• Expandir / Contraer 韓dice sistem醫ico
• INTRODUCCION
• CAP蚑ULO I.� Autorizaci髇 y modificaci髇 de las entidades de pago
  • Art韈ulo 1 燫間imen de autorizaci髇 de las entidades de pago
  • Art韈ulo 2 燬olicitudes de autorizaci髇
  • Art韈ulo 3 燛ntidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas
  • Art韈ulo 4 燫間imen de registro y condiciones de las entidades exentas de autorizaci髇
  • Art韈ulo 5 燫egistros del Banco de Espa馻
  • Art韈ulo 6 燤odificaci髇 de los estatutos sociales y ampliaci髇 de actividades
  • Art韈ulo 7 燤odificaciones estructurales en las que intervenga una entidad de pago
  • Art韈ulo 8 燯so de la denominaci髇 reservada
• CAP蚑ULO II.� Actividad transfronteriza de las entidades de pago
  • Art韈ulo 9 燗ctuaci髇 en Espa馻 de entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea
  • Art韈ulo 10 燬olicitud de ejercicio del derecho de establecimiento y libre prestaci髇 de servicios en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea por entidades de pago espa駉las
  • Art韈ulo 11 燙reaci髇 o adquisici髇 de participaciones en entidades an醠ogas a las entidades de pago de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea
• CAP蚑ULO III.� R間imen de los agentes y externalizaci髇 de funciones
  • Art韈ulo 12 燙oncepto de agente
  • Art韈ulo 13 燨bligaciones de comunicaci髇 al Banco de Espa馻 y registro de los agentes
  • Art韈ulo 14 燫esponsabilidad de las entidades de pago respecto de los actos llevados a cabo por sus agentes y condiciones para el ejercicio de actividad de los agentes
  • Art韈ulo 15 燛xternalizaci髇 de funciones
• CAP蚑ULO IV.� Requisitos de garant韆, requerimientos de fondos propios y limitaciones operativas de las cuentas de pago
  • Art韈ulo 16 燫equisitos de garant韆
  • Art韈ulo 17 燜ondos propios
  • Art韈ulo 18 燙醠culo de los requerimientos de fondos propios
  • Art韈ulo 19 燗dopci髇 de medidas para asegurar el cumplimiento de las normas relativas a fondos propios
  • Art韈ulo 20 燗plicaci髇 de resultados en caso de incumplimiento de las normas relativas a fondos propios
  • Art韈ulo 21 燙uentas de pago
  • Art韈ulo 22 燙oncesi髇 de cr閐itos
• CAP蚑ULO V.� Entidades de pago de car醕ter h韇rido y deber de constituci髇 de una entidad de pago separada
  • Art韈ulo 23 燛ntidades de pago de car醕ter h韇rido
  • Art韈ulo 24 燚eber de constituci髇 de una entidad de pago separada
• CAP蚑ULO VI.� Otras disposiciones relativas al r間imen jur韉ico de los servicios de pago
  • Art韈ulo 25 燫edes limitadas
  • Art韈ulo 26 燨peraciones de pago de un proveedor de redes o servicios de comunicaci髇 electr髇ica
• CAP蚑ULO VII.� R間imen sancionador, supervisi髇 y obligaciones de informaci髇 de los proveedores de servicios de pago
  • Art韈ulo 27 燫間imen sancionador
  • Art韈ulo 28 燬upervisi髇 y cooperaci髇 con autoridades competentes de otros Estados miembros
  • Art韈ulo 29 營nformaci髇 sobre la estructura de capital de las entidades de pago
  • Art韈ulo 30 燨bligaciones de informaci髇 en materia de conducta
• DISPOSICIONES ADICIONALES
  • Disposici髇 adicional primera 燙omunicaci髇 de los administradores de entidades de pago de car醕ter h韇rido y las entidades de dinero electr髇ico de car醕ter h韇rido
  • Disposici髇 adicional segunda 燬ervicios de atenci髇 al cliente
• DISPOSICIONES DEROGATORIAS
  • Disposici髇 derogatoria 鷑ica 燚erogaci髇 normativa
• DISPOSICIONES FINALES
  • Disposici髇 final primera 燭韙ulo competencial
  • Disposici髇 final segunda 燤odificaci髇 del Real Decreto 778/2012, de 4 de mayo, de r間imen jur韉ico de las entidades de dinero electr髇ico
  • Disposici髇 final tercera 燤odificaci髇 del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇 y solvencia de entidades de cr閐ito
  • Disposici髇 final cuarta 營ncorporaci髇 del Derecho de la Uni髇 Europea
  • Disposici髇 final quinta 燜acultades de desarrollo
  • Disposici髇 final sexta 燛ntrada en vigor
• ANEXO .燤閠odos de c醠culo de los requerimientos de fondos propios
  • 1. M閠odos de c醠culo.
  • 2. Factor de escala k.

Art韈ulo 1 R間imen de autorizaci髇 de las entidades de pago

1. Toda persona que se proponga prestar servicios de pago, deber� obtener autorizaci髇 como entidad de pago con anterioridad a la prestaci髇 de dichos servicios, excepto las recogidas en los art韈ulos 5.1, letras a), b) y d), 5.2, 14 y 15 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, de servicios de pago y otras medidas urgentes en materia financiera, en los t閞minos que establecen los apartados siguientes y de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 11.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Corresponder� al Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias en los aspectos de su competencia, autorizar la creaci髇 de las entidades de pago as� como el establecimiento en Espa馻 de sucursales de entidades an醠ogas a entidades de pago autorizadas o domiciliadas en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, cuando la informaci髇 y las pruebas que acompa馿n a la solicitud cumplan todos los requisitos establecidos. En la autorizaci髇 se especificar醤 las actividades que podr� realizar la entidad de pago, de acuerdo con el programa de actividades presentado por la entidad. Solo se conceder� autorizaci髇 a las personas jur韉icas establecidas en un Estado miembro.

2. La solicitud de autorizaci髇 deber� ser resuelta dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible. La solicitud de autorizaci髇 se entender� desestimada por silencio administrativo si transcurrido ese plazo m醲imo no se hubiera notificado resoluci髇 expresa, sin perjuicio del deber de dictar la misma y notificarla. La denegaci髇 de la autorizaci髇 deber� ser motivada conforme a lo establecido en este real decreto, y en el art韈ulo 12 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

3. El Banco de Espa馻 comunicar� al final de cada trimestre a la Secretar韆 General del Tesoro y Financiaci髇 Internacional del Ministerio de Econom韆 y Empresa la siguiente informaci髇:

• a) Identidad del solicitante, incluyendo la denominaci髇 social propuesta para la entidad de pago, el domicilio social y la direcci髇 de la administraci髇 central.
• b) Fecha de la solicitud de autorizaci髇 para la creaci髇 de una entidad de pago y, en su caso, de la solicitud de renuncia o revocaci髇 de la misma, de la solicitud de ampliaci髇 de actividades, as� como de la solicitud de modificaciones estructurales en la que intervenga una entidad de pago y, en su momento, fecha de la resoluci髇 reca韉a en el procedimiento, as� como su car醕ter estimatorio o desestimatorio.
• c) El programa de actividades que la entidad pretende llevar a cabo, indicando el servicio o servicios de pago que solicita prestar, as� como los servicios auxiliares o estrechamente relacionados con estos.
• d) El grado de innovaci髇 financiera de base tecnol骻ica que, a juicio del Banco de Espa馻, conlleva el modelo de negocio propuesto respecto a las pr醕ticas del mercado, as� como una descripci髇 del mismo, en el caso de que el grado de innovaci髇 pueda considerarse alto, a juicio del Banco de Espa馻. A efectos de este real decreto, se entender� por innovaci髇 financiera de base tecnol骻ica toda aquella que pueda dar lugar a nuevos modelos de negocio, aplicaciones, procesos o productos con incidencia sobre los mercados financieros, la prestaci髇 de servicios financieros y complementarios o el desempe駉 de las funciones p鷅licas en el 醡bito financiero.
• e) Cualquier variaci髇 en la informaci髇 remitida a la Secretar韆 General del Tesoro y Financiaci髇 Internacional del Ministerio de Econom韆 y Empresa con motivo de la comunicaci髇 del inicio del expediente.

Esta informaci髇 se comunicar� tambi閚, en lo que proceda, en los casos de solicitudes de registro como entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas a las que se refiere el art韈ulo 3, as� como en los casos de las entidades a las que se refiere el art韈ulo 4, si bien en este 鷏timo supuesto con periodicidad anual. En estos casos, se indicar� adem醩 la fecha en la que la entidad ha quedado inscrita en el Registro Especial de entidades de pago, o los motivos de la denegaci髇 de la inscripci髇.

4. En el caso de que el control de la entidad de pago, en los t閞minos previstos en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio, vaya a ejercerse por una entidad de pago, una entidad de dinero electr髇ico, una entidad de cr閐ito, una empresa de servicios de inversi髇 o una empresa de seguros o reaseguros autorizada en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, por la entidad dominante de una de esas entidades, o por las mismas personas f韘icas o jur韉icas que a su vez controlen a una de estas entidades, el Banco de Espa馻, antes de resolver el procedimiento de autorizaci髇 a que se refiere el apartado 1, deber� consultar a las autoridades responsables de la supervisi髇 de las citadas entidades.

5. La revocaci髇 de la autorizaci髇 estar� sujeta al mismo procedimiento previsto para la autorizaci髇, con respeto a lo establecido en el art韈ulo 18 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, si bien no ser� preceptiva la emisi髇 de informe por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Art韈ulo 2 Solicitudes de autorizaci髇

1. La solicitud de autorizaci髇 para la creaci髇 de una entidad de pago se dirigir� al Banco de Espa馻, acompa馻da de los siguientes documentos justificativos de los correlativos requisitos que necesariamente debe cumplir la entidad de pago:

• a) Un programa de actividades en el que se indique, en particular, el tipo de servicio de pago que se pretende prestar, as� como los servicios auxiliares o estrechamente relacionados con aquellos que se pretendan llevar a cabo.
• b) Un plan de negocios referido a las actividades citadas en la letra anterior, que incluya un c醠culo de las previsiones presupuestarias para los tres primeros ejercicios de actividad de la entidad de pago, que acredite que podr� emplear sistemas, recursos y procedimientos adecuados y proporcionados para operar correctamente.
• c) La documentaci髇 que acredite que la entidad de pago dispone o dispondr� en el momento de la autorizaci髇 del capital inicial mencionado en el art韈ulo 19.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.
• d) Una descripci髇 de las medidas adoptadas por la entidad de pago para proteger los fondos del usuario de los servicios de pago con arreglo a lo previsto en el art韈ulo 21 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre y en el art韈ulo 16.
• e) Una descripci髇 de los m閠odos de gobierno corporativo y de los mecanismos de control interno de la entidad de pago, incluidos procedimientos administrativos, de gesti髇 del riesgo y contables, que demuestre que dichos m閠odos de gobierno corporativo, mecanismos de control y procedimientos son proporcionados, apropiados, s髄idos y adecuados.
• f) Una descripci髇 del procedimiento establecido para la supervisi髇, tramitaci髇 y seguimiento de los incidentes de seguridad y las reclamaciones de los usuarios al respecto, incluido un mecanismo de notificaci髇 de incidentes que atienda a las obligaciones de notificaci髇 de la entidad de pago establecidas en el art韈ulo 67 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.
• g) Una descripci髇 del procedimiento establecido para registrar, controlar, rastrear y restringir el acceso a los datos de pago sensibles.
• h) Una descripci髇 de los mecanismos que garanticen la continuidad de la actividad, en particular una delimitaci髇 clara de las funciones operativas importantes, planes efectivos para contingencias y un procedimiento para poner a prueba y revisar peri骴icamente la adecuaci髇 y eficiencia de dichos planes.
• i) Una descripci髇 de los principios y las definiciones aplicados para la recopilaci髇 de los datos estad韘ticos sobre los resultados, las operaciones y el fraude.
• j) Un documento relativo a la pol韙ica de seguridad, que incluya una evaluaci髇 pormenorizada de riesgos en relaci髇 con sus servicios de pago y una descripci髇 de las medidas de control de la seguridad y mitigaci髇 de los riesgos adoptadas para proteger adecuadamente a los usuarios de los servicios de pago de dichos riesgos, incluido el fraude y uso ilegal de datos sensibles y de car醕ter personal.

  Estas medidas de control de la seguridad y mitigaci髇 de los riesgos deber醤 indicar de qu� manera garantizan un elevado nivel de seguridad t閏nica y protecci髇 de datos, incluso en lo que respecta a los programas y los sistemas inform醫icos utilizados por la entidad de pago o por las empresas a las que externalice la totalidad o parte de sus operaciones. Dichas medidas comprender醤, asimismo, las medidas de seguridad establecidas en el cap韙ulo V 玆iesgos operativos y de seguridad�, del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

  Asimismo, estas medidas deber醤 garantizar que las entidades de pago cumplen con las obligaciones que al respecto establece la normativa de protecci髇 de datos, entre ellas la de realizar evaluaciones de impacto y nombrar un delegado de protecci髇 de datos, a que se refieren, respectivamente, los art韈ulos 35 y 37 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de abril de 2016, relativo a la protecci髇 de las personas f韘icas en lo que respecta al tratamiento de datos personales y a la libre circulaci髇 de estos datos y por el que se deroga la Directiva 95/46/CE.

• k) En el caso de las entidades de pago sujetas a las obligaciones en relaci髇 con el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, una descripci髇 de los mecanismos, procedimientos y 髍ganos de control interno que se prevea establecer por el solicitante a fin de prevenir e impedir la realizaci髇 de operaciones de blanqueo de capitales o financiaci髇 del terrorismo.
• l) Una descripci髇 de la organizaci髇 estructural de la entidad de pago, incluida, cuando proceda, una descripci髇 de la utilizaci髇 que se pretenda hacer de agentes y sucursales y de los controles dentro y fuera de los locales de estos que la entidad de pago se compromete a realizar, como m韓imo una vez al a駉, y una descripci髇 de las disposiciones en materia de externalizaci髇 de funciones, as� como de su participaci髇 en un sistema de pago nacional o internacional.
• m) La identidad de las personas que posean participaciones significativas en la entidad de pago, conforme a lo establecido en el art韈ulo 17 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, con indicaci髇 de la cuant韆 de su participaci髇 efectiva y pruebas de su idoneidad, atendiendo a la necesidad de garantizar la gesti髇 sana y prudente de la entidad de pago.

  Salvo las entidades de cr閐ito sujetas a supervisi髇 del Banco de Espa馻, los accionistas o socios que tengan la consideraci髇 de personas jur韉icas deber醤 aportar asimismo las cuentas anuales y el informe de gesti髇 de los tres 鷏timos a駉s, con los informes de auditor韆, si los hubiere.

  A los efectos de la definici髇 de participaci髇 significativa, se entender� por influencia notable la posibilidad de nombrar o destituir alg鷑 miembro del m醲imo 髍gano de gobierno de la entidad de pago.

• n) La identidad de los administradores de la entidad de pago y de los directores generales responsables de la gesti髇 de los servicios de pago, as� como documentos acreditativos de su honorabilidad, y de que tienen la experiencia y poseen los conocimientos necesarios para la prestaci髇 de servicios de pago.

  A estos efectos, la valoraci髇 de estos requisitos se ajustar� a los criterios y procedimientos de control de la honorabilidad y conocimientos y experiencia establecidos en los art韈ulos 29, 30 y 31, apartados 1 y 2, del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇, y solvencia de entidades de cr閐ito.

• �) En su caso, la identidad de los auditores responsables de la auditor韆 de cuentas de la entidad de pago.
• o) El proyecto de estatutos sociales, acompa馻do de una certificaci髇 registral negativa de la denominaci髇 social propuesta; en caso de que la autorizaci髇 sea solicitada por una sociedad ya existente bastar� certificaci髇 vigente de su inscripci髇 registral. En todo caso, deber� revestir cualquier forma societaria mercantil. Las acciones, participaciones o t韙ulos de aportaci髇 en que se halle dividido el capital social deber醤 ser nominativos.
• p) El domicilio social y la direcci髇 de la administraci髇 central de la entidad de pago. Los mismos, as� como su efectiva administraci髇 y el ejercicio de parte de sus actividades de prestaci髇 de servicios de pago, deber醤 tener lugar en territorio espa駉l.
• q) Una descripci髇 de los servicios, instrumentos u otros medios de que disponga, de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 69 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, para atender y resolver las quejas y reclamaciones de sus clientes, incluido el Reglamento para la defensa del cliente, elaborado seg鷑 lo dispuesto en la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, sobre los departamentos y servicios de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente de las entidades financieras.
• r) La documentaci髇 que acredite el seguro de responsabilidad civil profesional, aval bancario u otra garant韆 equivalente, que se comprometa a contratar, cuando sea necesario con arreglo a lo previsto en los apartados 2 y 3 de este art韈ulo.

A efectos de la acreditaci髇 de lo dispuesto en las letras d), e), f) y l), se deber� facilitar una descripci髇 de sus procedimientos de auditor韆 y de las disposiciones organizativas que haya establecido a fin de adoptar todas las medidas razonables para proteger los intereses de sus usuarios y garantizar la continuidad y fiabilidad de la prestaci髇 de servicios de pago.

2. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 16.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, las entidades de pago que presten el servicio de iniciaci髇 de pagos sin prestar ninguno de los servicios recogidos en las letras a) a f) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, estar醤 obligadas, como condici髇 para su autorizaci髇, a tener un seguro de responsabilidad civil profesional, aval bancario o alguna otra garant韆 equivalente, a juicio del Banco de Espa馻, de que pueden hacer frente a las responsabilidades previstas en los art韈ulos 45, 61 y 63 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre. Esta garant韆 debe cubrir todos los territorios en los que ofrezcan servicios.

3. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 16.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, las personas f韘icas o jur韉icas que presten el servicio de informaci髇 sobre cuentas, sin prestar ninguno de los servicios recogidos en las letras a) a f) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, quedar醤 obligadas, como condici髇 para su registro, a tener un seguro de responsabilidad civil profesional, aval bancario o alguna otra garant韆 equivalente, a juicio del Banco de Espa馻, de que pueden hacer frente a las responsabilidades que les incumben respecto del proveedor de servicios de pago gestor de cuenta o del usuario de servicios de pago, derivadas del acceso no autorizado o fraudulento a informaci髇 de la cuenta de pago o de la utilizaci髇 no autorizada o fraudulenta de dicha informaci髇. Esta garant韆 debe cubrir todos los territorios en los que ofrezcan servicios.

4. La entidad de cr閐ito o aseguradora que preste la garant韆 a que se refieren los dos apartados anteriores, deber� estar autorizada para prestar servicios en Espa馻. Dicha entidad de cr閐ito o aseguradora y la entidad de pago garantizada o asegurada no podr� pertenecer al mismo grupo, en el sentido previsto en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio.

5. El Banco de Espa馻 incluir� en su p醙ina web una gu韆 para solicitantes, que informar� de manera detallada sobre los tr醡ites, requisitos legalmente establecidos y criterios aplicados en los procedimientos de autorizaci髇 y registro, ajustada a lo que se establece en el art韈ulo 14 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas. La gu韆 estar� disponible en espa駉l y en ingl閟 e incluir�, asimismo, respuestas a las dudas que con m醩 frecuencia se planteen por parte de los solicitantes.

6. La entidad de pago deber� informar al Banco de Espa馻 sin demora de cualquier cambio sustancial que afecte a la exactitud de la informaci髇 y los documentos facilitados en virtud de este precepto, como condici髇 para el mantenimiento de la autorizaci髇. En todo caso, el Banco de Espa馻 podr� exigir al solicitante cuantos datos o informes se consideren oportunos para verificar el cumplimiento de los requisitos necesarios para el mantenimiento de la autorizaci髇 como entidad de pago.

7. Cuando una entidad de pago vaya a realizar los servicios se馻lados en los apartados a) a g) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y realice simult醤eamente otras actividades econ髆icas distintas de los servicios de pago, y dichas actividades perjudiquen o puedan perjudicar la solidez financiera de la entidad de pago o puedan crear graves dificultades para el ejercicio de su supervisi髇 el Banco de Espa馻 podr� exigirle que constituya una entidad separada para la prestaci髇 de los servicios de pago.

Art韈ulo 3 Entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas

1. Las entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas deber醤 registrarse en el Banco de Espa馻 con anterioridad al inicio de su actividad conforme a lo previsto en el art韈ulo 5, para lo que deber醤 presentar solicitud de registro dirigida al Banco de Espa馻, acompa馻da de los documentos justificativos de los correlativos requisitos establecidos en las letras a), b), e), h), j), l), n), o), p), q), y r) del art韈ulo 2.1.

El Banco de Espa馻 podr� denegar la inscripci髇 de una entidad prestadora del servicio de informaci髇 sobre cuentas cuando no cumpla las condiciones anteriores.

La entidad deber� informar al Banco de Espa馻 sin demora de cualquier cambio sustancial que afecte a la exactitud de la informaci髇 y los documentos facilitados en virtud de este precepto.

2. Las entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas ser醤 tratadas como entidades de pago, si bien no les ser� de aplicaci髇 lo previsto en este real decreto, salvo los apartados 2 a 5 del art韈ulo 1, los art韈ulos 6, 8, 27 y 30, y los Cap韙ulos II, III y V.

3. Adem醩 de los servicios de informaci髇 sobre cuentas a que se refiere el art韈ulo 1.2.h) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, las entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas estar醤 habilitadas para llevar a cabo las siguientes actividades:

• a) La prestaci髇 de servicios operativos o servicios auxiliares estrechamente relacionados con la prestaci髇 del servicio de informaci髇 sobre cuentas.
• b) Las actividades empresariales distintas de la prestaci髇 de servicios de pago, con arreglo a la legislaci髇 vigente.

Art韈ulo 4 R間imen de registro y condiciones de las entidades exentas de autorizaci髇

1. Las personas f韘icas o jur韉icas a las que se refiere el art韈ulo 14 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, que as� lo soliciten, quedar醤 sujetas al r間imen de inscripci髇 separada en el Registro Especial de entidades de pago, previo cumplimiento de lo establecido en los apartados 1 y 2 de dicho art韈ulo, y de la aportaci髇 de la documentaci髇 se馻lada en las letras a), b), f), g), i), j), k), p) y q) del art韈ulo 2.1, y del certificado de antecedentes penales de las personas f韘icas responsables de la gesti髇 o la prestaci髇 de la actividad.

Transcurridos veinte d韆s desde la presentaci髇 de la documentaci髇 prevista en p醨rafo anterior se entender� producido el registro.

En consecuencia, las personas f韘icas o jur韉icas que as� lo soliciten quedar醤 exentas del r間imen de autorizaci髇 previsto en el art韈ulo 1, as� como del resto de disposiciones de este real decreto, salvo los art韈ulos 5, 8, 12 a 15, y 27, en lo que les corresponda. La gu韆 a que hace referencia el art韈ulo 2.6 informar� tambi閚 sobre las solicitudes de registro de este tipo de entidades.

2. Toda persona f韘ica o jur韉ica acogida a este r間imen de registro:

• a) estar� obligada a fijar su administraci髇 central o lugar de residencia en Espa馻.
• b) no podr� ejercer los derechos a la libre prestaci髇 de servicios y a la libertad de establecimiento en el resto de la Uni髇 Europea.
• c) comunicar� al Banco de Espa馻 todo cambio de su situaci髇 que ata馻 a las condiciones especificadas en este art韈ulo.
• d) remitir� al Banco de Espa馻, en la forma que este determine, el valor total de las operaciones de pago ejecutadas a lo largo del a駉 natural precedente a las que se refiere el art韈ulo 14.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

3. El Banco de Espa馻 podr� denegar la inscripci髇 de las personas f韘icas o jur韉icas, en el r間imen de registro cuando no se cumplan las condiciones establecidas en el art韈ulo 14 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Cuando no se cumplan ya las condiciones establecidas en los art韈ulos 14.1.a) y 14.2.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, la entidad deber� presentar solicitud de autorizaci髇 dentro de los 30 d韆s naturales siguientes a que se produzca el incumplimiento, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 11 del citado real decreto-ley y el art韈ulo 1, para poder continuar la actividad.

El Banco de Espa馻 podr� exigir el cumplimiento de los requisitos de garant韆 previstos en el art韈ulo 16, cuando, a su juicio, sea necesario para garantizar la protecci髇 del usuario de servicios de pago y la confianza en los sistemas de pago.

En todo caso, el Banco de Espa馻 podr� exigir cuantos datos o informes se consideren oportunos para verificar el cumplimiento de los requisitos necesarios para seguir manteni閚dose inscritas en el Registro Especial de entidades de pago.

Art韈ulo 5 Registros del Banco de Espa馻

1. Conforme a lo dispuesto en el art韈ulo 1, una vez obtenida la autorizaci髇 y tras inscribirse, en su caso, en el Registro Mercantil, las entidades de pago deber醤, antes de iniciar sus actividades, quedar inscritas en el Registro Especial de entidades de pago del Banco de Espa馻.

El registro estar� a disposici髇 p鷅lica para su consulta, ser� accesible en l韓ea y se actualizar� sin demora.

Asimismo, se deber醤 inscribir obligatoriamente en el Registro de Altos Cargos del Banco de Espa馻 los administradores de las entidades de pago, as� como sus directores generales responsables de la gesti髇 de los servicios de pago, con car醕ter previo al ejercicio de sus funciones.

2. En el Registro Especial de entidades de pago figurar醤 inscritas:

• a) Las entidades de pago espa駉las autorizadas con arreglo al r間imen general previsto en el art韈ulo 1, as� como sus sucursales en otros Estados miembros y sus agentes en Espa馻 y en otros Estados miembros. Asimismo, deber醤 figurar en el Registro los Estados miembros en los cuales estas entidades de pago act鷈n en r間imen de libre prestaci髇 de servicios.
• b) Las entidades prestadoras del servicio de informaci髇 sobre cuentas a las que se refiere el art韈ulo 3, as� como sus sucursales en otros Estados miembros, y sus agentes en Espa馻 y en otros Estados miembros. Asimismo, deber醤 figurar en el registro los Estados miembros en los cuales estas entidades act鷈n en r間imen de libre prestaci髇 de servicios.
• c) Las personas f韘icas o jur韉icas que disfruten de una exenci髇 con arreglo a lo dispuesto en el art韈ulo 4, as� como sus agentes en Espa馻.

3. Adicionalmente, en el registro se har醤 constar:

• a) Los servicios de pago que pueda prestar la persona f韘ica o jur韉ica registrada.
• b) Los servicios para lo que est閚 habilitadas sus sucursales en otros Estados miembros y sus agentes en Espa馻 y en otros Estados miembros, en su caso.
• c) El procedimiento empleado para la salvaguarda de los fondos recibidos de los usuarios de servicios de pago o recibidos a trav閟 de otro proveedor de servicios de pago para la ejecuci髇 de las operaciones de pago, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 16.1.

4. Se consignar� en el Registro Especial de entidades de pago toda revocaci髇 de una autorizaci髇 concedida en virtud del art韈ulo 2 o cancelaci髇 de registro concedido en virtud de los art韈ulos 3 y 4. La revocaci髇 o cancelaci髇 ser� notificada a la Autoridad Bancaria Europea, incluyendo los motivos que ocasionaron la decisi髇.

5. Asimismo, se incluir� un enlace al Registro de la Autoridad Bancaria Europea para consultar las sucursales o agentes en Espa馻 de entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea.

Tambi閚 se incluir� en el registro una descripci髇 de las actividades notificadas con arreglo a los apartados 1 y 2 del art韈ulo 6 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

6. El Banco de Espa馻 remitir� a la Autoridad Bancaria Europea la informaci髇 obrante en el Registro Especial de entidades de pago de conformidad con el Reglamento de ejecuci髇 (UE) 2019/410 de la Comisi髇 de 29 de noviembre de 2018, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 relativas a los pormenores y la estructura de la informaci髇 que deban notificar, en el 醡bito de los servicios de pago, las autoridades competentes a la Autoridad Bancaria Europea, de conformidad con la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo de 25 de noviembre de 2015 sobre servicios de pago en el mercado interior y por la que se modifican las Directivas 2002/65/CE, 2009/110/CE y 2013/36/UE y el Reglamento (UE) n� 1093/2010 y se deroga la Directiva 2007/64/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de noviembre, y con el Reglamento delegado (UE) 2019/411 de la Comisi髇 de 29 de noviembre de 2018 por el que se completa la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 por las que se establecen requisitos t閏nicos sobre el desarrollo, la gesti髇 y el mantenimiento del registro electr髇ico central en el 醡bito de los servicios de pago y sobre el acceso a la informaci髇 que dicho registro contenga.

7. Para la inscripci髇 en el Registro de Altos Cargos, la entidad deber� comunicar al Banco de Espa馻 el nombramiento de sus altos cargos en un plazo de quince d韆s h醔iles desde el nombramiento, y presentar toda la documentaci髇 necesaria para que el Banco de Espa馻 pueda verificar que los altos cargos re鷑en los requisitos de honorabilidad, conocimientos y experiencia exigibles legalmente, en el plazo de los tres meses siguientes a su recepci髇 o al momento en que se complete la misma. A falta de resoluci髇 en el plazo se馻lado, se entender� que la valoraci髇 es positiva.

El Banco de Espa馻 evaluar� la idoneidad de los altos cargos inscritos en dicho Registro cuando, en presencia de indicios fundados, resulte necesario valorar si la idoneidad se mantiene.

Art韈ulo 6 Modificaci髇 de los estatutos sociales y ampliaci髇 de actividades

1. Corresponder� al Banco de Espa馻 la autorizaci髇 de la modificaci髇 de los estatutos sociales de las entidades de pago, previo informe, salvo en los supuestos de reducci髇 de capital social, del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, en los aspectos de su competencia. La autorizaci髇 estar� sujeta al procedimiento de autorizaci髇 y registro establecido en el art韈ulo 1. La solicitud de autorizaci髇 deber� resolverse dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible, transcurridos los cuales podr� entenderse estimada.

La solicitud de modificaci髇 deber� acompa馻rse de una certificaci髇 del acto en el que se haya acordado, un informe justificativo de la propuesta elaborado por el 髍gano de administraci髇, as� como un proyecto de nuevos estatutos identificando las modificaciones introducidas.

2. No requerir醤 autorizaci髇 previa, aunque deber醤 ser comunicadas al Banco de Espa馻, en un plazo no superior a los quince d韆s siguientes a la adopci髇 del acuerdo correspondiente, las modificaciones de los estatutos sociales que tengan por objeto:

• a) Cambio del domicilio social dentro del territorio nacional.
• b) Aumento de capital social.
• c) Incorporar textualmente a los estatutos preceptos legales o reglamentarios de car醕ter imperativo o prohibitivo, o cumplir resoluciones judiciales o administrativas que impongan modificaciones estatutarias.
• d) Aquellas otras modificaciones respecto de las que el Banco de Espa馻, en contestaci髇 a consulta previa formulada al efecto por la entidad de pago afectada, haya considerado innecesario, por su escasa relevancia, el tr醡ite de la autorizaci髇.

La obligaci髇 que tiene el Banco de Espa馻 de incluir en su p醙ina web unas gu韆s para solicitantes de entidades de pago, recogida en apartado 6 del art韈ulo 2, ser� de aplicaci髇 a los dos meses de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�, conforme establece la letra a) del n鷐ero 2 de la disposici髇 final sexta del presente Real Decreto.

3. Si recibida la comunicaci髇 a que se refiere el apartado 2 anterior, las modificaciones exceden de lo previsto en este apartado, el Banco de Espa馻 lo advertir� a los interesados en el plazo de treinta d韆s, para que las revisen o, en su caso, se ajusten al procedimiento de autorizaci髇 del apartado 1.

4. Corresponder� al Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, la autorizaci髇 para la ampliaci髇 de los servicios de pago para las que est� autorizada. La autorizaci髇 estar� sujeta al procedimiento de autorizaci髇 y registro establecido en el art韈ulo 1. La solicitud de autorizaci髇 deber� resolverse dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible, transcurridos los cuales podr� entenderse estimada.

5. Una vez obtenida la autorizaci髇, y tras inscribirse la operaci髇, cuando proceda, en el Registro Mercantil, se inscribir醤 en el Registro Especial de entidades de pago del Banco de Espa馻 los aspectos de la modificaci髇 estatutaria o ampliaci髇 de actividades que procedan.

Art韈ulo 7 Modificaciones estructurales en las que intervenga una entidad de pago

1. Corresponder� al Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias en los aspectos de su competencia, la autorizaci髇 de las operaciones de fusi髇, escisi髇 o cesi髇 global o parcial de activos y pasivos, o para la adopci髇 de cualquier acuerdo que tenga efectos econ髆icos o jur韉icos an醠ogos a los anteriores, en las que intervenga una entidad de pago, de acuerdo con el procedimiento establecido en el art韈ulo 1. La solicitud de autorizaci髇 deber� resolverse dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible, transcurridos los cuales podr� entenderse estimada.

2. A los efectos previstos en el apartado anterior, se entender� por cesi髇 parcial de activos y pasivos la transmisi髇 en bloque de una o varias partes del patrimonio de la entidad, cada una de las cuales forme una unidad econ髆ica, a una o varias sociedades de nueva creaci髇 o ya existentes, cuando la operaci髇 no tenga la calificaci髇 de escisi髇 o cesi髇 global de activo y pasivo de conformidad con la Ley 3/2009, de 3 de abril, sobre modificaciones estructurales de las sociedades mercantiles.

3. La entidad resultante de la fusi髇 podr� realizar las actividades para las que estuvieran autorizadas las entidades fusionadas.

Art韈ulo 8 Uso de la denominaci髇 reservada

1. La denominaci髇 de entidad de pago, as� como las siglas E.P., queda reservada a las entidades definidas en el art韈ulo 3.15) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, que pueden incluirlas en su denominaci髇 social.

2. Las entidades de pago habr醤 de incluir una referencia a su naturaleza jur韉ica de entidad de pago, en la totalidad de documentos que suscriban o emitan en el ejercicio de su actividad de prestaci髇 de servicios de pago. En particular, deber� figurar en los contratos marco que formalicen con los usuarios de servicios de pago o en los que suscriban en la realizaci髇 de operaciones de pago 鷑ico, as� como en la publicidad referida a la prestaci髇 de tales servicios.

3. La menci髇 a redes u organizaciones internacionales en la actuaci髇 de las entidades de pago, no podr� inducir a confusi髇 al p鷅lico sobre la identidad o responsabilidad del titular con el que se contratan los servicios de pago.

Cuando en la misma localizaci髇, f韘ica o en l韓ea, donde las entidades de pago presten sus servicios de pago, se desarrollen otras actividades econ髆icas distintas de la prestaci髇 de servicios de pago, esta deber� contar con las medidas organizativas y de transparencia necesarias para proteger a la clientela y en especial asegurar que la misma identifica claramente al prestador de los servicios de pago.

4. El Banco de Espa馻 podr� dictar las disposiciones de desarrollo precisas para exigir la adopci髇 de las medidas de transparencia necesarias para cumplir con lo previsto en el apartado anterior.

5. La denominaci髇 de entidad prestadora de servicios de informaci髇 sobre cuentas, as� como las siglas E.P.S.I.C., queda reservada a las entidades definidas en el art韈ulo 3.30) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, que podr醤 incluirlas en su denominaci髇 social.

Art韈ulo 9 Actuaci髇 en Espa馻 de entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea

1. El ejercicio de la libertad de establecimiento en Espa馻, directamente mediante la apertura de sucursales o a trav閟 de agentes, de entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, quedar� condicionada a que el Banco de Espa馻 reciba una comunicaci髇 de la autoridad supervisora de la entidad de pago, en los t閞minos previstos en el art韈ulo 22.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre y en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055 de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017, por el que se completa la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo, en lo relativo a las normas t閏nicas de regulaci髇 para la cooperaci髇 y el intercambio de informaci髇 entre las autoridades competentes, en relaci髇 con el ejercicio del derecho de establecimiento y la libertad de prestaci髇 de servicios de las entidades de pago.

2. Recibida la comunicaci髇 a que se refiere el apartado anterior, el Banco de Espa馻 dar� traslado de la comunicaci髇 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Previa evaluaci髇 de la informaci髇 recabada de la entidad de pago, el Banco de Espa馻, en el plazo de un mes a partir de la recepci髇 de la informaci髇 remitida por la autoridad competente del Estado miembro de origen, comunicar� a dicha autoridad la informaci髇 oportuna sobre el proyecto de la entidad de pago de prestar servicios de pago, al amparo del ejercicio de la libertad de establecimiento. En particular, el Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, de conformidad con el art韈ulo 22.2 del Real Decreto-ley 19/2018, informar� a las autoridades competentes del Estado miembro de origen de la entidad de pago de todo motivo razonable de inquietud que suscite el proyecto, en particular cuando tenga motivos razonables para sospechar que se est醤 perpetrando o ya se han perpetrado o intentado actividades de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, o que la contrataci髇 de los agentes o el establecimiento de la sucursal podr韆n aumentar el riesgo de blanqueo de capitales o financiaci髇 del terrorismo.

Si, tras las comunicaciones entre ambas autoridades, la autoridad competente del Estado miembro de origen estima favorablemente la solicitud, se proceder� a inscribir la sucursal en el correspondiente registro especial del Banco de Espa馻, momento a partir del cual podr� la entidad iniciar sus actividades en Espa馻.

3. Transcurrido un a駉 desde que se hubiera notificado a la entidad de pago la recepci髇 de la comunicaci髇 efectuada por su autoridad supervisora, sin que la sucursal, haya iniciado sus actividades, el Banco de Espa馻 anotar�, si procede, la baja en el Registro Especial de entidades de pago y lo notificar� a la autoridad supervisora de la entidad de pago para que adopte las medidas que, en su caso, considere oportunas.

4. Lo previsto en este art韈ulo se aplicar� igualmente a los supuestos en los que una entidad de pago autorizada en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea pretenda prestar servicios de pago en Espa馻 mediante la libre prestaci髇 de servicios, directamente o a trav閟 de agentes, sin perjuicio de la normativa espec韋ica recogida en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055, de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017.

Los agentes de entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea deber醤 respetar en el ejercicio de su actividad en Espa馻, iguales normas que las que vienen obligados a observar los agentes de entidades de pago espa駉las, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 14.

5. Toda modificaci髇 de la informaci髇 comunicada de conformidad con este art韈ulo, se har� aplicando el procedimiento previsto en el mismo.

6. El Banco de Espa馻 mantendr� una relaci髇 actualizada de los puntos centrales de contacto en Espa馻 comunicados por las entidades de pago autorizadas en otro Estado miembro que ejerzan actividades en Espa馻 por medio de agentes, de conformidad con el r間imen previsto en el art韈ulo 23.8 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Art韈ulo 10 Solicitud de ejercicio del derecho de establecimiento y libre prestaci髇 de servicios en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea por entidades de pago espa駉las

1. La autorizaci髇 como entidad de pago ser� v醠ida en todos los Estados miembros y permitir� prestar servicios de pago que est閚 cubiertos por la autorizaci髇 en toda la Uni髇 Europea, en virtud de la libre prestaci髇 de servicios o de la libertad de establecimiento.

Las entidades de pago espa駉las que pretendan, directamente o mediante agentes, ejercer el derecho de libertad de establecimiento en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea deber醤 solicitar previamente autorizaci髇 al Banco de Espa馻, acompa馻ndo junto a la informaci髇 del Estado en cuyo territorio pretenden establecer la sucursal o prestar servicios en r間imen de libre prestaci髇 y el domicilio previsto para la misma, un programa de las actividades que desee llevar a cabo, la estructura de organizaci髇 de la sucursal y el nombre e historial de los directivos propuestos para la misma.

2. El Banco de Espa馻 emitir� resoluci髇 motivada, en el plazo m醲imo de dos meses a partir de la recepci髇 de toda la documentaci髇. Cuando la solicitud no sea resuelta en el plazo anteriormente previsto, podr� entenderse estimada.

3. El Banco de Espa馻 podr� denegar la solicitud cuando, a la vista de 閟ta y la informaci髇 adicional a que se refiere el apartado 1, considere que las estructuras administrativas o la situaci髇 financiera de la entidad de pago no resultan adecuadas, o cuando en el programa de actividades se contemple la prestaci髇 de servicios de pago no autorizados a la entidad. Tambi閚 podr� denegarla cuando considere que la actividad de la sucursal no va a quedar sujeta a un efectivo control por parte de la autoridad supervisora del pa韘 de acogida, o que existen obst醕ulos legales o de otro tipo que impidan o dificulten el control e inspecci髇 de la sucursal por el Banco de Espa馻.

4. Las entidades de pago espa駉las que pretendan, por primera vez, directamente o mediante agentes, realizar sus actividades en r間imen de libre prestaci髇 de servicios en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea deber醤 solicitar autorizaci髇 al Banco de Espa馻, acompa馻ndo a su solicitud el programa de actividades para las que est閚 autorizadas que se proponen llevar a cabo, un plan de negocio y una declaraci髇 responsable respecto a la extensi髇 de las actividades a realizar en el pa韘 de destino, y a los procedimientos y pol韙icas de control interno, administrativos y contables implantados por la entidad.

El Banco de Espa馻, en el plazo m醲imo de un mes desde la recepci髇 de la solicitud anterior, podr� requerir informaci髇 adicional.

El Banco de Espa馻 podr� denegar la autorizaci髇 para la prestaci髇 de servicios de pago en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, cuando considere que las estructuras administrativas, los procedimientos internos o la situaci髇 financiera de la entidad de pago no resultan adecuadas, o cuando en el programa de actividades se contemple la prestaci髇 de servicios de pago no autorizados a la entidad.

5. Toda modificaci髇 de las informaciones a que se refiere este art韈ulo habr� de ser comunicada al Banco de Espa馻 por la entidad de pago, al menos un mes antes de efectuarla. No podr� llevarse a cabo una modificaci髇 relevante en el programa de actividades de la sucursal si el Banco de Espa馻, dentro del referido plazo de un mes, se opone a ella mediante resoluci髇 motivada, que ser� notificada a la entidad. Dicha oposici髇 habr� de fundarse en alguna de las causas citadas en este art韈ulo.

Art韈ulo 11 Creaci髇 o adquisici髇 de participaciones en entidades an醠ogas a las entidades de pago de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea

1. Las entidades de pago espa駉las deber醤 solicitar autorizaci髇 previa del Banco de Espa馻 siempre que el importe de la inversi髇 prevista, de conformidad con lo dispuesto en la letra a) del apartado 2, sea igual o superior al diez por ciento de sus fondos propios en los siguientes supuestos:

• a) Para la creaci髇 de una entidad an醠oga a una entidad de pago en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, y
• b) Para la adquisici髇 de una participaci髇 significativa o la toma de control, bien de manera directa, o bien a trav閟 de entidades controladas por la entidad de pago espa駉la, en una entidad an醠oga a una entidad de pago de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea.

2. En el caso de la creaci髇, directa o indirectamente, de una entidad an醠oga a una entidad de pago en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, la entidad de pago espa駉la que pretenda crearla deber� acompa馻r a la solicitud de autorizaci髇 que se presente en el Banco de Espa馻, al menos, la siguiente informaci髇:

• a) Importe de la inversi髇 y del porcentaje que representa la participaci髇 en el capital y en los derechos de voto de la entidad que se va a crear, as� como indicaci髇, en su caso, de las entidades a trav閟 de las cuales se efectuar� la inversi髇.
• b) La prevista en los p醨rafos a), m),n) y o) del art韈ulo 2.1.
• c) Descripci髇 completa de la normativa aplicable a las entidades de pago en el Estado donde se vaya a constituir la nueva entidad, as� como de la normativa vigente en materia fiscal y de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

3. En el caso de que se vaya a adquirir una participaci髇 significativa seg鷑 lo previsto en el art韈ulo 17.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, de una entidad an醠oga a una entidad de pago de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, o se pretenda adquirir posteriormente el control de la misma, se deber� presentar la informaci髇 se馻lada en el apartado anterior, si bien la prevista en la letra b) se podr� limitar a aquellos datos que tengan un car醕ter p鷅lico. Tambi閚 se indicar� el plazo previsto para la realizaci髇 de la inversi髇, las cuentas anuales de los dos 鷏timos ejercicios de la entidad participada y, en su caso, los derechos de la entidad en orden a designar representantes en los 髍ganos de administraci髇 y direcci髇 de aqu閘la.

4. En todo caso, los solicitantes deber醤 aportar cuantos datos, informes o antecedentes le requiera el Banco de Espa馻, para que 閟te pueda pronunciarse adecuadamente y, en particular, los que permitan asegurar la efectiva supervisi髇 consolidada del grupo.

5. El Banco de Espa馻 resolver� sobre la autorizaci髇 en el plazo de dos meses a contar desde la solicitud, o de la recepci髇 de toda la informaci髇 requerida. Cuando la autorizaci髇 no sea concedida en el plazo anteriormente previsto, podr� entenderse estimada.

El Banco de Espa馻 podr� denegar la solicitud de autorizaci髇 cuando:

• a) Atendiendo a la situaci髇 financiera de la entidad de pago o a su capacidad de gesti髇, considere que el proyecto puede afectarle negativamente.
• b) Vistas la localizaci髇 y caracter韘ticas del proyecto, no pueda asegurarse la efectiva supervisi髇 del grupo.
• c) La actividad de la entidad dominada no quede sujeta a un efectivo control por parte de una autoridad supervisora nacional.

Art韈ulo 12 Concepto de agente

A los efectos de este real decreto y de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 3.3 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, se entender� por agente de una entidad de pago una persona f韘ica o jur韉ica que presta servicios de pago en nombre de una entidad de pago. No tendr醤 esta consideraci髇 los mandatarios con poderes para una operaci髇 espec韋ica, ni las personas ligadas a la entidad de pago o su grupo por una relaci髇 laboral.

El t閞mino agente incluir� a toda persona f韘ica o jur韉ica que presta servicios de pago en nombre de una entidad de pago, incluyendo a quien los presta por cuenta de aquel.

Art韈ulo 13 Obligaciones de comunicaci髇 al Banco de Espa馻 y registro de los agentes

1. Las entidades de pago espa駉las que tengan el prop髎ito de prestar servicios de pago a trav閟 de agentes deber醤 comunicar al Banco de Espa馻 la siguiente informaci髇:

• a) La contemplada en el art韈ulo 23.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.
• b) La relativa a los procedimientos y 髍ganos de control interno y de comunicaci髇 que vayan a utilizar en sus relaciones con los agentes tanto para prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, como para asegurar el cumplimiento de la normativa sectorial aplicable. El Banco de Espa馻 dar� traslado de tales procedimientos al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
• c) La relativa a los procedimientos que hayan adoptado para seleccionar y formar a sus agentes.

2. Cuando el Banco de Espa馻 reciba la informaci髇 de conformidad con el apartado anterior, y una vez verificada la misma, incluir� al agente de que se trate en el Registro Especial de entidades de pago contemplado en los art韈ulos 1.4 y 5.2, de acuerdo con el procedimiento previsto en el art韈ulo 23.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

3. Cuando una entidad de pago espa駉la pretenda prestar servicios de pago en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea mediante la contrataci髇 de agentes, adem醩 de lo indicado en los apartados precedentes, deber� seguir el procedimiento establecido en el art韈ulo 22.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Adicionalmente, cuando una entidad de pago espa駉la pretenda utilizar una red permanente de agentes en dicho Estado miembro, deber� comunicar al Banco de Espa馻 la identidad de las personas que ser醤 responsables de la gesti髇 de la red de agentes en el Estado miembro de acogida, as� como un domicilio en el mismo.

Art韈ulo 14 Responsabilidad de las entidades de pago respecto de los actos llevados a cabo por sus agentes y condiciones para el ejercicio de actividad de los agentes

1. Las entidades de pago ser醤 responsables del cumplimiento de las obligaciones establecidas en este real decreto y en el resto de normativa aplicable, respecto de los actos realizados por sus agentes, tanto por s� mismos como por terceros en los que estos 鷏timos puedan, en su caso, delegar. Deber醤 establecer y aplicar pol韙icas y procedimientos de control adecuados a estos efectos, as� como efectuar controles de los actos llevados a cabo por sus agentes como m韓imo una vez al a駉.

2. Las entidades de pago y sus agentes estar醤 sometidos a las siguientes condiciones en el ejercicio de su actividad y en inter閟 de la transparencia frente a los usuarios:

• a) Deber� ser puesta a disposici髇 del p鷅lico en su p醙ina web, en caso de tenerla, una relaci髇 de todos sus agentes debidamente actualizada y en la que conste el alcance de la representaci髇 concedida. Dicha relaci髇 figurar� igualmente como anexo en la memoria comprendida en las cuentas anuales.
• b) Las entidades de pago se asegurar醤 de que los agentes que act鷈n en su nombre informen de ello a los usuarios de servicios de pago. A estos efectos, las entidades de pago exigir醤 de sus agentes que pongan de manifiesto el car醕ter de tales en los contratos de agencia y en cuantas relaciones establezcan con los usuarios, identificando de forma inequ韛oca a la entidad que representen.
• c) Cuando una entidad de pago apodere a un agente que tenga poder vigente otorgado por otra, la nueva entidad exigir� al agente que ponga en conocimiento de los usuarios de servicio de pago, incluso de los potenciales, su doble apoderamiento de forma tal que, cuando coincidan los servicios, los usuarios puedan tomar una decisi髇 razonada sobre el proveedor a elegir.

Art韈ulo 15 Externalizaci髇 de funciones

1. La externalizaci髇 de funciones operativas importantes para su realizaci髇 por terceros proveedores, formen parte o no del grupo, no podr� suponer un completo vaciamiento de contenido de la actividad general de la entidad, ni afectar� significativamente a la calidad del control interno de dichas funciones por parte de la entidad, ni menoscabar� las facultades de supervisi髇 del Banco de Espa馻 sobre las funciones que las entidades de pago realizan a trav閟 de proveedores, incluyendo, cuando existan, los cambios de proveedor de los servicios.

El t閞mino externalizaci髇 incluir� tanto la delegaci髇 de la realizaci髇 de funciones operativas por un tercero, como las sucesivas delegaciones que 閟te, en su caso, pueda realizar.

A estos efectos, se considerar� que una funci髇 operativa es importante si una anomal韆 o deficiencia en su ejecuci髇 puede afectar de manera sustancial a la capacidad de la entidad para cumplir permanentemente las condiciones que se derivan de su autorizaci髇, o sus dem醩 obligaciones en el marco del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre y de este real decreto, o afectar a los resultados financieros, a la solidez o a la continuidad de sus servicios de pago, y a la confidencialidad de la informaci髇 que maneja.

2. Cuando se externalicen funciones operativas importantes relacionadas con los servicios de pago, o se produzcan cambios en una externalizaci髇 previamente comunicada, incluidos los sistemas inform醫icos, la entidad de pago deber� comunicarlo al Banco de Espa馻 al menos con un mes de antelaci髇 a la adopci髇 de la medida o a la efectividad de la externalizaci髇. Dicha comunicaci髇 deber� ir acompa馻da de:

• a) Informaci髇 detallada sobre las caracter韘ticas de la externalizaci髇, incluyendo, en todo caso, los contratos en que se sustancia la misma, as� como una autoevaluaci髇 del potencial impacto de cualquier riesgo en que incurra.
• b) La identidad de la empresa con la que se pretende contratar.
• c) Cualquier otra informaci髇 oportuna que se considere relevante y le sea requerida expresamente por el Banco de Espa馻.

En el plazo de un mes desde la recepci髇 de la comunicaci髇 con toda la informaci髇 necesaria, el Banco de Espa馻 podr�, motivadamente, establecer limitaciones u oponerse a la externalizaci髇 cuando aprecie que no se satisface lo establecido en este art韈ulo.

3. Las externalizaciones de funciones operativas no importantes, o cualquier modificaci髇 de las mismas, ser醤 comunicadas al Banco de Espa馻 por la entidad de pago en el plazo de un mes a contar desde el momento en que las mismas tengan efectividad.

4. En todo caso, cuando se externalicen funciones operativas importantes, las mismas:

• a) No supondr醤 en ning鷑 caso el traslado de responsabilidad por parte de la alta direcci髇.
• b) No alterar醤 las relaciones y obligaciones de la entidad de conformidad con la legislaci髇 vigente con respecto a sus usuarios ni con respecto al Banco de Espa馻.
• c) No ir醤 en menoscabo de las condiciones que debe cumplir la entidad de pago para recibir y conservar la autorizaci髇 de conformidad con el presente real decreto.
• d) No dar醤 lugar a la supresi髇 o modificaci髇 de ninguna de las restantes condiciones a las que se haya supeditado la autorizaci髇 de la entidad de pago.
• e) El acuerdo de entre la entidad de pago y el tercero, o entre este y proveedores distintos de la entidad de pago, deber� plasmarse en un contrato escrito en el que se concretar醤 los derechos y obligaciones de las partes. Dicho contrato deber� incluir una cl醬sula que contemple el acceso directo y sin restricciones de la entidad y del Banco de Espa馻 a la informaci髇 de la entidad en poder de los terceros, as� como la posibilidad de verificar, en los propios locales de estos, la idoneidad de los sistemas, herramientas o aplicaciones utilizados en la prestaci髇 de funciones externalizadas. Adicionalmente, si el tercero estuviera radicado en el extranjero, deber� incluirse una cl醬sula que especifique la jurisdicci髇 del pa韘 a la que estar� sujeto el contrato, de forma que la entidad conozca los potenciales riesgos legales en que pudiera incurrir en caso de conflicto.

Art韈ulo 16 Requisitos de garant韆

1. Las entidades de pago que presten los servicios se馻lados en las letras a) a f) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, salvaguardar醤 los fondos recibidos de los usuarios de servicios de pago o recibidos a trav閟 de otro proveedor de servicios de pago para la ejecuci髇 de las operaciones de pago, sujet醤dose a uno de los dos procedimientos establecidos en el art韈ulo 21.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre. La entidad deber� notificar al Banco de Espa馻 el cambio de m閠odo de salvaguarda, de conformidad con el procedimiento del art韈ulo 6.

El procedimiento adoptado por cada entidad de pago deber� figurar en el Registro Especial de entidades de pago del Banco de Espa馻, as� como en los contratos marco que las entidades de pago suscriban con los usuarios de servicios de pago o en las condiciones de uso de los servicios. El cambio del sistema de salvaguarda, aunque no el cambio de garante, se sujetar� al r間imen previsto en el art韈ulo 33.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, sobre la modificaci髇 de las condiciones del contrato marco.

La entidad de pago deber� hacer p鷅lico el sistema de salvaguarda elegido en t閞minos claros y f醕ilmente accesibles, en su p醙ina web, cuando disponga de una, y en cualquier publicidad que realice sobre los servicios de pago.

2. En caso de que las entidades de pago opten por el procedimiento se馻lado en el art韈ulo 21.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, los fondos depositados en la cuenta separada podr醤 ser superiores a los fondos recibidos de los usuarios de servicios de pago o recibidos a trav閟 de otro proveedor de servicios de pago para la ejecuci髇 de las operaciones de pago, 鷑icamente cuando esta circunstancia, as� como el importe del exceso, se haya comunicado al Banco de Espa馻 al menos con un mes de antelaci髇 y la entidad de pago cuente, en todo momento, con fondos propios suficientes para seguir cumpliendo con sus requerimientos de capital y fondos propios, una vez deducido este importe de los mismos. El importe de fondos a deducir se har� constar en la memoria de cuentas anuales de la entidad de pago.

Se considerar醤 activos seguros, l韖uidos y de bajo riesgo a efectos de lo previsto en el art韈ulo 21.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre:

• a) Dep髎itos a la vista en entidades de cr閐ito sometidas a supervisi髇 prudencial y domiciliadas en Estados miembros de la Uni髇 Europea. La denominaci髇 de estos dep髎itos deber� hacer menci髇 expresa a su condici髇 de 玸aldos de clientes de ''entidad de pago''�.
• b) Activos que tengan una ponderaci髇 nula a efectos del riesgo de cr閐ito, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 114 del Reglamento (UE) n.� 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de junio de 2013 sobre los requisitos prudenciales de las entidades de cr閐ito y las empresas de inversi髇, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.� 648/2012.

3. Cuando las entidades opten por el procedimiento se馻lado en el art韈ulo 21.1.b) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, la p髄iza de seguro o la garant韆 comparable de una entidad aseguradora o de una entidad de cr閐ito deber醤 cumplir en todo caso las siguientes condiciones:

• a) La garant韆 ser� directa y a primer requerimiento. Los t閞minos del seguro deber醤 tener un efecto equivalente.
• b) El alcance de la garant韆 o seguro estar� definido con claridad y ser� jur韉icamente v醠ido y eficaz.
• c) La garant韆 o seguro alcanzar� a todos los servicios de pago enumerados en los apartados a) a f) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre y cubrir� la totalidad de los fondos pertenecientes a los usuarios de servicios de pago que se hallen en poder de la entidad de pago, incluidos los correspondientes a situaciones transitorias por operaciones de tr醘ico, en el momento en que se dicte el auto de declaraci髇 de concurso, en caso de producirse. Cubrir� asimismo los fondos en poder de los agentes de la entidad de pago.
• d) Sin perjuicio de lo establecido en los art韈ulos 10, 12 y 15 de la Ley 50/1980, de 8 de octubre, de contrato de seguro, el acuerdo de garant韆 o seguro no contendr� cl醬sula alguna cuyo cumplimiento escape al control directo de la entidad de pago y que permita al proveedor de la garant韆 o seguro, cancelar unilateralmente o reducir el vencimiento de dicha garant韆 o seguro. De manera similar, las garant韆s comparables no podr醤 contener dicho tipo de cl醬sulas.
• e) La garant韆 o seguro se har� efectiva en caso de que haya sido dictado auto de declaraci髇 de concurso de la entidad de pago. Declarado el concurso, y salvo que la administraci髇 concursal dispusiera otra cosa, los servicios de pago que se hubieran solicitado a la entidad de pago ser醤 inmediatamente ejecutados.
• f) La entidad de cr閐ito o aseguradora que preste la garant韆 o seguro mencionados en este apartado deber� estar autorizada para prestar servicios en Espa馻, y no podr� pertenecer al mismo grupo, de acuerdo con lo que dispone el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio, que la entidad de pago garantizada o asegurada.

Art韈ulo 17 Fondos propios

Los fondos propios de la entidad de pago, entendiendo por tales los definidos en el art韈ulo 3.20) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, no podr醤 ser inferiores a la cantidad mayor que resulte de la aplicaci髇 del art韈ulo 19 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, sobre capital inicial m韓imo, y el art韈ulo 18 de este real decreto.

Art韈ulo 18 C醠culo de los requerimientos de fondos propios

1. Sin perjuicio de los requisitos de capital inicial a que se refiere el art韈ulo 2.1.c) y de las facultades del Banco de Espa馻 en los art韈ulos 19.2 y 20.3.d) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, las entidades de pago, excepto las que ofrezcan 鷑icamente los servicios previstos en las letras g), o h) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, o ambos, deber醤 poseer permanentemente fondos propios calculados con arreglo a alguno de los tres m閠odos recogidos en el anexo.

2. Cada tres a駉s, en el mes de enero correspondiente, la entidad de pago, de conformidad con lo recogido en el art韈ulo 19.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, comunicar� al Banco de Espa馻 cu醠 de los tres m閠odos recogidos en el Anexo aplicar� para el c醠culo de los fondos propios durante los siguientes tres ejercicios. No obstante, el Banco de Espa馻, sobre la base de la evaluaci髇 de los procesos de gesti髇 del riesgo, las bases de datos de los riesgos de p閞didas y los mecanismos de control interno de la entidad de pago, podr� de forma excepcional y motivada limitar la aplicaci髇 de alguno de los tres m閠odos recogidos en el Anexo.

3. El Banco de Espa馻 dictar� las disposiciones de desarrollo necesarias para determinar las partidas contables que deban incluirse a efectos del c醠culo de los requerimientos de fondos propios contemplado en este art韈ulo.

Art韈ulo 19 Adopci髇 de medidas para asegurar el cumplimiento de las normas relativas a fondos propios

1. Cuando una entidad de pago presente un d閒icit de fondos propios respecto de los exigidos conforme a este real decreto, la entidad informar� de ello con car醕ter inmediato al Banco de Espa馻 y presentar� en el plazo de un mes, a contar desde la comunicaci髇 de la informaci髇 anterior al Banco de Espa馻, un programa en el que se concreten los planes para asegurar el cumplimiento de los requisitos sobre fondos propios, salvo si la situaci髇 se hubiera corregido en ese per韔do. El programa deber� contener, al menos, los siguientes aspectos:

• a) la identificaci髇 de las causas determinantes del incumplimiento;
• b) un plan para asegurar el cumplimiento de los requisitos sobre fondos propios, que podr� incluir la limitaci髇 al desarrollo de actividades que supongan riesgos elevados, la desinversi髇 en activos concretos, o medidas para el aumento del nivel de fondos propios. Dicho plan contendr� asimismo los plazos previsibles para asegurar el cumplimiento de los requisitos sobre fondos propios.

Dicho programa deber� ser aprobado por el Banco de Espa馻, que podr� incluir las modificaciones o medidas adicionales que considere necesarias para garantizar el retorno a los niveles m韓imos de fondos propios exigibles. El programa presentado se entender� aprobado si a los tres meses de su presentaci髇 al Banco de Espa馻 no se hubiera producido resoluci髇 expresa.

2. Cuando el Banco de Espa馻, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 19.2.b) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, obligue a una entidad de pago a mantener fondos propios adicionales a los exigidos seg鷑 el art韈ulo 18, y de dicha exigencia resulte que los fondos propios de la entidad son insuficientes, la entidad presentar� en el plazo de un mes, a contar desde la comunicaci髇 de su decisi髇 por el Banco de Espa馻, un programa en el que se concreten los planes para cumplir con el requerimiento adicional, salvo si la situaci髇 se hubiera corregido en ese per韔do. Dicho programa deber� ser aprobado por el Banco de Espa馻, que podr� incluir las modificaciones o medidas adicionales que considere necesarias. El programa presentado se entender� aprobado si a los tres meses de su presentaci髇 al Banco de Espa馻 no se hubiera producido resoluci髇 expresa.

Art韈ulo 20 Aplicaci髇 de resultados en caso de incumplimiento de las normas relativas a fondos propios

1. Cuando una entidad de pago presente un d閒icit de fondos propios superior al 20 por ciento de los requeridos en virtud de lo dispuesto en el presente real decreto, la entidad deber� destinar a reservas la totalidad de los beneficios o excedentes netos, salvo que el Banco de Espa馻 autorice otra cosa, al aprobar el programa de retorno al cumplimiento al que se refiere el art韈ulo anterior.

2. Cuando el d閒icit de fondos propios sea igual o inferior al 20 por ciento, la entidad someter� su distribuci髇 de resultados a la autorizaci髇 previa del Banco de Espa馻 que establecer� el porcentaje m韓imo a destinar a reservas, atendiendo al programa presentado para asegurar el cumplimiento del art韈ulo 17.

La autorizaci髇 del Banco de Espa馻 se entender� otorgada si transcurrido un mes desde la solicitud no hubiera reca韉o resoluci髇 expresa.

3. El Banco de Espa馻 podr� dictar las disposiciones de desarrollo necesarias para establecer los t閞minos en los que, en su caso, las limitaciones al reparto de dividendos a que se refieren los apartados 1 y 2 del presente art韈ulo podr醤 aplicarse a las filiales instrumentales o financieras de una entidad de pago.

4. Lo dispuesto en este art韈ulo y en el precedente se entiende sin perjuicio de la aplicaci髇, cuando proceda, del r間imen sancionador previsto en el T韙ulo IV del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Art韈ulo 21 Cuentas de pago

1. Las limitaciones operativas de las cuentas de pago de las entidades de pago que prestan los servicios de las letras a) a f) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, previstas tanto en este art韈ulo como en el art韈ulo 20.2 de dicho Real Decreto-ley, deber醤 figurar convenientemente destacadas, tanto en la informaci髇 y condiciones relativas a la prestaci髇 de servicios de pago a que se refiere el art韈ulo 29 del citado Real Decreto-ley y su normativa de desarrollo, como en los correspondientes contratos marco que se formalicen con los usuarios de servicios de pago.

2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 20.3 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, en relaci髇 con la concesi髇 de cr閐itos por parte de las entidades de pago, las cuentas de pago de estas entidades 鷑icamente podr醤 presentar saldo deudor como resultado de la prestaci髇 de servicios de pago iniciados por el beneficiario de los mismos, pero nunca por operaciones de pago iniciadas directamente por el ordenante titular de la cuenta de pago.

Los saldos deudores de las cuentas de pago deber醤 reponerse en el plazo m醲imo de un mes y su importe no podr� exceder, en ning鷑 momento, de la cuant韆 de 600 euros.

Art韈ulo 22 Concesi髇 de cr閐itos

1. La actividad de cr閐ito se馻lada en el art韈ulo 20.3 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el art韈ulo 8.1.b) de la Ley 21/2011, de 26 de julio, de dinero electr髇ico, se sujetar� a las disposiciones de transparencia y protecci髇 del cliente previstas en el art韈ulo 5 de la Ley 10/2014, de 26 de junio, y sus normas de desarrollo, as� como a la Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de cr閐ito al consumo.

2. La entidad de pago podr� formalizar el cr閐ito a que se refiere el art韈ulo 20.3 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, tanto en el mismo momento de la ejecuci髇 de la orden de pago en relaci髇 con la cual se concede, como con posterioridad.

Art韈ulo 23 Entidades de pago de car醕ter h韇rido

1. Las entidades de pago que, adem醩 de prestar servicios de pago conforme al art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, desarrollen alguna otra actividad econ髆ica cuyo volumen de negocio sea, a juicio del Banco de Espa馻, relevante en t閞minos de riesgos o de beneficios obtenidos, seg鷑 lo establecido en el art韈ulo 20.1.c) de dicho real decreto-ley, tendr醤 car醕ter h韇rido.

2. Junto con el r間imen jur韉ico de las entidades de pago, son de aplicaci髇 a las entidades de pago que tengan car醕ter h韇rido las siguientes previsiones espec韋icas:

• a) Respecto a los requisitos de la solicitud:
  • 1.� La informaci髇 sobre los directores generales a que se refiere el art韈ulo 2.1.n), se presentar� distinguiendo entre los que vayan a tener responsabilidad directa en la prestaci髇 de servicios de pago y los restantes.
  • 2.� La informaci髇 a que se refieren las letras e), k) y l) del art韈ulo 2.1 especificar� los procedimientos y estructuras organizativas destinados a evitar que los riesgos de las actividades econ髆icas de la solicitante o de la entidad de pago puedan afectar los intereses de los usuarios de servicios de pago o al cumplimiento de las normas sectoriales y de prevenci髇 del blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo aplicables.
  • 3.� La entidad de pago deber� aportar informaci髇 suficiente sobre las actividades econ髆icas que viene realizando o pretende realizar y que determinan su car醕ter h韇rido, as� como una previsi髇 de su evoluci髇 en los tres a駉s pr髕imos.

  Deber� acompa馻r, asimismo, informaci髇 sobre la eventual vinculaci髇, comercial, operativa, o de cualquier otra naturaleza, entre dichas actividades y las de pago para las que se solicita autorizaci髇, as� como sobre los mecanismos que aseguren la separaci髇 de las responsabilidades adquiridas en el ejercicio de las actividades de pago.

• b) En lo que ata馿 a la modificaci髇 de los estatutos sociales, solo requerir醤 autorizaci髇 previa conforme a lo previsto en el art韈ulo 6, aquellas modificaciones que afecten o puedan afectar a la actividad de prestaci髇 de servicios de pago.
• c) Respecto a la supervisi髇:
  • 1.� En el ejercicio de las facultades de control e inspecci髇 de las entidades de pago que el art韈ulo 26.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, le atribuye, el Banco de Espa馻 podr� solicitar de las entidades de pago h韇ridas informaci髇 sobre las actividades econ髆icas que viene realizando o pretende realizar, que determinan su calificaci髇 como tales y que resulten relevantes para el ejercicio de su funci髇 de supervisi髇.
  • 2.� Las obligaciones de secreto profesional deber醤 observarse asimismo en relaci髇 con la informaci髇 a la que se refiere la letra anterior.
• d) En cuanto a la contabilidad, la informaci髇 separada en la memoria de las cuentas anuales a que se refiere el art韈ulo 25.4 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, deber� disponer de un detalle suficiente en los t閞minos que establezca el Banco de Espa馻, para asegurar su f醕il conciliaci髇 con los estados reservados que este determine y permitir una comparaci髇 adecuada con la informaci髇 p鷅lica proporcionada por las restantes entidades de pago.

Art韈ulo 24 Deber de constituci髇 de una entidad de pago separada

1. Conforme a lo previsto en el art韈ulo 20.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, una entidad de pago de car醕ter h韇rido deber� constituir una entidad separada para la actividad de los servicios de pago, en caso de que el Banco de Espa馻 as� lo exija por apreciar que las actividades de la entidad de pago en relaci髇 con servicios distintos de los de pago perjudiquen o puedan perjudicar, bien la solidez financiera de la entidad de pago, bien la capacidad de las autoridades competentes para supervisar el cumplimento de las obligaciones establecidas para la entidad de pago.

2. El Banco de Espa馻 dictar� resoluci髇 sobre el deber de constituir una entidad de pago separada, previa audiencia de la entidad interesada, y lo notificar�, haciendo constar las condiciones para la constituci髇 de la entidad de pago separada, determinando qu� actividades de las no contempladas en el art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, perjudican o pueden perjudicar la solidez financiera de la entidad de pago o la capacidad del Banco de Espa馻 para supervisar el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la normativa aplicable, o cualquier otro extremo cuya reforma se considere necesaria para garantizar el cumplimiento de las citadas obligaciones.

3. En el plazo de tres meses a contar desde la fecha de notificaci髇 de la resoluci髇 del Banco de Espa馻 que establezca el deber de constituir una entidad de pago separada, la entidad de pago de car醕ter h韇rido deber� presentar la correspondiente solicitud de autorizaci髇 de la nueva entidad de pago separada, que se tramitar� con arreglo a lo establecido en el art韈ulo 1.

La solicitud de autorizaci髇 deber� ser resuelta por el Banco de Espa馻 dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible. La solicitud de autorizaci髇 se entender� desestimada por silencio administrativo si transcurrido ese plazo m醲imo no se hubiera notificado resoluci髇 expresa.

Transcurrido el plazo de tres meses desde la notificaci髇 de la resoluci髇 sobre el deber de constituir una entidad de pago separada sin que se haya presentado la solicitud de autorizaci髇 anterior o desestimada la misma y en caso de que la entidad de pago de car醕ter h韇rido no haya cesado sus actividades en dicho plazo, la autorizaci髇 concedida a esta podr� ser revocada en virtud de lo previsto en el art韈ulo 18.1.g) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Una vez constituida la entidad separada, la transferencia de actividades deber� llevarse a cabo en el plazo m醲imo de tres meses desde la autorizaci髇.

Art韈ulo 25 Redes limitadas

1. En virtud del art韈ulo 4.k) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, no est醤 sujetos a la normativa reguladora de los servicios de pago los servicios que se basen en instrumentos de pago espec韋icos que solo se pueden utilizar de forma limitada y que cumplan alguna de las condiciones siguientes:

• a) Instrumentos que permiten al titular adquirir bienes o servicios 鷑icamente en los locales del emisor o dentro de una red limitada de proveedores de servicios en virtud de un acuerdo comercial directo con un emisor profesional.

  Se considerar� que el uso de un instrumento de pago se circunscribe a una red limitada si s髄o puede emplearse para la adquisici髇 de bienes y servicios en un determinado establecimiento minorista o en una determinada cadena de establecimientos minoristas proveedores de bienes o servicios.

• b) Instrumentos que 鷑icamente pueden utilizarse para adquirir una gama muy limitada de bienes o servicios, funcionalmente conectados entre s�, sea cual sea la localizaci髇 del punto de venta, f韘ica o en internet.
• c) Instrumentos cuya validez est� limitada al territorio nacional, facilitados a petici髇 de una empresa o entidad del sector p鷅lico, que est醤 regulados por una autoridad p鷅lica con fines sociales o fiscales espec韋icos y que sirven para adquirir bienes y servicios concretos de proveedores que han suscrito un acuerdo comercial con el emisor.

2. Los proveedores de bienes y servicios incorporados a una red limitada deber醤 haber suscrito un contrato directamente con el emisor profesional en virtud del cual se reconozcan las obligaciones comunes a todos ellos para la aceptaci髇 del instrumento de pago espec韋ico y los derechos de sus usuarios del mismo que, en todo caso, deber醤 ser id閚ticos, independientemente del proveedor del bien o servicio.

3. En cualquier caso, no debe ser posible, ampar醤dose en la excepci髇 prevista en el art韈ulo 4.k) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, utilizar el mismo instrumento para efectuar operaciones de pago a efectos de la adquisici髇 de bienes y servicios dentro de m醩 de una red limitada.

Asimismo, sin perjuicio de lo previsto en el apartado 4, a los instrumentos que puedan utilizarse para comprar en establecimientos de comerciantes afiliados, les ser� de aplicaci髇 la normativa reguladora de los servicios de pago, no pudi閚dose amparar en lo previsto en el art韈ulo 4.k) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, para quedar excluidos de la misma.

En caso de que un instrumento de pago con fines espec韋icos se convierta en un instrumento con fines m醩 generales, habr� de entenderse incluido dentro del 醡bito de aplicaci髇 de la normativa reguladora de los servicios de pago. El emisor del instrumento de pago comunicar� expresamente al usuario de servicios de pago tal circunstancia, inform醤dole de sus derechos y obligaciones en relaci髇 con el instrumento de pago y, en su caso, le propondr� la modificaci髇 de las condiciones contractuales en lo que resulte necesario para adaptarlas a lo previsto en la misma, todo ello de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 33 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, sobre la modificaci髇 de las condiciones del contrato marco, y sus normas de desarrollo, solicitando la pertinente autorizaci髇.

4. La exclusi髇 del art韈ulo 4.k) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, ser� aplicable a los vales-comida, tarjetas restaurante o cualquier otro instrumento de pago similar, entregado por el empleador a un empleado para el abono de una retribuci髇 en especie, en los t閞minos y con los requisitos recogidos en el art韈ulo 45, salvo el apartado 2.1� del Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Personas F韘icas, aprobado por el Real Decreto 439/2007, de 30 de marzo.

Art韈ulo 26 Operaciones de pago de un proveedor de redes o servicios de comunicaci髇 electr髇ica

1. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 4.l).2� del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, tendr醤 tambi閚 la consideraci髇 de operaciones de pago de un proveedor de redes o servicios de comunicaci髇 electr髇ica, incluyendo operaciones entre personas distintas del proveedor y el suscriptor, efectuadas con car醕ter adicional a la prestaci髇 de servicios de comunicaci髇 electr髇ica en favor de un suscriptor de la red o servicio, aquellas realizadas desde o a trav閟 de un dispositivo electr髇ico y cargadas en la factura correspondiente y que supongan el pago de servicios de movilidad urbana, incluyendo los de uso compartido, as� como de entradas a servicios de car醕ter cultural, tales como museos, exposiciones, y otros similares a las mencionadas, a juicio del Banco de Espa馻.

2. Las obligaciones a la que se refiere el art韈ulo 6.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, afectar� 鷑icamente al proveedor de redes o servicios de comunicaci髇 electr髇ica.

Art韈ulo 27 R間imen sancionador

1. A los proveedores de servicios de pago, as� como a quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en los mismos, les ser� de aplicaci髇 directa el r間imen sancionador establecido en el T韙ulo IV de la Ley 10/2014, de 26 de junio, as� como el Real Decreto 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el procedimiento sancionador aplicable a los sujetos que act鷄n en los mercados financieros, conforme a lo previsto en el art韈ulo 71 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

Dicho r間imen se aplicar� igualmente a las personas f韘icas o jur韉icas que posean una participaci髇 significativa en el proveedor de servicios de pago, seg鷑 lo previsto en el art韈ulo 17 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y a aquellas que, teniendo nacionalidad espa駉la, controlen un proveedor de servicios de pago de otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 89.2 de la Ley 10/2014, de 26 de junio. La responsabilidad tambi閚 alcanzar� a quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en las entidades responsables.

2. El Banco de Espa馻 comunicar� al Registro Mercantil las sanciones de suspensi髇, separaci髇 y separaci髇 con inhabilitaci髇 impuestas a las personas se馻ladas en el apartado anterior, una vez sean ejecutivas, al objeto de que se hagan constar en el mismo, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 115 de la Ley 10/2014, de 26 de junio.

3. Cualquier medida adoptada por el Banco de Espa馻 que implique sanciones o restricciones del ejercicio de la libre prestaci髇 de servicios o la libertad de establecimiento deber� estar debidamente motivada, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 35 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas, y ser notificada a la entidad de pago afectada, de acuerdo con lo previsto en el art韈ulo 40 y siguientes de dicha Ley.

4. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 26.7 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, las resoluciones que dicte el Banco de Espa馻 en el ejercicio de las funciones a que se refiere dicho art韈ulo ser醤 susceptibles de recurso de alzada ante la persona titular del Ministerio de Econom韆 y Empresa.

Contra la resoluci髇 del recurso de alzada podr� interponerse recurso contencioso-administrativo, de conformidad con lo dispuesto en la Ley 29/1998, de 13 de julio, reguladora de la Jurisdicci髇 Contencioso-administrativa.

Art韈ulo 28 Supervisi髇 y cooperaci髇 con autoridades competentes de otros Estados miembros

1. A fin de poder llevar a cabo los controles y aplicar las medidas necesarias para la supervisi髇 de las entidades de pago autorizadas o registradas en Espa馻 que ejerzan el derecho de establecimiento o la libre prestaci髇 de servicios en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, el Banco de Espa馻 cooperar� con las autoridades competentes de dicho Estado miembro de acogida.

En el marco de esta cooperaci髇, el Banco de Espa馻 deber� informar a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida siempre que vaya a efectuar inspecciones sobre el terreno en el territorio de este 鷏timo. No obstante, el Banco de Espa馻 podr� delegar en las autoridades competentes del Estado miembro de acogida la tarea de realizar inspecciones sobre el terreno en las entidades de pago.

El Banco de Espa馻, por delegaci髇 de las autoridades competentes del Estado miembro de la Uni髇 Europea de origen de la entidad de pago, podr� realizar inspecciones sobre el terreno en las entidades de pago que ejerzan su actividad en Espa馻 en r間imen de derecho de establecimiento o de libre prestaci髇 de servicios.

2. Si el Banco de Espa馻 considera que, en un caso concreto, la cooperaci髇 transfronteriza con las autoridades competentes de otro Estado miembro respecto de las cuestiones a que se refieren el art韈ulo 22, los apartados 4 a 10 del art韈ulo 26, y el art韈ulo 27 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, no ha cumplido las condiciones de dichas disposiciones, podr� poner el asunto en conocimiento de la Autoridad Bancaria Europea y pedirle ayuda de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010, del Parlamento Europeo y del Consejo de 24 de noviembre de 2010 por el que se crea una Autoridad Europea de Supervisi髇 (Autoridad Bancaria Europea), se modifica la Decisi髇 n.� 716/2009/CE y se deroga la Decisi髇 2009/78/CE de la Comisi髇.

Art韈ulo 29 Informaci髇 sobre la estructura de capital de las entidades de pago

1. Las entidades de pago deber醤 informar al Banco de Espa馻, tan pronto la conozcan, de cualquier adquisici髇 o cesi髇 de participaciones en su capital que traspase alguno de los niveles se馻lados en el art韈ulo 17 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

2. Con independencia de lo previsto en el apartado 1, las entidades de pago deber醤 remitir al Banco de Espa馻 semestralmente, en la forma y condiciones que este determine, informaci髇 sobre las entidades financieras que posean, directa o indirectamente, participaciones en su capital, as� como sobre cualquier persona f韘ica o jur韉ica que posea al menos un 2,5 por ciento de su capital.

3. La adquisici髇 de participaciones significativas sin mediar notificaci髇 previa al Banco de Espa馻 y las realizadas sin haber transcurrido el plazo para su evaluaci髇 o con la oposici髇 expresa del Banco de Espa馻, producir醤 los efectos previstos en el art韈ulo 20 de la Ley 10/2014, de 26 de junio.

Adicionalmente, el Banco de Espa馻 informar� a los interesados y a la entidad de pago, indic醤doles mediante el oportuno requerimiento, la necesidad de que procedan a reducir su participaci髇 a fin de evitar el inicio del correspondiente expediente de revocaci髇 de la autorizaci髇, as� como cualquier medida adicional que entre tanto, deber韆n adoptar para evitar que la influencia ejercida por esas personas pueda resultar en detrimento de la gesti髇 sana y prudente de la entidad. Transcurrido el plazo que se establezca en cada caso por el Banco de Espa馻 sin que los interesados hayan reducido su participaci髇, el Banco de Espa馻 podr� iniciar el correspondiente expediente de revocaci髇 de la autorizaci髇.

Art韈ulo 30 Obligaciones de informaci髇 en materia de conducta

Las entidades de pago deber醤 remitir al Banco de Espa馻, con la forma y periodicidad que este requiera, que ser� al menos anual, los estados e informaci髇 que considere necesarios para cumplir con la funci髇 de supervisi髇 de las normas de conducta que son aplicables a las entidades de pago. Estos estados e informaci髇 podr醤 tener car醕ter p鷅lico o reservado, seg鷑 establezca el Banco de Espa馻.

Disposici髇 adicional primera Comunicaci髇 de los administradores de entidades de pago de car醕ter h韇rido y las entidades de dinero electr髇ico de car醕ter h韇rido

Las entidades de pago de car醕ter h韇rido y las entidades de dinero electr髇ico de car醕ter h韇rido deber醤 comunicar al Banco de Espa馻, en el plazo de tres meses desde la entrada en vigor de este real decreto, todos los administradores que se encuentren en el ejercicio del cargo y que no consten inscritos en el Registro de Altos Cargos del Banco de Espa馻, al no ser obligatoria con anterioridad su inscripci髇 en dicho registro. Salvo prueba en contrario, se presumir� que dichos administradores tienen la honorabilidad, experiencia y conocimientos adecuados para el desempe駉 de sus funciones.

Disposici髇 adicional segunda Servicios de atenci髇 al cliente

1. Los proveedores de servicios de pago estar醤 obligados a recibir y resolver las quejas y reclamaciones que sus usuarios de servicios de pago les puedan presentar, relacionados con los derechos y obligaciones que se derivan de los T韙ulos II y III del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre. A estos efectos, los proveedores de servicios de pago deber醤 contar con un departamento o servicio de atenci髇 al cliente encargado de recibir y resolver las quejas y reclamaciones.

2. Dichos proveedores de servicios de pago podr醤, bien individualmente, bien agrupados por ramas de actividad, proximidad geogr醘ica, volumen de negocio o cualquier otro criterio, designar un defensor del cliente, que habr� de ser una entidad o experto independiente de reconocido prestigio, y a quien corresponder� recibir y resolver los tipos de quejas y reclamaciones que se sometan a su decisi髇 en el marco de lo que disponga su reglamento de funcionamiento, as� como promover el cumplimiento de lo previsto en los T韙ulos II y III del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.

La decisi髇 del defensor del cliente favorable a la reclamaci髇 vincular� al proveedor de servicios de pago. Esta vinculaci髇 no ser� obst醕ulo a la plenitud de tutela judicial, al recurso a otros mecanismos de soluci髇 de conflictos, ni a la protecci髇 administrativa.

3. La queja o reclamaci髇 podr� presentarse por los usuarios de servicios de pago en papel o, si as� acuerdan el proveedor y el usuario, en otro soporte duradero. La resoluci髇 del departamento o servicio de atenci髇 al cliente tratar� todas las cuestiones planteadas por el usuario de servicios de pago a m醩 tardar quince d韆s h醔iles a contar desde la recepci髇 de la queja o reclamaci髇.

En situaciones excepcionales, si no puede ofrecerse una respuesta en el plazo de quince d韆s h醔iles por razones ajenas a la voluntad del proveedor de servicios de pago, 閟te deber� enviar una respuesta provisional, en la que indique claramente los motivos del retraso de la contestaci髇 a la queja o reclamaci髇 y especifique el plazo en el cual el usuario de los servicios de pago recibir� la respuesta definitiva. En cualquier caso, el plazo para la recepci髇 de la respuesta definitiva no exceder� de un mes a contar desde la recepci髇 de la queja o reclamaci髇.

4. Los servicios de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente publicar醤 anualmente una memoria, que contendr� un resumen con los aspectos m醩 destacables de su actuaci髇 durante el ejercicio que corresponda.

5. Se habilita a la persona titular del Ministerio de Econom韆 y Empresa para desarrollar los requisitos que debe cumplir el departamento o servicio de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente de los proveedores de servicios de pago, el procedimiento a que debe someterse la resoluci髇 de las reclamaciones, pudiendo a tal fin exigir, en su caso, las adecuadas medidas de separaci髇 de sus integrantes de los restantes servicios comerciales u operativos de las entidades, el procedimiento de verificaci髇 administrativa del reglamento de funcionamiento o cualesquiera otras caracter韘ticas del servicio de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente, y el contenido m韓imo que debe tener la memoria anual del servicio de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente.

Disposici髇 derogatoria 鷑ica Derogaci髇 normativa

Quedan derogadas cuantas normas de igual o inferior rango se opongan a lo dispuesto en el presente real decreto. En particular, queda derogado el Real Decreto 712/2010, de 28 de mayo, de r間imen jur韉ico de los servicios de pago y de las entidades de pago.

Disposici髇 final primera T韙ulo competencial

El presente real decreto se dicta al amparo de lo dispuesto en el art韈ulo 149.1.6.�, 11.� y 13.� de la Constituci髇, que atribuyen al Estado las competencias exclusivas sobre legislaci髇 mercantil, bases de la ordenaci髇 de cr閐ito, banca y seguro, y bases y coordinaci髇 de la planificaci髇 general de la actividad econ髆ica, respectivamente.

Disposici髇 final segunda Modificaci髇 del Real Decreto 778/2012, de 4 de mayo, de r間imen jur韉ico de las entidades de dinero electr髇ico

El Real Decreto 778/2012, de 4 de mayo, de r間imen jur韉ico de las entidades de dinero electr髇ico queda modificado como sigue:

• Uno. El art韈ulo 1 queda redactado:

  獳rt韈ulo 1 R間imen de autorizaci髇 y registro de las entidades de dinero electr髇ico

  1. Toda persona que se proponga ejercer la actividad de emisi髇 de dinero electr髇ico deber� obtener autorizaci髇 como entidad de dinero electr髇ico con anterioridad a la prestaci髇 de dichos servicios, excepto las recogidas en el art韈ulo 2.1, letras a), c), d) y e), de la Ley 21/2011, de 26 de julio, de dinero electr髇ico, en los t閞minos que establecen los apartados siguientes y de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 4.1 de la Ley 21/2011, de 26 de julio.

  Corresponder� al Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias en los aspectos de su competencia, autorizar la creaci髇 de las entidades de dinero electr髇ico, as� como el establecimiento en Espa馻 de sucursales de entidades an醠ogas a entidades de dinero electr髇ico autorizadas o domiciliadas en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, cuando la informaci髇 y las pruebas que acompa馿n a la solicitud cumplan todos los requisitos establecidos. En la autorizaci髇 se especificar醤 las actividades que podr� realizar la entidad de dinero electr髇ico, de acuerdo con el programa de actividades presentado por la entidad. Solo se conceder� autorizaci髇 a las personas jur韉icas establecidas en un Estado miembro.

  2. La solicitud de autorizaci髇 deber� ser resuelta dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible. La solicitud de autorizaci髇 se entender� desestimada por silencio administrativo si transcurrido el referido plazo m醲imo no se hubiera notificado resoluci髇 expresa, sin perjuicio del deber de dictar la misma y notificarla. La denegaci髇 de la autorizaci髇 deber� ser motivada conforme lo establecido en el art韈ulo 4.2 de la Ley 21/2011, de 26 de junio, y en este real decreto.

  3. El Banco de Espa馻 comunicar� al final de cada trimestre a la Secretar韆 General del Tesoro y Financiaci髇 Internacional del Ministerio de Econom韆 y Empresa la siguiente informaci髇:

  • a) Identidad del solicitante, incluyendo la denominaci髇 social propuesta para la entidad de dinero electr髇ico, el domicilio social y la direcci髇 de la administraci髇 central.
  • b) Fecha de la solicitud de autorizaci髇, para la creaci髇 de una entidad de dinero electr髇ico y, en su caso, de la solicitud de renuncia o revocaci髇 de la misma, de la solicitud de ampliaci髇 de actividades, as� como de la solicitud de modificaciones estructurales en la que intervenga una entidad de dinero electr髇ico y, en su momento, fecha de la resoluci髇 reca韉a en el procedimiento, as� como su car醕ter estimatorio o desestimatorio.
  • c) El programa de actividades que la entidad pretende llevar a cabo, incluyendo, en su caso, el servicio o servicios de pago que tambi閚 se solicite prestar, as� como los servicios auxiliares o estrechamente relacionados con estos.
  • d) El grado de innovaci髇 financiera de base tecnol骻ica que conlleva el modelo de negocio propuesto respecto a las pr醕ticas del mercado, as� como una descripci髇 del mismo, en el caso de que el grado de innovaci髇 pueda considerarse alto, a juicio del Banco de Espa馻. A efectos de este real decreto, se entender� por innovaci髇 financiera de base tecnol骻ica toda aquella que pueda dar lugar a nuevos modelos de negocio, aplicaciones, procesos o productos con incidencia sobre los mercados financieros, la prestaci髇 de servicios financieros y complementarios o el desempe駉 de las funciones p鷅licas en el 醡bito financiero.
  • e) Cualquier variaci髇 en la informaci髇 remitida a la Secretar韆 General del Tesoro y Financiaci髇 Internacional del Ministerio de Econom韆 y Empresa con motivo de la comunicaci髇 del inicio del expediente.

  4. Una vez obtenida la autorizaci髇 y tras inscribirse en el Registro Mercantil, las entidades de dinero electr髇ico deber醤, antes de iniciar sus actividades, quedar inscritas en el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico del Banco de Espa馻, conforme a lo dispuesto en el art韈ulo 4.3 de la Ley 21/2011, de 26 de julio y en el art韈ulo 5 de este real decreto.

  5. En el caso de que el control de la entidad de dinero electr髇ico, en los t閞minos previstos en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio, vaya a ejercerse por una entidad de dinero electr髇ico, una entidad de cr閐ito, una entidad de pago, una empresa de servicios de inversi髇 o una empresa de seguros o reaseguros autorizada en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea o por mismas las personas f韘icas o jur韉icas, que a su vez, controlen a una de ellas, el Banco de Espa馻, antes de otorgar la autorizaci髇 a que se refiere el apartado 1, deber� consultar a las autoridades responsables de la supervisi髇 de las citadas entidades.

  En el caso de que dicho control vaya a ser ejercido por una persona f韘ica o jur韉ica, se trate o no de una entidad regulada, domiciliada o autorizada en un pa韘 que no sea miembro de la Uni髇 Europea, cabr� exigir de quienes la controlen la prestaci髇 de una garant韆 que alcance la totalidad de las actividades autorizadas de la entidad que se pretende crear.�

  
• Dos. El art韈ulo 2 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 2 Solicitudes de autorizaci髇

  1. La solicitud de autorizaci髇 para la creaci髇 de una entidad de dinero electr髇ico se dirigir� al Banco de Espa馻, acompa馻da de los siguientes documentos justificativos de los correlativos requisitos que necesariamente debe cumplir la entidad de dinero electr髇ico:

  • a) Un programa de actividades en el que, de modo espec韋ico, consten, adem醩 de la emisi髇 de dinero electr髇ico y, en su caso, el tipo de servicio de pago que se pretenda prestar, los servicios auxiliares o estrechamente relacionados con aquellos que se pretendan llevar a cabo, as� como el resto de actividades que, conforme al art韈ulo 8 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, desee en su caso realizar.
  • b) Un plan de negocios referido a las actividades citadas en la letra anterior, que incluya un c醠culo de las previsiones presupuestarias para los tres primeros ejercicios de actividad de la entidad de dinero electr髇ico, que demuestre que podr� emplear sistemas, recursos y procedimientos adecuados y proporcionados para operar correctamente.
  • c) Documentaci髇 que acredite de que la entidad de dinero electr髇ico dispone o dispondr� en el momento de la autorizaci髇 del capital inicial mencionado en el art韈ulo 6 de la Ley 21/2011, de 26 de julio.
  • d) Una descripci髇 de las medidas adoptadas por la entidad de dinero electr髇ico para proteger los fondos recibidos a cambio del dinero electr髇ico emitido, o en su caso, procedentes de la prestaci髇 de servicios de pago, con arreglo a lo previsto en el art韈ulo 9 de la Ley 21/2011, de 26 de julio y en el art韈ulo 16.
  • e) Una descripci髇 de los m閠odos de gobierno corporativo y de los mecanismos de control interno de la entidad de dinero electr髇ico, incluidos procedimientos administrativos, de gesti髇 del riesgo y contables, que demuestre que dichos m閠odos de gobierno corporativo, mecanismos de control y procedimientos son proporcionados, apropiados, s髄idos y adecuados.
  • f) Una descripci髇 del procedimiento establecido para la supervisi髇, la tramitaci髇 y el seguimiento de los incidentes de seguridad y las reclamaciones de los usuarios al respecto, incluido, en el caso de la prestaci髇 de servicios de pago, un mecanismo de notificaci髇 de incidentes que atienda a las obligaciones de notificaci髇 de la entidad establecidas en el art韈ulo 67 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, de servicios de pago y otras medidas urgentes en materia financiera.
  • g) Una descripci髇 del procedimiento establecido para registrar, controlar, rastrear y restringir el acceso a los datos de pago sensibles.
  • h) Una descripci髇 de los mecanismos que garanticen la continuidad de la actividad, en particular una delimitaci髇 clara de las funciones operativas importantes, planes efectivos para contingencias y un procedimiento para poner a prueba y revisar peri骴icamente la adecuaci髇 y eficiencia de dichos planes.
  • i) Una descripci髇 de los principios y las definiciones aplicados para la recopilaci髇 de los datos estad韘ticos sobre los resultados, las operaciones y el fraude.
  • j) Un documento relativo a la pol韙ica de seguridad, que incluya una evaluaci髇 pormenorizada de riesgos en relaci髇 con sus servicios prestados, y una descripci髇 de las medidas de control de la seguridad y mitigaci髇 de los riesgos adoptadas para proteger adecuadamente a los usuarios de dichos riesgos, incluido el fraude y uso ilegal de datos sensibles y de car醕ter personal.
    
    Estas medidas de control de la seguridad y mitigaci髇 de los riesgos deber醤 indicar de qu� manera garantizan un elevado nivel de seguridad t閏nica y protecci髇 de datos, incluso en lo que respecta a los programas y los sistemas inform醫icos utilizados por el solicitante o por las empresas a las que externalice la totalidad o parte de sus operaciones. Dichas medidas comprender醤 asimismo las medidas de seguridad establecidas en el cap韙ulo v 玆iesgos operativos y de seguridad�, del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, en el caso de la prestaci髇 de servicios de pago.
    
    Asimismo, estas medidas deber醤 garantizar que las entidades de dinero electr髇ico cumplen con las obligaciones que al respecto establece la normativa de protecci髇 de datos, entre ellas la de realizar evaluaciones de impacto y nombrar un delegado de protecci髇 de datos, a que se refieren, respectivamente, los art韈ulos 35 y 37 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de abril de 2016, relativo a la protecci髇 de las personas f韘icas en lo que respecta al tratamiento de datos personales y a la libre circulaci髇 de estos datos y por el que se deroga la Directiva 95/46/CE.
  • k) Una descripci髇 de los procedimientos y 髍ganos de control interno y de comunicaci髇 que se establezcan para prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo. En particular, una descripci髇 de los mecanismos de control interno introducidos por el solicitante a fin de cumplir con las obligaciones resultantes de la normativa de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.
  • l) Una descripci髇 de la organizaci髇 estructural de la entidad de dinero electr髇ico, incluida en su caso, una descripci髇 de la utilizaci髇 de sucursales, estructuras de distribuci髇 y reembolso de dinero electr髇ico o agentes, para la prestaci髇 de servicios de pago, de las disposiciones en materia de externalizaci髇 de funciones, as� como de su participaci髇 en un sistema de pago nacional o internacional, siempre que procediere de conformidad con lo establecido en la Ley 41/1999, de 12 de noviembre, sobre sistemas de pagos y de liquidaci髇 de valores.
  • m) La identidad de las personas que posean participaciones significativas en la entidad de dinero electr髇ico, conforme a lo establecido en el art韈ulo 4.2 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, con indicaci髇 de la cuant韆 de su participaci髇 efectiva y pruebas de su idoneidad, atendiendo a la necesidad de garantizar la gesti髇 sana y prudente de la entidad de dinero electr髇ico.
    
    Salvo las entidades de cr閐ito sujetas a supervisi髇 del Banco de Espa馻, los accionistas o socios que tengan la consideraci髇 de personas jur韉icas, deber醤 aportar asimismo las cuentas anuales y el informe de gesti髇 de los tres 鷏timos a駉s, con los informes de auditor韆, si los hubiese.
    
    A los efectos de la definici髇 de participaci髇 significativa, se entender� por influencia notable la posibilidad de nombrar o destituir alg鷑 miembro del m醲imo 髍gano de gobierno de la entidad de dinero electr髇ico.
  • n) La identidad de los administradores de la entidad de dinero electr髇ico y de sus directores generales responsables de la gesti髇 y de la prestaci髇 de los servicios de la entidad, as� como los documentos acreditativos de su honorabilidad y de que tienen la experiencia y poseen los conocimientos necesarios para la emisi髇 de dinero electr髇ico.
    
    A estos efectos, la valoraci髇 de estos requisitos se ajustar� a los criterios y procedimientos de control de la honorabilidad y conocimientos y experiencia establecidos en los art韈ulos 29, 30 y 31, apartados 1 y 2, del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇 y solvencia de entidades de cr閐ito.
  • �) En su caso, la identidad de los auditores responsables de la auditor韆 de cuentas de la entidad de dinero electr髇ico.
  • o) Proyecto de estatutos sociales, acompa馻do de una certificaci髇 registral negativa de la denominaci髇 social propuesta; en caso de que la autorizaci髇 sea solicitada por una sociedad ya existente bastar� certificaci髇 vigente de su inscripci髇 registral. En todo caso, deber� revestir cualquier forma societaria mercantil. Las acciones, participaciones o t韙ulos de aportaci髇 en que se halle dividido el capital social deber醤 ser nominativos.
  • p) El domicilio social y la direcci髇 de la administraci髇 central de la entidad de dinero electr髇ico. Los mismos, as� como su efectiva administraci髇 y el ejercicio, en su caso, de la parte de sus actividades de prestaci髇 de servicios de pago, deber醤 tener lugar en territorio espa駉l.
  • q) Una descripci髇 de los servicios, instrumentos u otros medios de que disponga, de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 69 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, para atender y resolver las quejas y reclamaciones de sus clientes, incluido el Reglamento para la defensa del cliente, elaborado seg鷑 lo dispuesto en la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, sobre los departamentos y servicios de atenci髇 al cliente y el defensor del cliente de las entidades financieras.
  • r) En caso de que la entidad de dinero electr髇ico pretenda prestar el servicio de iniciaci髇 de pagos y/o el servicio de informaci髇 sobre cuentas previstos en las letras g) y h) del art韈ulo 1.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, la documentaci髇 que acredite la existencia del seguro de responsabilidad civil profesional, aval bancario u otra garant韆 equivalente, cuando sea necesario con arreglo a lo previsto en los apartados 2 y 3 del art韈ulo 2 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre.

  A efectos de la acreditaci髇 de lo dispuesto en las letras d), e), f) y l), se deber� facilitar una descripci髇 de sus procedimientos de auditor韆 y de las disposiciones organizativas que haya establecido a fin de adoptar todas las medidas razonables para proteger los intereses de sus usuarios y garantizar la continuidad y fiabilidad de la emisi髇 de dinero electr髇ico y, en su caso, la prestaci髇 de servicios de pago.

  2. El Banco de Espa馻 incluir� en su p醙ina web una gu韆 para solicitantes, que informar� de manera detallada sobre los tr醡ites, requisitos legalmente establecidos y criterios aplicados en los procedimientos de autorizaci髇 y de registro, ajustada a lo que se establece en el art韈ulo 14 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas. La gu韆 estar� disponible en espa駉l y en ingl閟 e incluir�, asimismo, respuestas a las dudas que con m醩 frecuencia se planteen por parte de los solicitantes�.

  
• Tres. El art韈ulo 3 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 3 Mantenimiento de la autorizaci髇

  En caso de que se produzca cualquier cambio sustancial que afecte a la exactitud de la informaci髇 y las pruebas facilitadas de conformidad con el art韈ulo anterior, la entidad de dinero electr髇ico informar� de ello sin demora al Banco de Espa馻. En todo caso, el Banco de Espa馻 podr� exigir a los interesados cuantos datos o informes se consideren oportunos para verificar el cumplimiento de los requisitos necesarios para la constituci髇 de la entidad de dinero electr髇ico.�

  
• Cuatro. Las letras a) y c) del apartado 1 del art韈ulo 4 quedan redactadas como sigue:
  • 玜) La menci髇 al proyecto de Estatutos a la que se refiere el art韈ulo 2.1.o) se entender� referida al proyecto de escritura de constituci髇 de la sucursal y a los propios Estatutos vigentes de la entidad de dinero electr髇ico�.
    
    […]
  • c) Deber醤 contar al menos con una persona que sea responsable de la gesti髇 de la sucursal que pretenden establecer en Espa馻 y que determine de modo efectivo la orientaci髇 de la sucursal. Dicha persona deber� cumplir los requisitos de honorabilidad, conocimientos y experiencia a que se refiere el p醨rafo n) del art韈ulo 2.1.�
  
• Cinco. El art韈ulo 5 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 5 Registros del Banco de Espa馻

  1. Conforme a lo dispuesto en el art韈ulo 1, una vez obtenida la autorizaci髇 y tras inscribirse en el Registro Mercantil, las entidades de dinero electr髇ico deber醤, antes de iniciar sus actividades, quedar inscritas en el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico del Banco de Espa馻. El Registro estar� a disposici髇 p鷅lica para su consulta, ser� accesible en l韓ea y se actualizar� sin demora.

  2. En el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico figurar醤 inscritas las entidades de dinero electr髇ico espa駉las autorizadas con arreglo al r間imen general previsto en el art韈ulo 1, as� como sus sucursales en otros Estados miembros y sus agentes en Espa馻 y en otros Estados miembros. Asimismo, deber醤 figurar en el Registro los Estados miembros en los cuales estas entidades de dinero electr髇ico act鷈n en r間imen de libre prestaci髇 de servicios. Adicionalmente, en el registro se har醤 constar las actividades para las que se haya autorizado a la entidad, incluyendo los servicios de pago que pueda prestar. Del mismo modo, figurar醤 inscritas las sucursales de entidades de dinero electr髇ico establecidas en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, y las personas que se acojan a las excepciones previstas en el art韈ulo 1.3 de la Ley 21/2011.

  3. Tambi閚 se consignar� en el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico toda revocaci髇 de una autorizaci髇 concedida en virtud del art韈ulo 5 de la Ley 21/2011, de 26 de julio.

  4. Asimismo, se incluir� un enlace al Registro de la Autoridad Bancaria Europea para consultar las sucursales o agentes en Espa馻 de entidades de dinero electr髇ico autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea.

  Tambi閚 figurar� inscrito, en su caso, el procedimiento empleado para la salvaguarda de los fondos recibidos a cambio del dinero electr髇ico emitido o para la prestaci髇 de servicios de pago no vinculadas a dicha emisi髇, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 16.1.

  5. El Banco de Espa馻 remitir� a la Autoridad Bancaria Europea la informaci髇 obrante en el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico, de conformidad con el Reglamento de ejecuci髇 (UE) 2019/410 de la Comisi髇 de 29 de noviembre de 2018, por el que se establecen normas t閏nicas de ejecuci髇 relativa a los pormenores y la estructura de la informaci髇 que deban notificar, en el 醡bito de los servicios de pago, las autoridades competentes a la Autoridad Bancaria Europea, de conformidad con la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo de 25 de noviembre de 2015 sobre servicios de pago en el mercado interior y por la que se modifican las Directivas 2002/65/CE, 2009/110/CE y 2013/36/UE y el Reglamento (UE) n� 1093/2010 y se deroga la Directiva 2007/64/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de noviembre, y con el Reglamento Delegado (UE) 2019/411 de la Comisi髇 de 29 de noviembre de 2019 por el que se completa la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 por las que se establecen requisitos t閏nicos sobre el desarrollo, la gesti髇 y el mantenimiento del registro electr髇ico central en el 醡bito de los servicios de pago y sobre el acceso a la informaci髇 que dicho registro contenga.

  6. En el Registro de Altos Cargos del Banco de Espa馻, con car醕ter previo al ejercicio de sus funciones, deber醤 inscribirse obligatoriamente los administradores y los directores generales responsables de la gesti髇 y de la prestaci髇 de los servicios de la entidad de dinero electr髇ico, as� como los responsables de las sucursales de entidades de dinero electr髇ico autorizadas en pa韘es no miembros de la Uni髇 Europea

  Para la inscripci髇 en el Registro de Altos Cargos, la entidad deber� comunicar al Banco de Espa馻 el nombramiento de sus altos cargos en un plazo de quince d韆s h醔iles desde el mismo, y presentar toda la documentaci髇 necesaria para que el Banco de Espa馻 pueda verificar que dichos altos cargos re鷑en los requisitos de honorabilidad, conocimientos y experiencia exigibles legalmente, en el plazo de los tres meses siguientes a la recepci髇 de la citada documentaci髇 o al momento en que se complete la misma. A falta de resoluci髇 sobre la evaluaci髇 de idoneidad de los altos cargos en el plazo se馻lado, se entender� que la valoraci髇 es positiva.

  El Banco de Espa馻 evaluar� la idoneidad de los altos cargos inscritos en dicho Registro cuando, en presencia de indicios fundados, resulte necesario valorar si la idoneidad se mantiene en relaci髇 con los miembros en funciones.�

  
• Seis. El art韈ulo 6 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 6 Modificaci髇 de los Estatutos sociales

  1. Corresponder� al Banco de Espa馻 la autorizaci髇 de la modificaci髇 de los estatutos sociales de las entidades de dinero electr髇ico, previo informe, salvo en los supuestos de reducci髇 de capital social, del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, en los aspectos de su competencia. La autorizaci髇 estar� sujeta al procedimiento de autorizaci髇 y registro establecido en el art韈ulo 1. La solicitud de autorizaci髇 deber� resolverse dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible, transcurridos los cuales podr� entenderse estimada.

  La solicitud de modificaci髇 deber� acompa馻rse de una certificaci髇 del acto en el que se haya acordado, un informe justificativo de la propuesta elaborado por el 髍gano de administraci髇, as� como un proyecto de nuevos estatutos identificando las modificaciones introducidas.�

  2. No requerir醤 autorizaci髇 previa, aunque deber醤 ser comunicadas al Banco de Espa馻, en un plazo no superior a los quince d韆s h醔iles siguientes a la adopci髇 del acuerdo correspondiente, las modificaciones de los Estatutos sociales que tengan por objeto:

  • a) Cambio del domicilio social dentro del territorio nacional.
  • b) Aumento de capital social.
  • c) Incorporar textualmente a los Estatutos preceptos legales o reglamentarios de car醕ter imperativo o prohibitivo, o cumplir resoluciones judiciales o administrativas que impongan modificaciones estatutarias.
  • d) Aquellas otras modificaciones respecto de las que el Banco de Espa馻, en contestaci髇 a consulta previa formulada al efecto por la entidad de dinero electr髇ico afectada, haya considerado innecesario, por su escasa relevancia, el tr醡ite de la autorizaci髇.

  3. Si recibida la comunicaci髇, las modificaciones exceden de lo previsto en el apartado anterior, el Banco de Espa馻 lo advertir� a los interesados en el plazo de treinta d韆s, para que las revisen o, en su caso, se ajusten al procedimiento de autorizaci髇 del apartado 1.�

  
• Siete. El art韈ulo 8 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 8 Modificaciones estructurales de entidades de dinero electr髇ico

  1. Corresponder� al Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias en los aspectos de su competencia, la autorizaci髇 de las operaciones de fusi髇, escisi髇 o cesi髇 global o parcial de activos y pasivos, o para la adopci髇 de cualquier acuerdo que tenga efectos econ髆icos o jur韉icos an醠ogos a los anteriores, en las que intervenga una entidad de dinero electr髇ico, de acuerdo con el procedimiento establecido en el art韈ulo 1. La solicitud de autorizaci髇 deber� resolverse dentro de los tres meses siguientes a su recepci髇 en el Banco de Espa馻 o al momento en que se complete la documentaci髇 exigible, transcurridos los cuales podr� entenderse estimada.

  2. A los efectos previstos en el apartado anterior, se entender� por cesi髇 parcial de activos y pasivos la transmisi髇 en bloque de una o varias partes del patrimonio de la entidad, cada una de las cuales forme una unidad econ髆ica, a una o varias sociedades de nueva creaci髇 o ya existentes, cuando la operaci髇 no tenga la calificaci髇 de escisi髇 o cesi髇 global de activo y pasivo de conformidad con la Ley 3/2009, de 3 de abril, sobre modificaciones estructurales de las sociedades mercantiles.

  3. La entidad resultante de la fusi髇 podr� realizar las actividades para las que estuvieran autorizadas las entidades fusionadas�.

  
• Ocho. El apartado 3 del art韈ulo 9 queda redactado como sigue:

  �3. Cuando las entidades de dinero electr髇ico emitan, distribuyan o reembolsen dinero electr髇ico, o presten servicios de pago, en la misma localizaci髇 del punto de venta, f韘ica o en l韓ea, o cuando desarrollen otras actividades econ髆icas a que se refiere el art韈ulo 8 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, deber醤 contar con las medidas organizativas y de transparencia necesarias para proteger a la clientela y, en especial, asegurar que la misma identifica claramente al emisor de dinero electr髇ico.

  El Banco de Espa馻 podr� exigir la adopci髇 de las medidas de transparencia necesarias para cumplir lo previsto en este apartado�.

  
• Nueve. El art韈ulo 10 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 10 Solicitud de ejercicio del derecho de establecimiento y libre prestaci髇 de servicios en un Estado miembro de la Uni髇 Europea por entidades de dinero electr髇ico espa駉las

  1. La emisi髇, distribuci髇 o reembolso de dinero electr髇ico, as� como la prestaci髇 de servicios de pago no vinculados a dicha emisi髇, por parte de entidades de dinero electr髇ico establecidas en Espa馻 en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, se regir� por el procedimiento previsto en el art韈ulo 22.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055 de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017, por el que se completa la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a las normas t閏nicas de regulaci髇 para la cooperaci髇 y el intercambio de informaci髇 entre las autoridades competentes en relaci髇 con el ejercicio del derecho de establecimiento y la libertad de prestaci髇 de servicios de las entidades de pago.

  2. Toda modificaci髇 de las informaciones a que se refiere este art韈ulo habr� de ser comunicada por la entidad de dinero electr髇ico al Banco de Espa馻 con car醕ter previo a que se produzca. Se aplicar� el procedimiento previsto en el mencionado art韈ulo 22.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055 de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017.

  3. Cuando una entidad de dinero electr髇ico desee distribuir dinero electr髇ico en otro Estado miembro contratando a una persona f韘ica o jur韉ica, o actuar a trav閟 de agentes en otro Estado miembro, le ser� de aplicaci髇 lo dispuesto en el art韈ulo 22.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055 de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017

  
• Diez. El art韈ulo 11 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 11 Actuaci髇 en Espa馻 de entidades de dinero electr髇ico autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea

  1. La apertura de sucursales y la libre prestaci髇 de servicios en Espa馻 de entidades de dinero electr髇ico autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea quedar� condicionada a que el Banco de Espa馻 reciba una comunicaci髇 de la autoridad supervisora de la entidad de dinero electr髇ico en los t閞minos previstos en el art韈ulo 22.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre y en el Reglamento Delegado (UE) 2017/2055 de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017.

  2. Recibida la comunicaci髇 del supervisor de una entidad de dinero electr髇ico autorizada en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea de su intenci髇 de prestar servicios en Espa馻 mediante la libertad de establecimiento o en r間imen de libre prestaci髇 de servicios, de prestar servicios de pago en Espa馻 mediante agentes radicados en Espa馻, o de distribuir dinero electr髇ico en Espa馻 a trav閟 de intermediarios, en los t閞minos del apartado anterior, el Banco de Espa馻 dar� traslado de la comunicaci髇 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

  Tras haber evaluado la informaci髇, el Banco de Espa馻, en el plazo de un mes a partir de la recepci髇 de la informaci髇 remitida por la autoridad competente del Estado miembro de origen, comunicar� a dicha autoridad la informaci髇 oportuna sobre el proyecto de la entidad de dinero electr髇ico de prestar servicios al amparo del ejercicio de la libertad de establecimiento o de la libre prestaci髇 de servicios. En particular, el Banco de Espa馻, previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, de conformidad con el art韈ulo 12 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, informar� a las autoridades competentes del Estado miembro de origen de la entidad de dinero electr髇ico de todo motivo razonable de inquietud que suscite el proyecto, en particular cuando tenga motivos razonables para sospechar que se est醤 perpetrando o ya se han perpetrado o intentado actividades de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, o que la contrataci髇 de los agentes o el establecimiento de la sucursal podr韆n aumentar el riesgo de blanqueo de capitales o financiaci髇 del terrorismo.

  Transcurrido un a駉 desde que se hubiera notificado a la entidad de dinero electr髇ico la recepci髇 de la comunicaci髇 efectuada por su autoridad supervisora, sin que la sucursal o la entidad en libre prestaci髇 de servicios haya iniciado sus actividades, el Banco de Espa馻 anotar�, si procede, la baja en el Registro Especial y lo notificar� a la autoridad supervisora de la entidad de dinero electr髇ico para que adopte las medidas que, en su caso, considere oportunas.

  3. Lo previsto en este art韈ulo se aplicar� igualmente a los supuestos en los que una entidad de dinero electr髇ico autorizada en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea pretenda desarrollar sus actividades en Espa馻 de forma permanente mediante la utilizaci髇 de agentes radicados en Espa馻, sin perjuicio de la normativa espec韋ica recogida en el Reglamento Delegado (UE) 2015/2055, de la Comisi髇, de 23 de junio de 2017.

  Los agentes de entidades de dinero electr髇ico autorizadas en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, deber醤 respetar en el ejercicio de su actividad en Espa馻 iguales normas que las que vienen obligados a observar los agentes de entidades de dinero electr髇ico espa駉las.

  4. Toda modificaci髇 de la informaci髇 comunicada de conformidad con este art韈ulo se har� aplicando el procedimiento previsto en el mismo.

  5. El Banco de Espa馻 mantendr� una relaci髇 actualizada de los puntos centrales de contacto en Espa馻 comunicados por las entidades de dinero electr髇ico autorizadas en otro Estado miembro que ejerzan actividades en Espa馻 por medio de agentes en r間imen de libertad de establecimiento, de conformidad con el r間imen previsto en el art韈ulo 23.8 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre

  
• Once. El art韈ulo 12 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 12 Solicitud del ejercicio de derecho de establecimiento y libre prestaci髇 de servicios en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea por entidades de dinero electr髇ico espa駉las

  1. Las entidades de dinero electr髇ico espa駉las que pretendan, directamente o mediante agentes, ejercer el derecho de libertad de establecimiento en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, deber醤 solicitar previamente autorizaci髇 al Banco de Espa馻, acompa馻ndo, junto a la informaci髇 del Estado en cuyo territorio pretenden establecer la sucursal y el domicilio previsto para la misma, un programa de las actividades que desee llevar a cabo, la estructura de organizaci髇 de la sucursal y el nombre e historial de los directivos propuestos para la misma.

  2. El Banco de Espa馻 emitir� resoluci髇 motivada, en el plazo m醲imo de dos meses a partir de la recepci髇 de toda la documentaci髇. Cuando la solicitud no sea resuelta en el plazo anteriormente previsto, podr� entenderse estimada.

  3. El Banco de Espa馻 podr� denegar la solicitud cuando, a la vista de esta y la informaci髇 adicional a la que se refiere el apartado 1, considere que las estructuras administrativas o la situaci髇 financiera de la entidad de pago no resultan adecuadas, o cuando en el programa de actividades se contemple la prestaci髇 de servicios no autorizados a la entidad. Tambi閚 podr� denegarla cuando considere que la actividad de la sucursal no va a quedar sujeta a un efectivo control por parte de la autoridad supervisora del pa韘 de acogida, o que existen obst醕ulos legales o de otro tipo que impidan o dificulten el control e inspecci髇 de la sucursal por el Banco de Espa馻.

  4. Las entidades de dinero electr髇ico espa駉las que pretendan, por primera vez, directamente o mediante agentes, realizar sus actividades en r間imen de libre prestaci髇 de servicios en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea deber醤 solicitar autorizaci髇 al Banco de Espa馻, indicando las actividades para las que est閚 autorizadas que se proponen llevar a cabo.

  El Banco de Espa馻, en el plazo m醲imo de un mes desde la recepci髇 de la solicitud anterior, podr� requerir informaci髇 adicional.

  El Banco de Espa馻 podr� denegar la autorizaci髇 para la emisi髇 de dinero electr髇ico en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea cuando considere que las estructuras administrativas, los procedimientos internos o la situaci髇 financiera de la entidad de dinero electr髇ico no resultan adecuadas, o cuando en el programa de actividades se contemple la prestaci髇 de servicios no autorizados a la entidad.

  5. Toda modificaci髇 de las informaciones a que se refiere este art韈ulo habr� de ser comunicada al Banco de Espa馻 por la entidad de dinero electr髇ico, al menos un mes antes de efectuarla. No podr� llevarse a cabo una modificaci髇 relevante en el programa de actividades si el Banco de Espa馻, dentro del referido plazo de un mes, se opone a ella mediante resoluci髇 motivada, que ser� notificada a la entidad. Dicha oposici髇 habr� de fundamentarse en alguna de las causas citadas en este art韈ulo�.

  
• Doce. El apartado 1, la letra b) del apartado 2, y el apartado 5 del art韈ulo 13, quedan redactados como sigue:

  �1. Las entidades de dinero electr髇ico espa駉las deber醤 solicitar autorizaci髇 previa del Banco de Espa馻, siempre que el importe de la inversi髇 prevista de conformidad con la letra a) del apartado 2 sea igual o superior al diez por ciento de los fondos propios en los siguientes supuestos:

  • a) Para la creaci髇 de una entidad an醠oga a una entidad de dinero electr髇ico en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, y
  • b) para la adquisici髇 de una participaci髇 significativa o la toma de control, bien de manera directa, o bien a trav閟 de entidades controladas por la entidad de dinero electr髇ico espa駉la, en una entidad an醠oga a una entidad de dinero electr髇ico de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea�.
  • 玝) La prevista en los p醨rafos a), m), n) y o) del art韈ulo 2.1�

  �5. El Banco de Espa馻 resolver� sobre la autorizaci髇 en el plazo de dos meses a contar desde la recepci髇 de toda la informaci髇 requerida. Cuando la autorizaci髇 no sea concedida en el plazo anteriormente previsto, podr� entenderse estimada. El Banco de Espa馻 podr� denegar la solicitud de autorizaci髇 cuando:

  • a) Atendiendo a la situaci髇 financiera de la entidad de dinero electr髇ico o a su capacidad de gesti髇, considere que el proyecto puede afectarle negativamente.
  • b) Vistas la localizaci髇 y caracter韘ticas del proyecto, no pueda asegurarse la efectiva supervisi髇 del grupo, en base consolidada.
  • c) La actividad de la entidad dominada no quede sujeta a un efectivo control por parte de una autoridad supervisora nacional�
  
• Trece. El art韈ulo 14 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 14 Agentes y distribuidores

  1. A las entidades de dinero electr髇ico espa駉las y las sucursales en Espa馻 de entidades de dinero electr髇ico extranjeras que tengan el prop髎ito de prestar servicios de pago a trav閟 de un agente, les ser� de aplicaci髇 lo dispuesto en el art韈ulo 23 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en los art韈ulos 12, 13, 14 y 15 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre.

  2. Las entidades de dinero electr髇ico no podr醤 emitir dinero electr髇ico a trav閟 de agentes.

  3. Las entidades de dinero electr髇ico podr醤 distribuir y reembolsar dinero electr髇ico por intermediaci髇 de personas f韘icas o jur韉icas que act鷈n en su nombre, previo registro en el Banco de Espa馻. En este caso, la entidad de dinero electr髇ico deber� comunicar al Banco de Espa馻 la siguiente informaci髇:

  • a) Nombre y domicilio del distribuidor;
  • b) La identidad de los administradores y personas responsables de la gesti髇 del distribuidor;
  • c) El n鷐ero o c骴igo de identificaci髇 鷑ico del distribuidor, si ha lugar�.
  
• Catorce. El art韈ulo 15 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 15 Externalizaci髇 de funciones

  1. La externalizaci髇 de funciones operativas importantes para su realizaci髇 por terceros proveedores, formen parte o no del grupo, no podr醤 suponer un completo vaciamiento de contenido de la actividad general de la entidad, ni afectar significativamente a la calidad del control interno de dichas funciones por parte de la entidad, ni menoscabar las facultades de supervisi髇 del Banco de Espa馻 sobre las funciones que las entidades de dinero electr髇ico realizan a trav閟 de proveedores, incluyendo, cuando existan, los cambios de proveedor de los servicios.

  El t閞mino externalizaci髇 incluir� tanto el contrato inicial de prestaci髇 de servicios por un tercero, como los contratos que el tercero suscriba con otros proveedores distintos de la entidad de pago.

  A estos efectos, se considerar� que una funci髇 operativa es importante si una anomal韆 o deficiencia en su ejecuci髇 puede afectar de manera sustancial a la capacidad de la entidad para cumplir permanentemente las condiciones que se derivan de su autorizaci髇, o sus dem醩 obligaciones en el marco de la legislaci髇 vigente, o afectar a los resultados financieros, a la solidez o a la continuidad de sus servicios, y a la confidencialidad de la informaci髇 que maneja.

  2. Cuando se externalicen funciones operativas importantes relacionadas con la emisi髇 de dinero electr髇ico o la prestaci髇 de servicios de pago, incluidos los sistemas inform醫icos, la entidad de dinero electr髇ico deber� comunic醨selo al Banco de Espa馻 al menos con un mes de antelaci髇 a la adopci髇 de la medida o a la efectividad de la externalizaci髇. Dicha comunicaci髇 deber� ir acompa馻da de:

  • a) Informaci髇 detallada sobre las caracter韘ticas de la externalizaci髇, incluyendo, en todo caso, los contratos en que se sustancia la misma, as� como una autoevaluaci髇 del potencial impacto de cualquier riesgo en que incurra.
  • b) La identidad de la empresa con la que se pretenda contratar.
  • c) Cualquier otra informaci髇 oportuna que se considere relevante y le sea requerida expresamente por el Banco de Espa馻.

  En el plazo de un mes desde la recepci髇 de la comunicaci髇 con toda la informaci髇 necesaria, el Banco de Espa馻 podr�, motivadamente, establecer limitaciones u oponerse a la externalizaci髇 cuando aprecie que no se satisface lo establecido en este art韈ulo.

  Las externalizaciones de funciones operativas no importantes, y cualquier modificaci髇 de las anteriores, ser醤 informadas al Banco de Espa馻 por la entidad de dinero electr髇ico en el plazo de un mes a contar desde el momento en que las mismas tengan efectividad.

  3. En todo caso, cuando se externalicen funciones operativas importantes, las mismas:

  • a) No supondr醤 en ning鷑 caso el traslado de responsabilidad por parte de la alta direcci髇.
  • b) No alterar醤 las relaciones y obligaciones de la entidad de conformidad con la legislaci髇 vigente con respecto a sus usuarios ni con respecto al Banco de Espa馻.
  • c) No menoscabar醤 las condiciones que debe cumplir la entidad de dinero electr髇ico para recibir y conservar la autorizaci髇 de conformidad con el presente real decreto.
  • d) No dar醤 lugar a la supresi髇 o modificaci髇 de ninguna de las restantes condiciones a las que se haya supeditado la autorizaci髇 de la entidad de dinero electr髇ico.
  • e) El acuerdo entre la entidad de dinero electr髇ico y el tercero, o entre este y proveedores distintos de la entidad de dinero electr髇ico, deber� plasmarse en un contrato escrito en el que se concretar醤 los derechos y obligaciones de las partes. Dicho contrato deber� incluir una cl醬sula que contemple el acceso directo y sin restricciones de la entidad y del Banco de Espa馻 a la informaci髇 de la entidad en poder de los terceros, as� como la posibilidad de verificar, en los propios locales de estos, la idoneidad de los sistemas, herramientas o aplicaciones utilizados en la prestaci髇 de funciones externalizadas. Adicionalmente, si el tercero estuviera radicado en el extranjero, deber� incluirse una cl醬sula que especifique la jurisdicci髇 del pa韘 a la que estar� sujeto el contrato, de forma que la entidad conozca los potenciales riesgos legales en que pudiera incurrir en caso de conflicto�.
  
• Quince. El art韈ulo 16 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 16 Requisitos de garant韆

  1. Las entidades de dinero electr髇ico salvaguardar醤 los fondos recibidos a cambio del dinero electr髇ico emitido o para la prestaci髇 de servicios de pago no vinculados a dicha emisi髇, sujet醤dose al procedimiento previsto en el art韈ulo 21.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, que prescribe el dep髎ito de dichos fondos en cuenta separada o la inversi髇 en activos seguros y de bajo riesgo, salvo que el Banco de Espa馻 autorice, conforme al art韈ulo 9.3 de la Ley 21/2011, la utilizaci髇 del m閠odo de salvaguarda previsto en el art韈ulo 21.1.b) del citado Real Decreto-ley.

  El procedimiento adoptado por cada entidad de dinero electr髇ico deber� figurar en el Registro Especial de entidades de dinero electr髇ico del Banco de Espa馻, as� como en los contratos marco que las entidades suscriban con los usuarios o en las condiciones de uso de los servicios. El cambio del sistema de salvaguarda, aunque no el del garante, se sujetar� al r間imen previsto en el art韈ulo 33.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, sobre la modificaci髇 de las condiciones del contrato marco.

  La entidad de dinero electr髇ico, adem醩, deber� hacer p鷅lico el sistema de salvaguarda elegido en t閞minos claros y f醕ilmente accesibles, en su p醙ina web, cuando disponga de una, y en cualquier publicidad que realice.

  2. En caso de que las entidades de dinero electr髇ico sigan el procedimiento previsto en la letra a) del art韈ulo 21.1 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, los fondos depositados en la cuenta separada podr醤 ser superiores a los fondos recibidos de los usuarios, 鷑icamente cuando esta circunstancia, as� como el importe del exceso, se haya comunicado al Banco de Espa馻 al menos con un mes de antelaci髇 y la entidad de dinero electr髇ico cuente, en todo momento, con fondos propios suficientes para seguir cumpliendo con sus requerimientos de capital y fondos propios, una vez deducido este importe de los mismos. El importe de fondos a deducir se har� constar en la Memoria de Cuentas Anuales de la entidad de dinero electr髇ico.

  En caso de que las entidades de dinero electr髇ico sigan el procedimiento se馻lado en el art韈ulo 21.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, se considerar醤 activos seguros, l韖uidos y de bajo riesgo a efectos de lo previsto dicho art韈ulo:

  • a) Dep髎itos a la vista en entidades de cr閐ito sometidas a supervisi髇 prudencial y domiciliadas en Estados miembros de la Uni髇 Europea. La denominaci髇 de estos dep髎itos deber� hacer menci髇 expresa a su condici髇 de 玸aldos de clientes de 玡ntidad de dinero electr髇ico换. Las entidades de dinero electr髇ico velar醤 por que, en el marco de lo previsto en el art韈ulo 16 bis de la Ley 21/2011, de 26 de julio, las condiciones de tales dep髎itos no contravengan lo previsto en el art韈ulo 21.1.a) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre.
  • b) Activos que tengan una ponderaci髇 nula a efectos del riesgo de cr閐ito, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 114 del Reglamento (UE) n.� 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de cr閐ito y las empresas de inversi髇, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.� 648/2012.

  En circunstancias excepcionales y debidamente justificadas, el Banco de Espa馻 podr�, sobre la base de una evaluaci髇 de los elementos de riesgo de los activos que se especifican en los incisos anteriores, determinar cu醠es de ellos no constituyen activos seguros y de bajo riesgo a efectos del apartado 1.

  3. Cuando las entidades de dinero electr髇ico sigan el procedimiento se馻lado en el art韈ulo 21.1.b) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, la p髄iza de seguro o la garant韆 comparable de una entidad aseguradora o de una entidad de cr閐ito deber醤 cumplir en todo caso las siguientes condiciones:

  • a) La garant韆 ser� directa y a primer requerimiento. Los t閞minos del seguro deber醤 tener un efecto equivalente.
  • b) El alcance de la garant韆 o seguro estar� definido con claridad y ser� jur韉icamente v醠ido y eficaz.
  • c) La garant韆 o seguro alcanzar� la totalidad de los fondos recibidos a cambio de la emisi髇 de dinero electr髇ico, as� como, en su caso, la totalidad de los fondos de los usuarios de los servicios de pago que se hallen en poder de la entidad de dinero electr髇ico, incluidos los correspondientes a situaciones transitorias por operaciones de tr醘ico, en el momento en que se dicte el auto de declaraci髇 de concurso. Cubrir� asimismo los fondos en poder de los agentes de la entidad.
  • d) Sin perjuicio de lo establecido en los art韈ulos 10, 12 y 15 de la Ley 50/1980, de 8 de octubre, de contrato de seguro, el acuerdo de garant韆 o seguro no contendr� cl醬sula alguna cuyo cumplimiento escape al control directo de la entidad de dinero electr髇ico y que permita al proveedor de la garant韆 o seguro cancelar unilateralmente o reducir el vencimiento de dicha garant韆 o seguro. De manera similar, las garant韆s comparables no podr醤 contener dicho tipo de cl醬sulas.
  • e) La garant韆 o seguro se har� efectiva en caso de que haya sido dictado auto de declaraci髇 de concurso de la entidad de dinero electr髇ico. Declarado el concurso, y salvo que la administraci髇 concursal dispusiera otra cosa, los servicios que se hubieran solicitado a la entidad ser醤 inmediatamente ejecutados.
  • f) La entidad de cr閐ito o aseguradora que presten la garant韆 o seguro mencionados en este apartado no podr� pertenecer al mismo grupo, de acuerdo con lo que dispone el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio, que la entidad de dinero electr髇ico garantizada o asegurada�.
  
• Diecis閕s. El apartado 1 del art韈ulo 17 queda redactado como sigue:

  �1. Los recursos propios de la entidad de dinero electr髇ico, entendiendo por tales los definidos en el art韈ulo 3.20) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, no podr醤 ser inferiores a la cantidad mayor de las contempladas en el art韈ulo 6 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, y en el art韈ulo 18�.

  
• Diecisiete. El primer p醨rafo y la letra a) del apartado 1 del art韈ulo 18 quedan redactados como sigue:

  �1. Sin perjuicio de los requisitos de capital establecidos en el art韈ulo 2.1.c), y de las facultades que los art韈ulos. 7.2 y 8.1.b.4� de la Ley 21/2011, de 26 de julio, otorgan al Banco de Espa馻, los recursos propios de las entidades de dinero electr髇ico ser醤, como m韓imo, igual a la suma de las cantidades que resulten de los siguientes p醨rafos:

  • a) Respecto de las actividades a que se refiere el art韈ulo 8.1.a) de la Ley 21/2011, de 26 de julio, que no est閚 vinculadas a la emisi髇 de dinero electr髇ico, los requerimientos de recursos propios se calcular醤 conforme a lo establecido en los art韈ulos 17 y 18 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre
  
• Dieciocho. El apartado 4 del art韈ulo 20 queda redactado como sigue:

  �4. Lo dispuesto en el presente art韈ulo y en el precedente se entiende sin perjuicio de la aplicaci髇, cuando proceda, de las sanciones previstas en la Ley 10/2014, de 26 de junio

  
• Diecinueve. Se modifica el apartado 1, se suprimen las letras a) y c) del apartado 2 del art韈ulo 21, pasando, en consecuencia, las letras b), d), e) y f) a ser las nuevas letras a), b), c), y d), y se modifican los incisos i) e ii) de la nueva letra a) del apartado 2 del art韈ulo 21, quedando redactados como sigue:

  �1. A los efectos de este art韈ulo se entender� por entidades de dinero electr髇ico de car醕ter h韇rido aquellas que realicen, adem醩 de la emisi髇 de dinero electr髇ico y las actividades enunciadas en el art韈ulo 8.1, letras a) a d), de la Ley 21/2011 de 26 de julio, no vinculadas a la emisi髇 de dinero electr髇ico, alguna otra actividad econ髆ica cuyo volumen de negocio sea relevante, en t閞minos de riesgos o de beneficios obtenidos, a juicio del Banco de Espa馻�.

  • 玦) La informaci髇 sobre los directores generales y asimilados a que se refiere el art韈ulo 2.1.n), se presentar� distinguiendo entre los que vayan a tener responsabilidad directa en la emisi髇 de dinero electr髇ico y la prestaci髇 de servicios de pago, por un lado, y los restantes por otro�
  • 玦i) La informaci髇 a que se refieren las letras e), k), y l) del art韈ulo 2.1 especificar� los procedimientos y estructuras organizativas destinados a evitar que los riesgos de las actividades econ髆icas de la solicitante puedan afectar los intereses de los titulares de dinero electr髇ico o los usuarios de servicios de pago o al cumplimiento de las normas sectoriales y de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo aplicables�
  
• Veinte. El apartado 3 del art韈ulo 22 queda redactado como sigue:

  �3. La constituci髇 de la entidad separada a que se refieren los apartados anteriores se tramitar� conforme a lo establecido en el art韈ulo 1, debi閚dose presentar la solicitud correspondiente ante el Banco de Espa馻 en el plazo de tres meses a contar desde la fecha de notificaci髇 de tal exigencia. Transcurrido ese plazo sin que se haya presentado la solicitud de autorizaci髇 anterior, o habiendo sido denegada la misma, bien mediante resoluci髇 expresa o por silencio administrativo, en caso de que la entidad de dinero electr髇ico h韇rida no cese en sus actividades en el plazo de tres meses, la autorizaci髇 concedida a 閟ta podr� ser revocada en virtud de lo previsto en el art韈ulo 5.3.e) de la Ley 21/2011, de 26 de julio.

  Una vez constituida la entidad separada, la transferencia de actividades deber� llevarse a cabo en el plazo m醲imo de tres meses desde la autorizaci髇�.

  
• Veintid髎. El art韈ulo 23 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 23 Excepciones relativas a redes limitadas y proveedores de redes o servicios de comunicaci髇 electr髇ica

  1. En virtud de la letra a) del art韈ulo 1.3 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, no estar� sujeto a la normativa reguladora de las entidades de dinero electr髇ico el valor monetario almacenado en los instrumentos de pago exentos en virtud del art韈ulo 4.k) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y que cumplan las condiciones del art韈ulo 25 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre.

  2. En virtud de la letra b) del art韈ulo 1.3 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, no estar� sujeto a la normativa reguladora de las entidades de dinero electr髇ico el valor monetario utilizado en las operaciones de pago exentas en virtud del art韈ulo 4.l) del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre. Asimismo, le ser� de aplicaci髇 el art韈ulo 26 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre.

  3. Las personas a las que les resulten de aplicaci髇 los apartados 1 y 2 de este art韈ulo deber醤 cumplir con el deber de notificaci髇 previsto en el art韈ulo 6 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, en la medida en que les sea de aplicaci髇�.

  
• Veintitr閟. El art韈ulo 24 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 24 Cuentas de pago

  Cuando una entidad de dinero electr髇ico mantenga una cuenta de pago en los t閞minos permitidos por la ley, deber� respetar las limitaciones establecidas en el art韈ulo 20.2 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el art韈ulo 21 del Real Decreto 736/2019, de 20 de diciembre.

  Dichas limitaciones deber醤 figurar convenientemente destacadas, tanto en la informaci髇 y condiciones relativas a la prestaci髇 de servicios de pago a que se refiere el art韈ulo 29 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y su normativa de desarrollo, como en los correspondientes contratos marco que se formalicen con los usuarios de servicios de pago�.

  
• Veinticuatro. El art韈ulo 27 queda redactado como sigue:

  獳rt韈ulo 27 R間imen sancionador

  1. A Las entidades de dinero electr髇ico, as� como a quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en las mismas, les ser� de aplicaci髇 directa el r間imen sancionador establecido en el T韙ulo IV de la Ley 10/2014, de 26 de junio, as� como el Real Decreto 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el procedimiento sancionador aplicable a los sujetos que act鷄n en los mercados financieros.

  Dicho r間imen alcanzar� igualmente a las personas f韘icas o jur韉icas que posean una participaci髇 significativa en la entidad de dinero electr髇ico, seg鷑 lo previsto en el art韈ulo 4.2 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, y a aquellas que teniendo nacionalidad espa駉la, controlen una entidad de dinero electr髇ico de otro Estado miembro de la Uni髇 Europea. La responsabilidad tambi閚 alcanzar� a quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en las entidades responsables.

  El Banco de Espa馻 comunicar� al Registro Mercantil las sanciones de suspensi髇, separaci髇 y separaci髇 con inhabilitaci髇 impuestas a las personas se馻ladas en el apartado anterior, una vez sean ejecutivas, al objeto de que se hagan constar en el mismo.

  2. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 92.y) de la Ley 10/2014, de 26 de junio, la reiteraci髇 en la infracci髇 grave por parte de la entidad de dinero electr髇ico se considerar� infracci髇 muy grave cuando durante los cinco a駉s anteriores a su comisi髇 hubiera sido impuesta a la entidad sanci髇 firme por el mismo tipo de infracci髇.

  3. El incumplimiento meramente ocasional o aislado de las normas de disciplina recogidas en el art韈ulo 23.2 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, cuando ello no ponga en grave riesgo a la entidad de dinero electr髇ico, ni afecte a los usuarios de sus servicios o del sistema de pagos en su conjunto, ser� sancionado como infracci髇 leve.

  4. Las entidades de dinero electr髇ico, as� como quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en las mismas, que infrinjan las normas de ordenaci髇 y disciplina recogidas en el art韈ulo 23.2 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, cometer醤 infracci髇 grave sancionable de acuerdo con el T韙ulo IV de la Ley 10/2014, de 26 de junio.

  Dicha responsabilidad alcanzar�, igualmente, a las personas f韘icas o jur韉icas que posean una participaci髇 significativa en la entidad de dinero electr髇ico, seg鷑 lo previsto en el art韈ulo 4.2 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, y a aquellas que teniendo nacionalidad espa駉la, controlen una entidad de dinero electr髇ico de otro Estado miembro de la Uni髇 Europea. La responsabilidad tambi閚 alcanzar� a quienes ostenten cargos de administraci髇 o direcci髇 en las entidades responsables.

  5. Cualquier medida adoptada por el Banco de Espa馻 que implique sanciones o restricciones del ejercicio de la libre prestaci髇 de servicios o la libertad de establecimiento deber� estar debidamente motivada, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 35 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas, y ser notificada a la entidad de pago afectada, de acuerdo con lo previsto en el art韈ulo 40 y siguientes de dicha ley.

  6. De conformidad con lo previsto en el art韈ulo 20.6 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, las resoluciones que dicte el Banco de Espa馻 en el ejercicio de las funciones a que se refiere dicho art韈ulo ser醤 susceptibles de recurso de alzada ante la persona titular del Ministerio de Econom韆 y Empresa. Contra la resoluci髇 del recurso de alzada podr� interponerse recurso contencioso-administrativo, de conformidad con lo dispuesto en la Ley 29/1998, de 13 de julio, reguladora de la Jurisdicci髇 Contencioso-administrativa.�

  
• Veinticinco. Se a馻de un nuevo art韈ulo 28 con la siguiente redacci髇:

  獳rt韈ulo 28 Obligaciones de informaci髇 en materia de conducta

  Las entidades de dinero electr髇ico deber醤 remitir al Banco de Espa馻, con la forma y periodicidad que 閟te requiera, que ser� al menos anual, los estados e informaci髇 que considere necesarios para cumplir con la funci髇 de supervisi髇 de las normas de conducta que son aplicables a las entidades de dinero electr髇ico. Estos estados e informaci髇 podr醤 tener car醕ter p鷅lico o reservado, seg鷑 establezca el Banco de Espa馻�.

  
• Veintis閕s. Se a馻de un nuevo art韈ulo 29 con la siguiente redacci髇:

  Art韈ulo 29 Supervisi髇 y cooperaci髇 con autoridades competentes de otros Estados miembros

  1. A fin de poder llevar a cabo los controles y aplicar las medidas necesarias para la supervisi髇 de las entidades de dinero electr髇ico autorizadas o registradas en Espa馻 que ejerzan el derecho de establecimiento o la libre prestaci髇 de servicios en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, el Banco de Espa馻 cooperar� con las autoridades competentes de dicho Estado miembro de acogida.

  En el marco de esta cooperaci髇, el Banco de Espa馻 deber� informar a las autoridades competentes del Estado miembro de acogida siempre que vaya a efectuar inspecciones in situ en el territorio de este 鷏timo. No obstante, el Banco de Espa馻 podr� delegar en las autoridades competentes del Estado miembro de acogida la tarea de realizar inspecciones in situ en las entidades de dinero electr髇ico.

  El Banco de Espa馻, por delegaci髇 de las autoridades competentes del Estado miembro de la Uni髇 Europea de origen de la entidad de dinero electr髇ico, podr� realizar inspecciones in situ en las entidades de dinero electr髇ico que ejerzan su actividad en Espa馻 en r間imen de derecho de establecimiento o de libre prestaci髇 de servicios.

  2. Si el Banco de Espa馻 considera que, en un caso concreto, en la cooperaci髇 transfronteriza con las autoridades competentes de otro Estado miembro respecto de las cuestiones a que se refieren los art韈ulos 11, 12, 20 y 22 de la Ley 21/2011, de 26 de julio, no se ha cumplido alguna de las condiciones de dichas disposiciones, podr� poner el asunto en conocimiento de la Autoridad Bancaria Europea y pedirle ayuda de conformidad con el art韈ulo 19 del Reglamento (UE) n.� 1093/2010, del Parlamento Europeo y del Consejo de 24 de noviembre de 2010, por el que se crea una Autoridad Europea de Supervisi髇 (Autoridad Bancaria Europea), se modifica la Decisi髇 n.� 716/2009/CE y se deroga la Decisi髇 2009/78/CE de la Comisi髇�.

  
• Veintisiete. La disposici髇 final tercera queda redactada como sigue:

  獶isposici髇 final tercera Habilitaci髇 al Banco de Espa馻

  1. Se habilita al Banco de Espa馻, sin perjuicio de las habilitaciones contenidas en el Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, para desarrollar las siguientes previsiones:

  • a) Determinar las condiciones y requisitos que debe cumplir la gu韆 para solicitantes, a que se refiere el apartado 2 del art韈ulo 2.
  • b) Crear y gestionar el Registro de Altos cargos a que se refiere el apartado 1 del art韈ulo 5.
  • c) Concretar y desarrollar el r間imen de transparencia, informaci髇 y recursos propios, en los t閞minos previstos en los art韈ulos 9.3, 17.2, 18.2, 20 y 25, y ejercer las facultades que prev閚 dichos preceptos.
  • d) De conformidad con el art韈ulo 15, concretar los requisitos del marco de gobernanza de las entidades de dinero electr髇ico relacionados con la externalizaci髇 de funciones, las normas que las entidades de dinero electr髇ico deber醤 aplicar cuando externalicen funciones en el 醡bito de los sistemas de gobierno interno y de gesti髇 de riesgos, los criterios para determinar si un acuerdo debe entenderse como una externalizaci髇, si las funciones que se externalizan deben considerarse funciones operativas importantes, las normas relacionadas con el proceso de externalizaci髇 de dichas funciones por parte de las entidades de dinero electr髇ico, el contenido m韓imo de las comunicaciones y la documentaci髇 e informaci髇 m韓imas que deber醤 acompa馻r a dichas comunicaciones.
  • e) Autorizar la apertura de sucursales y la libre prestaci髇 de servicios por entidades de dinero electr髇ico espa駉las en un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, y a la creaci髇 o adquisici髇 de participaciones en entidades de dinero electr髇ico de un Estado no miembro de la Uni髇 Europea, de conformidad con lo previsto en los art韈ulos 12 y 13.
  • f) Determinar qu� elementos se considerar醤 activos seguros y de bajo riesgo, de conformidad con lo previsto en el apartado 2 del art韈ulo 16, 鷏timo p醨rafo.
  • g) Determinar el detalle de la informaci髇 separada a que se refiere la letra f) del apartado 2 del art韈ulo 21, en relaci髇 con las entidades de dinero electr髇ico de car醕ter h韇rido.
  • h) Exigir la constituci髇 de una entidad separada para la emisi髇 de dinero electr髇ico y la prestaci髇 de servicios de pago, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 22.
  • i) Desarrollar las obligaciones de informaci髇 en materia de conducta a que se refiere el art韈ulo 28�.
  

Disposici髇 final tercera Modificaci髇 del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇 y solvencia de entidades de cr閐ito

Se a馻de una nueva disposici髇 adicional octava al Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, con el siguiente tenor literal:

Disposici髇 final cuarta Incorporaci髇 del Derecho de la Uni髇 Europea

Mediante este real decreto se incorpora parcialmente al Derecho espa駉l la Directiva (UE) 2015/2366, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2015.

Disposici髇 final quinta Facultades de desarrollo

1. Se habilita a la persona titular del Ministerio de Econom韆 y Empresa para dictar las disposiciones necesarias para el desarrollo y ejecuci髇 del presente real decreto.

2. Se habilita al Banco de Espa馻, sin perjuicio de las habilitaciones contenidas en el Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, para desarrollar las siguientes previsiones:

• a) Determinar las condiciones y requisitos que debe cumplir el aval bancario, o garant韆 equivalente, a que se refieren los apartados 2 y 3 del art韈ulo 2, y la gu韆 para solicitantes a que se refiere el apartado 5 del art韈ulo 2.
• b) Las recogidas en el art韈ulo 5, en relaci髇 con la documentaci髇 a presentar por las entidades para la inscripci髇 en el Registro de Altos Cargos, y con el desarrollo de los requisitos de gesti髇 y mantenimiento de los Registros del Banco de Espa馻 a que se refiere dicho art韈ulo 5.
• c) Las recogidas en el art韈ulo 15, para concretar los requisitos del marco de gobernanza de las entidades de pago relacionados con la externalizaci髇 de funciones las normas que las entidades de pago deber醤 aplicar cuando externalicen funciones en el 醡bito de los sistemas de gobierno interno y de gesti髇 de riesgos los criterios para determinar si un acuerdo debe entenderse como una externalizaci髇, si las funciones que se externalizan deben considerarse funciones operativas importantes, las normas relacionadas con el proceso de externalizaci髇 de dichas funciones por parte de las entidades de pago, el contenido m韓imo de las comunicaciones y la documentaci髇 e informaci髇 m韓imas que deber醤 acompa馻r a dichas comunicaciones.
• d) Las recogidas en el apartado 2 del art韈ulo 18, en relaci髇 con la limitaci髇 de la aplicaci髇 de alguno de los tres m閠odos del anexo para el c醠culo de los requerimientos de fondos propios.
• e) Las recogidas en el art韈ulo 19, en relaci髇 con la determinaci髇 de los estados prudenciales que las entidades de pago deben remitir al Banco de Espa馻.
• f) Las recogidas en el art韈ulo 29, en relaci髇 con la forma y condiciones de las obligaciones de informaci髇 sobre participaciones en el capital.

Disposici髇 final sexta Entrada en vigor

1. Este real decreto entrar� en vigor el d韆 siguiente al de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.

2. No obstante lo dispuesto en el p醨rafo anterior:

• a) La obligaci髇 que tiene el Banco de Espa馻 de incluir en su p醙ina web unas gu韆s para solicitantes de entidades de pago, recogida en apartado 6 del art韈ulo 2, y de entidades de dinero electr髇ico, recogida en apartado Uno de la Disposici髇 Final Segunda, que modifica el art韈ulo 2 del Real Decreto 778/2012, de 4 de mayo, ser� de aplicaci髇 a los dos meses de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.
• b) La sujeci髇 de la actividad de cr閐ito se馻lada en el art韈ulo 20.3 del Real Decreto-ley 19/2018, de 23 de noviembre, y en el art韈ulo 8.1.b) de la Ley 21/2011, de 26 de julio, de dinero electr髇ico, a las disposiciones de transparencia y protecci髇 del cliente previstas en el art韈ulo 5 de la Ley 10/2014, de 26 de junio y sus normas de desarrollo, establecida en el art韈ulo 22.1 ser� de aplicaci髇 a los seis meses de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.