidad de un disquete, la entidad depositaria deber� ponerse en contacto con la Subdirecci髇 General de Inversiones Exteriores (Arca de Inform醫ica) para acordar un sistema compatible de presentaci髇.

II.2.1.2 Etiqueta externa del disquete:

Los disquetes deber醤 etiquetarse exteriormente mediante una etiqueta adherida que deber� contener los datos que se especifican a continuaci髇 y, necesariamente, por el mismo orden:

• a) DEP覵ITOS DE INVERSION ESPA袿LA EN EL EXTERIOR - VALORES NEGOCIABLES
• b) Nombre del fichero.
• c) NIF y Raz髇 Social de la entidad depositaria.
• d) Fecha del dep髎ito comunicado,
• e) N鷐ero de registros de tipo 1.

En el caso de tratarse de una declaraci髇 complementaria deber� ponerse un apartado t) con el siguiente contenido, COMPLEMENTARIA n, siendo 玭� el n鷐ero de orden de la declaraci髇 complementaria.

II.2.2. Presentaci髇 sobre papel

Las entidades depositarias que no superen 10 dep髎itos al final del a駉, podr醤 optar por presentar la informaci髇 sobre modelo impreso E2, siguiendo sus instrucciones.

II.2.3. Presentaci髇 por v韆 telem醫ica

La presentaci髇 de la informaci髇 podr� realizarse por v韆 telem醫ica en las condiciones que se establezcan en las instrucciones que ser醤 facilitadas a las entidades declarantes que se acojan a este sistema, cuando el mismo sea operativo

Hasta la implantaci髇 de este sistema, las declaraciones deber醤 realizarse sobre disquete o, excepcionalmente, sobre papel.

II.3. Registros

II.3.1 Tipos de registro:

Se definen dos tipos de registro (dise駉s RI Y R2 adjuntos), con el siguiente contenido:

Registro de tipo 1: registro que contendr� la informaci髇 acumulada de los campos 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo�, por igualdad en sus 104 primeras posiciones.

Registro de tipo 2: registro resumen de control que contendr� el 玁IF entidad depositaria� y 玜駉� a que se refiere la declaraci髇, y la totalizaci髇 de los campos 玭鷐ero de t韙ulos o participaciones�, 玦mporte nominal� e 玦mporte efectivo� correspondientes a los registros de tipo 1 que le preceden.

II.3.2 Caracter韘ticas de los registros:

Longitud fija: 160 posiciones.

Clasificaci髇: 1) por la posici髇 160 en orden ascendente, 2) por las 104 primeras posiciones en orden ascendente.

Campos definidos como alfanum閞icos: alineados a la izquierda y completados, en su caso, con blancos a la derecha.

Campos definidos como num閞icos: alineados a la derecha y completados, en su caso, con ceros a la izquierda. Sin decimales.

II.3.3. Descripci髇 de los registros

II.3.3.1 Registro de tipo 1

Campo n鷐ero 1: N.I.F/N.I.E. del inversor (posiciones 1 a 9).

Formato: Alfanum閞ico de nuevo posiciones.

Contenido: N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal del titular del dep髎ito o cuenta de valores. En el caso de que sean varios los titulares, se consignar� el N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal del primero de ellos, consignando el n鷐ero total de titulares en el campo n鷐ero 11. En el caso de inversores menores de edad, este campo se cumplimentar� con el N.I.F. del menor o, en su defecto, el de su representante legal.

Campo n鷐ero 2: Apellidos y nombre o raz髇 social del titular del dep髎ito (posiciones 10 a 45).

Formato: Alfanum閞ico de 36 posiciones.

Contenido: Apellidos y nombre o raz髇 social del titular del dep髎ito. En caso de ser varios los titulares se pondr� el primero de ellos.

Campo n鷐ero 3: Clase de Inversor (posiciones 46 a 47).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo que corresponde a la clase de inversor, seg鷑 tabla T2.

Campo n鷐ero 4: C骴igo ISIN (posiciones 48 a 59).

Formato: Alfanum閞ico de doce posiciones.

Contenido: Se consignar� el c骴igo ISIN del valor.

Cuando este c骴igo est� pendiente de asignaci髇, se solicitar� un c骴igo provisional a la Agencia Nacional de Codificaci髇 Espa駉la, en la C.N.M.V.

Campo n鷐ero 5: Descripci髇 del valor (posiciones 60 a 89).

Formato: Alfanum閞ico de 30 posiciones.

Contenido: El nombre abreviado del valor a que se refiere el registro.

Campo n鷐ero 6: Naturaleza del emisor (posiciones 90 a 92).

Formato: Num閞ico de tres posiciones.

Contenido: El c骴igo correspondiente a la naturaleza del emisor, seg鷑 tabla T3.

Campo n鷐ero 7. Clase de valor (posiciones 93 a 94).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo correspondiente a la clase de valor, seg鷑 tabla T4.

Campo n鷐ero 8: Filler (posiciones 95 a 97).

Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 9: Pa韘 (posiciones 98 a 99).

Formato: Alfanum閞ico de dos posiciones.

Contenido: El c骴igo del pa韘 de la entidad extranjera u organismo de compensaci髇 y liquidaci髇 en el que la depositaria espa駉la mantenga el dep髎ito o cuenta de valores, seg鷑 estos estuvieren instrumentados en t韙ulos o anotaciones en cuenta, con arreglo a la tabla T6.

Campo n鷐ero 10: Moneda (posiciones 100 a 102).

Formato: Alfanum閞ico de tres posiciones.

Contenido: El c骴igo de la moneda en que est� denominado el valor, seg鷑 tabla T5.

Campo n鷐ero 11: N鷐ero de titulares (posiciones 103 a 104).

Formato: Num閞ico de dos posiciones.

Contenido: Cuando el dep髎ito o cuenta de valores corresponda a m醩 de un titular se consignar� su n鷐ero. En el caso de un 鷑ico titular este campo se rellenar� con ceros.

Campo n鷐ero 12: N鷐ero de t韙ulos o participaciones (posiciones 105 a 111).

Formato: Num閞ico de siete posiciones.

Contenido: Este campo se cumplimentar� 鷑icamente cuando, como consecuencia de la naturaleza de los t韙ulos o por tratarse de fondos de inversi髇, derechos de suscripci髇, 玾arrants� y otros an醠ogos, no se pueda conocer la informaci髇 a consignar en el campo n鷐ero 13 de 玦mporte nominal�, y contendr�, en dicho caso, el n鷐ero entero de t韙ulos o participaciones a que se refiere la informaci髇 contenida en el registro.

En el resto de los casos se rellenar� con ceros.

Campo n鷐ero 13: Importe nominal (posiciones 112 a 124).

Formato: Num閞ico de trece posiciones.

Contenido: Importe nominal total del dep髎ito que se consigna en el registro, expresado en la moneda de denominaci髇 que aparecer� en el campo n鷐ero 10. En el caso de participaciones en fondos de inversi髇, derechos de suscripci髇, 玾arrants� y otros an醠ogos o cuando, por la naturaleza de los t韙ulos, no exista esta informaci髇, este campo se rellenar� con ceros, siendo indispensable, en este caso, la cumplimentaci髇 del campo n鷐ero 12 referida al n鷐ero de t韙ulos o participaciones.

Campo n鷐ero 14: Importe efectivo (posiciones 125 a 137).

Formato: Num閞ico de trece posiciones.

Contenido: Importe efectivo total del dep髎ito o cuenta de valores a que se refiere el registro, al final del a駉 del que se informa, expresado en la moneda de denominaci髇 del valor, esto es, la que se consigna en el campo n鷐ero 10 del registro. Este valor se calcular� en base a la 鷏tima cotizaci髇 del a駉 en cualquiera de las plazas o mercados de negociaci髇. En el caso de que no haya cotizado a lo largo del a駉, el importe se calcular� en base a la 鷏tima cotizaci髇 habida con anterioridad al mismo.

Campo n鷐ero 15: NIF entidad depositaria (posiciones 138 a 146).

Formato: Alfanum閞ico, de nueve posiciones.

Contenido: N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal de la entidad depositaria que efect鷄 la comunicaci髇.

Campo n鷐ero 16: Filler (posiciones 147 a 154).

Formato: Alfanum閞ico de ocho posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 17: A駉 (posiciones 155 a 158).

Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

Campo n鷐ero 18: Filler (posici髇 159).

Formato: Alfanum閞ico de una posici髇.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 19: Tipo de registro (posici髇 160).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: Siempre 1.

I.3.3.2. Registro de tipo 2

Campo n鷐ero 1: Filler (posiciones 1 a 104).

Formato: Alfanum閞ico de 104 posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 2: N鷐ero de t韙ulos o participaciones (posiciones 105 a 111).

Formato: Num閞ico de siete posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden. Si dicha suma es mayor de 9999999, consignar esta cifra.

Campo n鷐ero 3: Importe nominal (posiciones 112 a 124).

Formato: Num閞ico de trece posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo n鷐ero 4: Importe efectivo (posiciones 125 a 137).

Formato: Num閞ico de trece posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo n鷐ero 5: NIF entidad depositaria (posiciones 138 a 146).

Formato: Alfanum閞ico de nueve posiciones.

Contenido: N鷐ero de Identificaci髇 Fiscal de la entidad depositaria que efect鷄 la comunicaci髇.

Campo n鷐ero 6: Filler (posiciones 147 a 154).

Formato: Alfanum閞ico de ocho posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 7: A駉 (posiciones 155 a 158).

Formato: Num閞ico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro d韌itos del a駉 al que corresponde la informaci髇.

Campo n鷐ero 8: Filler (posici髇 159).

Formato: Alfanum閞ico de una posici髇.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo n鷐ero 9: Tipo de registro (posici髇 160).

Formato: Num閞ico de una posici髇.

Contenido: Siempre 2.

TABLA T.1

CLASE DE OPERACI覰

• 1: Altas por:

  Cambio de residencia.

  Traspaso de una entidad extranjera a una entidad depositaria espa駉la de la cuenta o dep髎ito de valores, por orden del titular de la misma.

• 2: Compras

  Comprende tanto las que se efect鷄n en mercados secundarios como aquellas que se realizan mediante suscripci髇.

  Las compras y suscripciones comunicadas a este c骴igo incluir醤 tanto las realizadas en mercados extranjeros como en Espa馻, siempre que se trate de un emisor no residente. En el caso de emisores residentes solo contendr� las realizadas en mercados extranjeros (art韈ulo 4.1.1.d) de la Orden).

• 3: Bajas por:

  Cambio de residencia.

  Traspaso desde una entidad depositaria residente a otra no residente de la cuenta o dep髎ito de valores, por orden de su titular.

• 4: Ventas.

  Comprende, adem醩 de las operaciones propiamente dichas, las amortizaciones o reembolsos.

  Las ventas y reembolsos comunicados a este c骴igo incluir醤 tanto las realizadas en mercados extranjeros como en Espa馻, siempre que se trate de un emisor no residente. En el caso de emisores residentes solo contendr� las realizadas en mercados extranjeros (art韈ulo 4.1.1.d) de la Orden).

• 5: Dep髎itos recibidos en traspaso de otra entidad depositaria residente.
• 6: Dep髎itos enviados en traspaso a otra entidad depositaria residente.
• 7: Altas por transmisiones lucrativas 玦nter vivos� o 玬ortis causa� y adquisiciones de residentes con medios de aportaci髇 no dineraria.
• 8: Bajas por transmisiones lucrativas 玦nter vivos� o 玬ortis causa� y enajenaciones de residentes con medios de aportaci髇 no dineraria.

TABLA T.2

CLASE DE INVERSOR

10: Entidades de cr閐ito.

20: Instituciones de inversi髇 colectiva (SIM, SIMCAV, FONDOS, etc.).

30: Sociedades de valores y otros intermediarios financieros no comprendidos en otros c骴igos.

40: Fondos de pensiones.

50: Entidades de seguros.

60: Empresas residentes.

70: Personas f韘icas residentes.

90: Otros.

TABLA T.3

NATURALEZA DEL EMISOR

• A) No residentes:

  100: Organismos internacionales de car醕ter multilateral.

  200: Administraciones P鷅licas y Corporaciones Regionales y Locales.

  300: Entidades financieras (sector p鷅lico y sector privado).

  400: Entidades no financieras (sector p鷅lico y sector privado).

• B) Residentes:

  (Seg鷑 el art韈ulo 4.1.1.d) de la Orden, a efectos estad韘ticos se asimilar� a inversi髇 espa駉la en el exterior, la adquisici髇 por residentes de valores emitidos por residentes y adquiridos en mercados secundarios extranjeros).

  600: Estado espa駉l, Comunidades Aut髇omas y Corporaciones Locales.

  700: Entidades financieras (sector p鷅lico y sector privado).

  800: Entidades no financieras (sector p鷅lico y sector privado).

TABLA T.4

CLASE DE VALOR

T韙ulos participativos:

00: Derechos de suscripci髇 y otros derechos an醠ogos.

01: Acciones con derecho a voto.

02: Acciones sin derecho a voto.

03: Participaciones en fondos de inversi髇.

Deuda a largo plazo (mercados de capitales) (solo para declaraci髇 anual de saldos):

05: Deuda a largo plazo emitida por Administraciones P鷅licas, Corporaciones regionales y locales.

06: Otra deuda a largo plazo no convertible en acciones.

07: Otra deuda a largo plazo convertible en acciones.

Deuda a corto plazo (mercados monetarios) (solo para declaraci髇 anual de saldos):

10: Deuda a corto plazo emitida por Administraciones P鷅licas, Corporaciones regionales y locales.

11: Otra deuda a corto plazo.

Otros instrumentos:

41: Otros valores o derechos.

ANEXO III

ANEXO IV