Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo

• Expandir / Contraer 韓dice sistem醫ico
• PRE罬BULO
• CAP蚑ULO I.�Disposiciones generales
  • Art韈ulo 1燨bjeto, definiciones y 醡bito de aplicaci髇
  • Art韈ulo 2燬ujetos obligados
• CAP蚑ULO II.�De la diligencia debida
  • SECCI覰 1.�Medidas normales de diligencia debida
    • Art韈ulo 3營dentificaci髇 formal
    • Art韈ulo 4營dentificaci髇 del titular real
    • Art韈ulo 4 bis營nformaci髇 de titularidad real de personas jur韉icas
    • Art韈ulo 4 ter營nformaci髇 de titularidad real de fideicomisos como el trust y otros instrumentos jur韉icos an醠ogos
    • Art韈ulo 5燩rop髎ito e 韓dole de la relaci髇 de negocios
    • Art韈ulo 6燬eguimiento continuo de la relaci髇 de negocios
    • Art韈ulo 7燗plicaci髇 de las medidas de diligencia debida
    • Art韈ulo 8燗plicaci髇 por terceros de las medidas de diligencia debida
  • SECCI覰 2.�Medidas simplificadas de diligencia debida
    • Art韈ulo 9燤edidas simplificadas de diligencia debida
    • Art韈ulo 10燗plicaci髇 de medidas simplificadas de diligencia debida
  • SECCI覰 3.�Medidas reforzadas de diligencia debida
    • Art韈ulo 11燤edidas reforzadas de diligencia debida
    • Art韈ulo 12燫elaciones de negocio y operaciones no presenciales
    • Art韈ulo 13燙orresponsal韆 bancaria transfronteriza
    • Art韈ulo 14燩ersonas con responsabilidad p鷅lica
    • Art韈ulo 15燭ratamiento de datos de personas con responsabilidad p鷅lica
    • Art韈ulo 16燩roductos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnol骻icos
• CAP蚑ULO III.�De las obligaciones de informaci髇
  • Art韈ulo 17燛xamen especial
  • Art韈ulo 18燙omunicaci髇 por indicio
  • Art韈ulo 19燗bstenci髇 de ejecuci髇
  • Art韈ulo 20燙omunicaci髇 sistem醫ica
  • Art韈ulo 21燙olaboraci髇 con la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus 髍ganos de apoyo
  • Art韈ulo 22燦o sujeci髇
  • Art韈ulo 23燛xenci髇 de responsabilidad
  • Art韈ulo 24燩rohibici髇 de revelaci髇
  • Art韈ulo 25燙onservaci髇 de documentos
• CAP蚑ULO IV.�Del control interno
  • Art韈ulo 26燩ol韙icas y procedimientos
  • Art韈ulo 26 bis燩rocedimientos internos de comunicaci髇 de potenciales incumplimientos
  • Art韈ulo 26 ter犛rgano de control interno y representante ante el Servicio Ejecutivo
  • Art韈ulo 27犛rganos centralizados de prevenci髇
  • Art韈ulo 28燛xamen externo
  • Art韈ulo 29燜ormaci髇 de empleados
  • Art韈ulo 30燩rotecci髇 e idoneidad de empleados, directivos y agentes
  • Art韈ulo 31燬ucursales y filiales en terceros pa韘es
  • Art韈ulo 32燩rotecci髇 de datos de car醕ter personal
  • Art韈ulo 32 bis燩rotecci髇 de datos en el cumplimiento de las obligaciones de diligencia debida
  • Art韈ulo 32 ter
  • Art韈ulo 33營ntercambio de informaci髇 entre sujetos obligados y ficheros centralizados de prevenci髇 del fraude
• CAP蚑ULO V.�De los medios de pago
  • Art韈ulo 34燨bligaci髇 de declarar
  • Art韈ulo 35燙ontrol e intervenci髇 de los medios de pago
  • Art韈ulo 36燭ratamiento de la informaci髇
  • Art韈ulo 37營ntercambio de informaci髇
• CAP蚑ULO VI.�Otras disposiciones
  • Art韈ulo 38燙omercio de bienes
  • Art韈ulo 39燜undaciones y asociaciones
  • Art韈ulo 40燛ntidades gestoras colaboradoras
  • Art韈ulo 41燛nv韔 de dinero
  • Art韈ulo 42燬anciones y contramedidas financieras internacionales
  • Art韈ulo 43燜ichero de Titularidades Financieras
• CAP蚑ULO VII.�De la organizaci髇 institucional
  • Art韈ulo 44燙omisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
  • Art韈ulo 45犛rganos de apoyo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
  • Art韈ulo 46營nformes de inteligencia financiera
  • Art韈ulo 47燬upervisi髇 e Inspecci髇
  • Art韈ulo 48燫間imen de colaboraci髇
  • Art韈ulo 48 bis燙ooperaci髇 internacional
  • Art韈ulo 49燚eber de secreto
• CAP蚑ULO VIII.�Del r間imen sancionador
  • Art韈ulo 50燙lases de infracciones
  • Art韈ulo 51營nfracciones muy graves
  • Art韈ulo 52營nfracciones graves
  • Art韈ulo 53營nfracciones leves
  • Art韈ulo 54燫esponsabilidad de administradores y directivos
  • Art韈ulo 55燛xigibilidad de la responsabilidad administrativa
  • Art韈ulo 56燬anciones por infracciones muy graves
  • Art韈ulo 57燬anciones por infracciones graves
  • Art韈ulo 58燬anciones por infracciones leves
  • Art韈ulo 59燝raduaci髇 de las sanciones
  • Art韈ulo 60燩rescripci髇 de las infracciones y de las sanciones
  • Art韈ulo 61燩rocedimiento sancionador y medidas cautelares
  • Art韈ulo 62燙oncurrencia de sanciones y vinculaci髇 con el orden penal
  • Art韈ulo 63燙omunicaci髇 de infracciones
  • Art韈ulo 64燭ratamiento de las comunicaciones
  • Art韈ulo 65燩rotecci髇 de las personas
• DISPOSICIONES ADICIONALES
  • Disposici髇 adicional primera燫egistro de prestadores de servicios a sociedades y fideicomisos
  • Disposici髇 adicional segunda燫egistro de proveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr髇icos
  • Disposici髇 adicional tercera燫egistro de Titularidades Reales
  • Disposici髇 adicional cuarta燗cceso al Registro de Titularidades Reales
  • Disposici髇 adicional quinta燜orma y plazo para la declaraci髇 en el Fichero de Titularidades Financieras
  • Disposici髇 adicional sexta燩lazo para la creaci髇 del Registro de Titularidades Reales
• DISPOSICIONES TRANSITORIAS
  • Disposici髇 transitoria primera燦ormas de desarrollo de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre
  • Disposici髇 transitoria segunda燫間imen sancionador
  • Disposici髇 transitoria tercera燙ompetencia para incoar procedimientos sancionadores
  • Disposici髇 transitoria cuarta燬ervicios de pago
  • Disposici髇 transitoria quinta燗dscripci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇
  • Disposici髇 transitoria sexta燫間imen de la instrumentaci髇 de compromisos por pensiones de entidades cuyas acciones sean al portador
  • Disposici髇 transitoria s閜tima燗plicaci髇 de las medidas de diligencia debida a los clientes existentes
  • Disposici髇 transitoria octava燙onvenios con los 髍ganos supervisores de las entidades financieras
• DISPOSICIONES DEROGATORIAS
  • Disposici髇 derogatoria
• DISPOSICIONES FINALES
  • Disposici髇 final primera燤odificaci髇 de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevenci髇 y bloqueo de la financiaci髇 del terrorismo
  • Disposici髇 final segunda燤odificaci髇 de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre r間imen jur韉ico de los movimientos de capitales y de las transacciones econ髆icas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales
  • Disposici髇 final tercera燤odificaci髇 de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversi髇 Colectiva
  • Disposici髇 final cuarta燭韙ulo competencial
  • Disposici髇 final quinta燚esarrollo reglamentario
  • Disposici髇 final sexta營ncorporaci髇 de derecho comunitario
  • Disposici髇 final s閜tima燛ntrada en vigor

Art韈ulo 1 Objeto, definiciones y 醡bito de aplicaci髇

1. La presente Ley tiene por objeto la protecci髇 de la integridad del sistema financiero y de otros sectores de actividad econ髆ica mediante el establecimiento de obligaciones de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

2. A los efectos de la presente Ley, se considerar醤 blanqueo de capitales las siguientes actividades:

• a) La conversi髇 o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participaci髇 en una actividad delictiva, con el prop髎ito de ocultar o encubrir el origen il韈ito de los bienes o de ayudar a personas que est閚 implicadas a eludir las consecuencias jur韉icas de sus actos.
• b) La ocultaci髇 o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localizaci髇, la disposici髇, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participaci髇 en una actividad delictiva.
• c) La adquisici髇, posesi髇 o utilizaci髇 de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepci髇 de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participaci髇 en una actividad delictiva.
• d) La participaci髇 en alguna de las actividades mencionadas en las letras anteriores, la asociaci髇 para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecuci髇.

Existir� blanqueo de capitales aun cuando las conductas descritas en las letras precedentes sean realizadas por la persona o personas que cometieron la actividad delictiva que haya generado los bienes.

A los efectos de esta Ley se entender� por bienes procedentes de una actividad delictiva todo tipo de activos cuya adquisici髇 o posesi髇 tenga su origen en un delito, tanto materiales como inmateriales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, as� como los documentos o instrumentos jur韉icos con independencia de su forma, incluidas la electr髇ica o la digital, que acrediten la propiedad de dichos activos o un derecho sobre los mismos, con inclusi髇 de la cuota defraudada en el caso de los delitos contra la Hacienda P鷅lica.

Se considerar� que hay blanqueo de capitales aun cuando las actividades que hayan generado los bienes se hubieran desarrollado en el territorio de otro Estado.

3. A los efectos de la presente Ley, se entender� por financiaci髇 del terrorismo el suministro, el dep髎ito, la distribuci髇 o la recogida de fondos o bienes, por cualquier medio, de forma directa o indirecta, con la intenci髇 de utilizarlos o con el conocimiento de que ser醤 utilizados, 韓tegramente o en parte, para la comisi髇 de cualquiera de los delitos de terrorismo tipificados en el C骴igo Penal.

Se considerar� que existe financiaci髇 del terrorismo aun cuando el suministro o la recogida de fondos o bienes se hayan desarrollado en el territorio de otro Estado.

4. Se considerar醤 pa韘es terceros equivalentes aquellos Estados, territorios o jurisdicciones que, por establecer requisitos equivalentes a los de la legislaci髇 espa駉la, se determinen por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, a propuesta de su Secretar韆.

La calificaci髇 como pa韘 tercero equivalente de un Estado, territorio o jurisdicci髇 se entender� en todo caso sin efecto retroactivo.

La Secretar韆 General del Tesoro y Financiaci髇 Internacional mantendr� en su p醙ina web una lista actualizada de los Estados, territorios o jurisdicciones que gocen de la condici髇 de pa韘 tercero equivalente.

LE0000627589_20180904N鷐ero 4 del art韈ulo 1 redactado por el apartado uno del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

5. Se entender� por moneda virtual aquella representaci髇 digital de valor no emitida ni garantizada por un banco central o autoridad p鷅lica, no necesariamente asociada a una moneda legalmente establecida y que no posee estatuto jur韉ico de moneda o dinero, pero que es aceptada como medio de cambio y puede ser transferida, almacenada o negociada electr髇icamente.

LE0000695919_20210429N鷐ero 5 del art韈ulo 1 introducido por el apartado uno del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

6. Se entender� por cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria la compra y venta de monedas virtuales mediante la entrega o recepci髇 de euros o cualquier otra moneda extranjera de curso legal o dinero electr髇ico aceptado como medio de pago en el pa韘 en el que haya sido emitido.

LE0000695919_20210429N鷐ero�6 del art韈ulo 1 introducido por el apartado uno del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

7. Se entender� por proveedores de servicios de custodia de monederos electr髇icos aquellas personas f韘icas o entidades que prestan servicios de salvaguardia o custodia de claves criptogr醘icas privadas en nombre de sus clientes para la tenencia, el almacenamiento y la transferencia de monedas virtuales.

LE0000695919_20210429N鷐ero�7 del art韈ulo 1 introducido por el apartado uno del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 2 Sujetos obligados

1. La presente Ley ser� de aplicaci髇 a los siguientes sujetos obligados:

• a) Las entidades de cr閐ito.
• b) Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida u otros seguros relacionados con inversiones y los corredores de seguros cuando act鷈n en relaci髇 con seguros de vida u otros servicios relacionados con inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.
  LE0000695919_20210429Letra b) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por爀l apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• c) Las empresas de servicios de inversi髇.
• d) Las sociedades gestoras de instituciones de inversi髇 colectiva y las sociedades de inversi髇 cuya gesti髇 no est� encomendada a una sociedad gestora.
• e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones.
• f) Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gesti髇 no est� encomendada a una sociedad gestora.
• g) Las sociedades de garant韆 rec韕roca.
• h) Las entidades de dinero electr髇ico, las entidades de pago y las personas f韘icas y jur韉icas a las que se refieren los art韈ulos 14 y 15 del Real Decreto Ley 19/2018, de 23 de noviembre, de servicios de pago y otras medidas urgentes en materia financiera.
  LE0000695919_20210429Letra h) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• i) Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.
• j) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.
• k) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediaci髇 en la concesi髇 de pr閟tamos o cr閐itos, as� como aquellas que, sin haber obtenido la autorizaci髇 como establecimientos financieros de cr閐ito, desarrollen profesionalmente alguna actividad prevista en el art韈ulo 6.1 de la Ley 5/2015, de 27 de abril, de fomento de la financiaci髇 empresarial, o desarrollen actividades de concesi髇 de pr閟tamos previstas en la Ley 5/2019, de 15 de marzo, reguladora de los contratos de cr閐ito inmobiliario, as� como las personas dedicadas profesionalmente a la intermediaci髇 en la concesi髇 de pr閟tamos o cr閐itos.
  LE0000695919_20210429Letra k) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• l) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisi髇 o intermediaci髇 en la compraventa de bienes inmuebles o en arrendamientos de bienes inmuebles que impliquen una transacci髇 por una renta total anual igual o superior a 120.000 euros o una renta mensual igual o superior a 10.000 euros.
  LE0000695919_20210429Letra l) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• m) Los auditores de cuentas, contables externos, asesores fiscales y cualquier otra persona que se comprometa a prestar de manera directa o a trav閟 de otras personas relacionadas, ayuda material, asistencia o asesoramiento en cuestiones fiscales como actividad empresarial o profesional principal.
  LE0000695919_20210429Letra m) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• n) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.
• �) Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepci髇, realizaci髇 o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales, la gesti髇 de fondos, valores u otros activos, la apertura o gesti髇 de cuentas corrientes, cuentas de ahorros o cuentas de valores, la organizaci髇 de las aportaciones necesarias para la creaci髇, el funcionamiento o la gesti髇 de empresas o la creaci髇, el funcionamiento o la gesti髇 de fideicomisos (玹rusts�), sociedades o estructuras an醠ogas, o cuando act鷈n por cuenta de clientes en cualquier operaci髇 financiera o inmobiliaria.
• o) Las personas que con car醕ter profesional y con arreglo a la normativa espec韋ica que en cada caso sea aplicable presten los siguientes servicios por cuenta de terceros: constituir sociedades u otras personas jur韉icas; ejercer funciones de direcci髇 o de secretarios no consejeros de consejo de administraci髇 o de asesor韆 externa de una sociedad, socio de una asociaci髇 o funciones similares en relaci髇 con otras personas jur韉icas o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una direcci髇 comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociaci髇 o cualquier otro instrumento o persona jur韉icos; ejercer funciones de fiduciario en un fideicomiso (trust) o instrumento jur韉ico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado de la Uni髇 Europea y que est閚 sujetas a requisitos de informaci髇 acordes con el Derecho de la Uni髇 o a normas internacionales equivalentes que garanticen la adecuada transparencia de la informaci髇 sobre la propiedad, o disponer que otra persona ejerza dichas funciones.
  LE0000627589_20180904Letra o) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
  V閍se la燨rden JUS/1256/2019, de 26 de diciembre, sobre la inscripci髇 en el Registro Mercantil de las personas f韘icas o jur韉icas que de forma empresarial o profesional prestan los servicios descritos en el art韈ulo 2.1.0) de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci髇 del blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo (獴.O.E.� 28 diciembre).LE0000656693_20191229
• p) Los casinos de juego.
• q) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.
• r) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antig黣dades o act鷈n como intermediarios en el comercio de objetos de arte o antig黣dades, y las personas que almacenen o comercien con objetos de arte o antig黣dades o act鷈n como intermediarios en el comercio de objetos de arte o antig黣dades cuando lo lleven a cabo en puertos francos.
  LE0000695919_20210429Letra r) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• s) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el art韈ulo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de protecci髇 de los consumidores en la contrataci髇 de bienes con oferta de restituci髇 del precio.
• t) Las personas que ejerzan actividades de dep髎ito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.
• u) Las personas responsables de la gesti髇, explotaci髇 y comercializaci髇 de loter韆s u otros juegos de azar presenciales o por medios electr髇icos, inform醫icos, telem醫icos e interactivos. En el caso de loter韆s, apuestas mutuas deportivo-ben閒icas, concursos, bingos y m醧uinas recreativas tipo 獴� 鷑icamente respecto de las operaciones de pago de premios.
  LE0000627589_20180904Letra u) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 redactada por el apartado dos del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• v) Las personas f韘icas que realicen movimientos de medios de pago, en los t閞minos establecidos en el art韈ulo 34.
• w) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los t閞minos establecidos en el art韈ulo 38.
• x) Las fundaciones y asociaciones, en los t閞minos establecidos en el art韈ulo 39.
• y) Los gestores de sistemas de pago y de compensaci髇 y liquidaci髇 de valores y productos financieros derivados, as� como los gestores de tarjetas de cr閐ito o d閎ito emitidas por otras entidades, en los t閞minos establecidos en el art韈ulo 40.
• z) Los proveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr髇icos.
  LE0000695919_20210429Letra z) del n鷐ero 1 del art韈ulo 2 introducida por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Se entender醤 sujetas a la presente Ley las personas o entidades no residentes que, a trav閟 de sucursales o agentes o mediante prestaci髇 de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en Espa馻 actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades citadas en los p醨rafos anteriores.

2. Tienen la consideraci髇 de sujetos obligados las personas f韘icas o jur韉icas que desarrollen las actividades mencionadas en el apartado precedente. No obstante, cuando las personas f韘icas act鷈n en calidad de empleados de una persona jur韉ica, o le presten servicios permanentes o espor醖icos, las obligaciones impuestas por esta Ley recaer醤 sobre dicha persona jur韉ica respecto de los servicios prestados.

Los sujetos obligados quedar醤, asimismo, sometidos a las obligaciones establecidas en la presente Ley respecto de las operaciones realizadas a trav閟 de agentes u otras personas que act鷈n como mediadores o intermediarios de aqu閘los.

3. Reglamentariamente podr醤 excluirse aquellas personas que realicen actividades financieras con car醕ter ocasional o de manera muy limitada cuando exista escaso riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo. Asimismo, podr醤 excluirse, total o parcialmente, aquellos juegos de azar y los sujetos obligados de la letra h) del apartado 1 de este art韈ulo, que presenten un bajo riesgo de blanqueo de capitales y de financiaci髇 del terrorismo.

LE0000738429_20221019 N鷐ero 3 del art韈ulo 2 redactado por el apartado uno de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

4. A los efectos de esta ley, se considerar醤 entidades financieras los sujetos obligados mencionados en las letras a) a i) y en la letra z) del apartado 1 de este art韈ulo.

LE0000695919_20210429N鷐ero 4 del art韈ulo 2 redactado por el apartado dos del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

5. Ser醤 aplicables al administrador nacional del registro de derechos de emisi髇 previsto en la Ley 1/2005, de 9 de marzo, por la que se regula el r間imen de comercio de derechos de emisi髇 de gases de efecto invernadero, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, las obligaciones de informaci髇 y de control interno contenidas en los cap韙ulos III y IV de la presente Ley.

LE0000517991_20220729 N鷐ero 5 del art韈ulo 2 introducido por el apartado uno de la disposici髇 final sexta de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informaci髇 p鷅lica y buen gobierno (獴.O.E.� 10 diciembre). T閚gase en cuenta que el t韙ulo preliminar, el t韙ulo I y el t韙ulo III entrar醤 en vigor el d韆 10 de diciembre de 2014.Vigencia: 30 diciembre 2013

Art韈ulo 3 Identificaci髇 formal

1. Los sujetos obligados identificar醤 a cuantas personas f韘icas o jur韉icas pretendan establecer relaciones de negocio o intervenir en cualesquiera operaciones.

En ning鷑 caso los sujetos obligados mantendr醤 relaciones de negocio o realizar醤 operaciones con personas f韘icas o jur韉icas que no hayan sido debidamente identificadas. Queda prohibida, en particular, la apertura, contrataci髇 o mantenimiento de cuentas, libretas de ahorro, cajas de seguridad, activos o instrumentos numerados, cifrados, an髇imos o con nombres ficticios.

LE0000695919_20210429N鷐ero 1 del art韈ulo 3 redactado por el apartado tres del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

2. Con car醕ter previo al establecimiento de la relaci髇 de negocios o a la ejecuci髇 de cualesquiera operaciones, los sujetos obligados comprobar醤 la identidad de los intervinientes mediante documentos fehacientes. En el supuesto de no poder comprobar la identidad de los intervinientes mediante documentos fehacientes en un primer momento, se podr� contemplar lo establecido en el art韈ulo 12, salvo que existan elementos de riesgo en la operaci髇.

Reglamentariamente se establecer醤 los documentos que deban reputarse fehacientes a efectos de identificaci髇.

3. En el 醡bito del seguro de vida, la comprobaci髇 de la identidad del tomador deber� realizarse con car醕ter previo a la celebraci髇 del contrato. La comprobaci髇 de la identidad del beneficiario del seguro de vida deber� realizarse en todo caso con car醕ter previo al pago de la prestaci髇 derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoraci髇 conferidos por la p髄iza.

Art韈ulo 4 Identificaci髇 del titular real

1. Los sujetos obligados identificar醤 al titular real y adoptar醤 medidas adecuadas a fin de comprobar su identidad con car醕ter previo al establecimiento de relaciones de negocio o a la ejecuci髇 de cualesquiera operaciones.

2. A los efectos de la presente ley, se entender� por titular real:

• a) La persona o personas f韘icas por cuya cuenta se pretenda establecer una relaci髇 de negocios o intervenir en cualesquiera operaciones.
• b) La persona o personas f韘icas que en 鷏timo t閞mino posean o controlen, directa o indirectamente, un porcentaje superior al 25 por ciento del capital o de los derechos de voto de una persona jur韉ica, o que por otros medios ejerzan el control, directo o indirecto, de una persona jur韉ica. A efectos de la determinaci髇 del control ser醤 de aplicaci髇, entre otros, los criterios establecidos en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio.

  Ser醤 indicadores de control por otros medios, entre otros, los previstos en el art韈ulo 22 (1) a (5) de la Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo y el Consejo, de 26 de junio de 2013 sobre los estados financieros anuales, los estados financieros consolidados y otros informes afines de ciertos tipos de empresas, por la que se modifica la Directiva 2006/43/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y se derogan las Directivas 78/660/CEE y 83/349/CEE del Consejo.

  Se except鷄n las sociedades que coticen en un mercado regulado y que est閚 sujetas a requisitos de informaci髇 acordes con el Derecho de la Uni髇 o a normas internacionales equivalentes que garanticen la adecuada transparencia de la informaci髇 sobre la propiedad.

• b bis) Cuando no exista una persona f韘ica que posea o controle, directa o indirectamente, un porcentaje superior al 25 por ciento del capital o de los derechos de voto de la persona jur韉ica, o que por otros medios ejerza el control, directo o indirecto, de la persona jur韉ica, se considerar� que ejerce dicho control el administrador o administradores. Cuando el administrador designado fuera una persona jur韉ica, se entender� que el control es ejercido por la persona f韘ica nombrada por el administrador persona jur韉ica. Los sujetos obligados verificar醤 su identidad y consignar醤 las medidas tomadas y las dificultades encontradas durante el proceso de verificaci髇.
  LE0000695919_20210429Letra b bis) del n鷐ero 2 del art韈ulo 4 introducida por el apartado cuatro del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• c) En el caso de los fideicomisos, como el trust anglosaj髇, tendr醤 la consideraci髇 de titulares reales todas las personas siguientes:
  • 1.� fideicomitente o fideicomitentes,
    LE0000695919_20210429Apartado 1.� de la letra c) del n鷐ero 2 del art韈ulo 4 redactado por el apartado cuatro del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
  • 2.� el fiduciario o fiduciarios,
  • 3.� el protector o protectores, si los hubiera,
    LE0000695919_20210429Apartado 3.� de la letra c) del n鷐ero 2 del art韈ulo 4 redactado por el apartado cuatro del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
  • 4.� los beneficiarios o, cuando a鷑 est閚 por designar, la categor韆 de personas en beneficio de la cual se ha creado o act鷄 la estructura jur韉ica; y
  • 5.� cualquier otra persona f韘ica que ejerza en 鷏timo t閞mino el control del fideicomiso a trav閟 de la propiedad directa o indirecta o a trav閟 de otros medios.
• d) En el supuesto de instrumentos jur韉icos an醠ogos al trust, como las fiducias o el treuhand de la legislaci髇 alemana, los sujetos obligados identificar醤 y adoptar醤 medidas adecuadas a fin de comprobar la identidad de las personas que ocupen posiciones equivalentes o similares a las relacionadas en los n鷐eros 1.� a 5.� del apartado anterior.

3. Los sujetos obligados recabar醤 informaci髇 de los clientes para determinar si 閟tos act鷄n por cuenta propia o de terceros. Cuando existan indicios o certeza de que los clientes no act鷄n por cuenta propia, los sujetos obligados recabar醤 la informaci髇 precisa a fin de conocer la identidad de las personas por cuenta de las cuales act鷄n aqu閘los.

4. Los sujetos obligados adoptar醤 medidas adecuadas al efecto de determinar la estructura de propiedad y de control de las personas jur韉icas, estructuras jur韉icas sin personalidad, fideicomisos y cualquier otra estructura an醠oga.

Los sujetos obligados no establecer醤 o mantendr醤 relaciones de negocio con personas jur韉icas, o estructuras jur韉icas sin personalidad, cuya estructura de propiedad y de control no haya podido determinarse. Si se trata de sociedades cuyas acciones est閚 representadas mediante t韙ulos al portador, se aplicar� la prohibici髇 anterior salvo que el sujeto obligado determine por otros medios la estructura de propiedad y de control. Esta prohibici髇 no ser� aplicable a la conversi髇 de los t韙ulos al portador en t韙ulos nominativos o en anotaciones en cuenta.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 4 redactado por el apartado cuatro del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 4 bis Informaci髇 de titularidad real de personas jur韉icas

1. Sin perjuicio de las obligaciones que les fueran exigibles por su normativa reguladora, las sociedades mercantiles, fundaciones, asociaciones y cuantas personas jur韉icas est閚 sujetas a la obligaci髇 de declarar su titularidad real, constituidas conforme a la legislaci髇 espa駉la o con domicilio social o sucursal en Espa馻, est醤 obligadas a obtener, conservar y actualizar la informaci髇 del titular o los titulares reales de esa persona jur韉ica, de conformidad con los criterios establecidos en el art韈ulo 4. La informaci髇 de los titulares reales se conservar� por un plazo de 10 a駉s a contar desde el cese de su condici髇 de titular real en los t閞minos establecidos reglamentariamente.

2. Cuando establezcan relaciones de negocio o realicen operaciones ocasionales, las entidades previstas en el apartado 1 tendr醤 a disposici髇 de los sujetos obligados la informaci髇 a la que se refiere este art韈ulo, a fin de que se pueda dar cumplimiento a las obligaciones en materia de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

3. La informaci髇 actualizada sobre la titularidad real ser� mantenida por:

• a) El administrador 鷑ico o los administradores mancomunados o solidarios.
• b) El Consejo de Administraci髇, as� como, en particular, el secretario del Consejo de Administraci髇, sea o no consejero.
• c) El patronato y el secretario.
• d) El 髍gano de representaci髇 de la asociaci髇 y el secretario.

4. Todas las personas f韘icas que tengan la condici髇 de titulares reales conforme a lo dispuesto en el art韈ulo 4, tendr醤 la obligaci髇 de suministrar de forma inmediata, desde el momento en que tengan conocimiento de ese hecho, a las personas relacionadas en el apartado 3, su condici髇 de titulares reales, con inclusi髇 de los siguientes datos de identificaci髇:

• a) Nombre y apellidos.
• b) Fecha de nacimiento.
• c) Tipo y n鷐ero de documento identificativo (en el caso de nacionales espa駉les o residentes en Espa馻 se incluir� siempre el documento expedido en Espa馻).
• d) Pa韘 de expedici髇 del documento identificativo, en caso de no utilizarse el Documento Nacional de Identidad o la tarjeta de residente en Espa馻.
• e) Pa韘 de residencia.
• f) Nacionalidad.
• g) Criterio que cualifica a esa persona como titular real.
• h) En caso de titularidades reales por propiedad directa o indirecta de acciones o derechos de voto, porcentaje de participaci髇, con inclusi髇, en el caso de propiedad indirecta, de la informaci髇 sobre las personas jur韉icas interpuestas y su participaci髇 en cada una de ellas.
• i) Aquellos otros que, mediante norma reglamentaria, puedan determinarse.

LE0000695919_20210429Art韈ulo 4 bis introducido por el apartado cinco del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 4 ter Informaci髇 de titularidad real de fideicomisos como el trust y otros instrumentos jur韉icos an醠ogos

1. Las personas f韘icas o jur韉icas residentes o con establecimiento en Espa馻 que act鷈n como fiduciarios, gestionando o administrando fideicomisos como el trust anglosaj髇 y otros tipos de instrumentos jur韉icos an醠ogos con actividades en Espa馻, est醤 obligadas a obtener, conservar y actualizar la informaci髇 de los titulares reales, de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 4.2. c) y d). La informaci髇 de los titulares reales se conservar� por un plazo de 10 a駉s a contar desde el cese de su condici髇 de titular real.

2. Cuando establezcan relaciones de negocio o realicen operaciones ocasionales, los fiduciarios o personas que ocupen posici髇 equivalente deber醤 informar de la condici髇 en la que act鷄n a los sujetos obligados, teniendo a su disposici髇 la informaci髇 a la que se refiere este art韈ulo.

3. Las personas f韘icas que tengan la condici髇 de titulares reales de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 4.2 c) y d), tendr醤 la obligaci髇 de suministrar de forma inmediata, desde el momento en que tengan conocimiento de ese hecho, a los fiduciarios o personas que ocupen posici髇 equivalente, su condici髇 de titulares reales, con inclusi髇 de los siguientes datos de identificaci髇:

• a) Nombre y apellidos.
• b) Fecha de nacimiento.
• c) Tipo y n鷐ero de documento identificativo (en el caso de nacionales espa駉les o residentes en Espa馻 se incluir� siempre el documento expedido en Espa馻).
• d) Pa韘 de expedici髇 del documento identificativo, en caso de no utilizarse el Documento nacional de Identidad o la tarjeta de residente en Espa馻.
• e) Pa韘 de residencia.
• f) Nacionalidad.
• g) Criterio que cualifica a esa persona como titular real.
• h) Aquellos otros que, mediante norma reglamentaria, puedan determinarse.

LE0000695919_20210429Art韈ulo 4 ter introducido por el apartado爏eis del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 5 Prop髎ito e 韓dole de la relaci髇 de negocios

Los sujetos obligados obtendr醤 informaci髇 sobre el prop髎ito e 韓dole prevista de la relaci髇 de negocios. En particular, los sujetos obligados recabar醤 de sus clientes informaci髇 a fin de conocer la naturaleza de su actividad profesional o empresarial y adoptar醤 medidas dirigidas a comprobar razonablemente la veracidad de dicha informaci髇.

Tales medidas consistir醤 en el establecimiento y aplicaci髇 de procedimientos de verificaci髇 de las actividades declaradas por los clientes. Dichos procedimientos tendr醤 en cuenta el diferente nivel de riesgo y se basar醤 en la obtenci髇 de los clientes de documentos que guarden relaci髇 con la actividad declarada o en la obtenci髇 de informaci髇 sobre ella ajena al propio cliente.

Art韈ulo 6 Seguimiento continuo de la relaci髇 de negocios

Los sujetos obligados aplicar醤 medidas de seguimiento continuo a la relaci髇 de negocios, incluido el escrutinio de las operaciones efectuadas a lo largo de dicha relaci髇 a fin de garantizar que coincidan con el conocimiento que tenga el sujeto obligado del cliente y de su perfil empresarial y de riesgo, incluido el origen de los fondos y garantizar que los documentos, datos e informaci髇 de que se disponga est閚 actualizados.

Art韈ulo 7 Aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida

1. Los sujetos obligados aplicar醤 cada una de las medidas de diligencia debida previstas en los precedentes art韈ulos, pero podr醤 determinar el grado de aplicaci髇 de las medidas establecidas en los art韈ulos 4, 5 y 6 en funci髇 del riesgo y dependiendo del tipo de cliente, relaci髇 de negocios, producto u operaci髇, recogi閚dose estos extremos en la pol韙ica expresa de admisi髇 de clientes a que se refiere el art韈ulo 26.

Los sujetos obligados deber醤 estar en condiciones de demostrar a las autoridades competentes que las medidas adoptadas tienen el alcance adecuado en vista del riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo mediante un previo an醠isis de riesgo que en todo caso deber� constar por escrito.

En todo caso los sujetos obligados aplicar醤 las medidas de diligencia debida cuando concurran indicios de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, con independencia de cualquier excepci髇, exenci髇 o umbral, o cuando existan dudas sobre la veracidad o adecuaci髇 de los datos obtenidos con anterioridad.

2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el p醨rafo segundo del art韈ulo 3.1, los sujetos obligados no solo aplicar醤 las medidas de diligencia debida previstas en este cap韙ulo a todos los nuevos clientes sino, asimismo, a los clientes existentes, en funci髇 de un an醠isis del riesgo.

En todo caso, los sujetos obligados aplicar醤 a los clientes existentes las medidas de diligencia debida en funci髇 del riesgo cuando se proceda a la contrataci髇 de nuevos productos, cambien las circunstancias del cliente o cuando se produzca una operaci髇 significativa por su volumen o complejidad y, en todo caso, cuando el sujeto obligado tenga obligaci髇 en el curso del a駉 natural correspondiente de ponerse en contacto con el cliente para revisar la informaci髇 pertinente relativa al titular o titulares reales.

Lo dispuesto en este apartado se entender� sin perjuicio de la responsabilidad exigible por el incumplimiento de obligaciones vigentes con anterioridad a la entrada en vigor de esta ley.

LE0000695919_20210429N鷐ero 2 del art韈ulo 7 redactado por el apartado爏iete del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

3. Los sujetos obligados no establecer醤 relaciones de negocio ni ejecutar醤 operaciones cuando no puedan aplicar las medidas de diligencia debida previstas en esta Ley. Cuando se aprecie la imposibilidad en el curso de la relaci髇 de negocios, los sujetos obligados pondr醤 fin a la misma, procediendo a realizar el examen especial a que se refiere el art韈ulo 17.

La negativa a establecer relaciones de negocio o a ejecutar operaciones o la terminaci髇 de la relaci髇 de negocios por imposibilidad de aplicar las medidas de diligencia debida previstas en esta Ley no conllevar�, salvo que medie enriquecimiento injusto, ning鷑 tipo de responsabilidad para los sujetos obligados.

4. Los sujetos obligados aplicar醤 las medidas de diligencia debida establecidas en este Cap韙ulo a los fideicomisos como el trust anglosaj髇, la fiducia, el treuhand de la legislaci髇 alemana u otros instrumentos jur韉icos an醠ogos o masas patrimoniales que, careciendo de personalidad jur韉ica, puedan actuar en el tr醘ico econ髆ico.

LE0000695919_20210429N鷐ero�4 del art韈ulo 7 redactado por el apartado siete del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

5. Los casinos de juego identificar醤 y comprobar醤 mediante documentos fehacientes la identidad de cuantas personas pretendan acceder al establecimiento. La identidad de tales personas ser� registrada, sin perjuicio del cumplimiento de lo dispuesto en el art韈ulo 25.

Asimismo, los casinos de juego identificar醤 a cuantas personas pretendan realizar las siguientes operaciones:

• a) La entrega a los clientes de cheques como consecuencia de operaciones de cambio de fichas.
• b) Las transferencias de fondos realizadas por los casinos a petici髇 de los clientes.
• c) La expedici髇 por los casinos de certificaciones acreditativas de ganancias obtenidas por los jugadores.

Cuando efect鷈n transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operaci髇 o en varias operaciones entre las que parezca existir alg鷑 tipo de relaci髇, ya sea en el momento del cobro de ganancias, de compra o venta de fichas de juego, los casinos deber醤 aplicar el resto de las medidas de diligencia debida respecto del cliente en los t閞minos de esta Secci髇.

LE0000627589_20180904N鷐ero 5 del art韈ulo 7 redactado por el apartado cinco del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

6. Los operadores de juego a trav閟 de medios electr髇icos, inform醫icos, telem醫icos e interactivos identificar醤 y comprobar醤 la identidad de cuantas personas pretendan participar en estos juegos o apuestas, en los t閞minos previstos reglamentariamente.

Cuando efect鷈n transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operaci髇 o en varias operaciones entre las que parezca existir alg鷑 tipo de relaci髇, ya sea en el momento del cobro de ganancias y/o de la realizaci髇 de apuestas, estos operadores de juego deber醤 aplicar el resto de las medidas de diligencia debida respecto del cliente en los t閞minos de esta Secci髇.

Los operadores de juego a trav閟 de medios presenciales aplicar醤 las medidas de diligencia debida cuando efect鷈n transacciones por un valor igual o superior a 2.000 euros en una operaci髇 o en varias operaciones entre las que parezca existir alg鷑 tipo de relaci髇.

LE0000627589_20180904N鷐ero�6 del art韈ulo 7 redactado por el apartado cinco del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

7. Reglamentariamente podr� autorizarse la no aplicaci髇 de todas o algunas de las medidas de diligencia debida o de conservaci髇 de documentos en relaci髇 con aquellas operaciones ocasionales que no excedan de un umbral cuantitativo, bien singular, bien acumulado por periodos temporales.

LE0000627589_20180904N鷐ero�7 del art韈ulo 7爄ntroducido por el apartado cinco del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

8. Las entidades financieras que act鷈n como adquirentes solo aceptar醤 pagos efectuados con tarjetas prepago an髇imas emitidas en pa韘es fuera de Espa馻 cuando esas tarjetas cumplan con los umbrales y requisitos establecidos en el art韈ulo 12 de la Directiva (UE) 2015/849.

LE0000695919_20210429N鷐ero�8 del art韈ulo 7 introducido por el apartado siete del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 8 Aplicaci髇 por terceros de las medidas de diligencia debida

1. Los sujetos obligados podr醤 recurrir a terceros sometidos a la presente ley, as� como a las organizaciones o federaciones de estos sujetos, para la aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida previstas en esta Secci髇, con excepci髇 del seguimiento continuo de la relaci髇 de negocios regulada en el art韈ulo 6. Esta limitaci髇 no ser� aplicable en el caso de grupos.

No obstante, los sujetos obligados mantendr醤 la plena responsabilidad respecto de la relaci髇 de negocios u operaci髇, aun cuando el incumplimiento sea imputable al tercero, sin perjuicio, en su caso, de la responsabilidad de 閟te.

LE0000627589_20180904N鷐ero 1 del art韈ulo 8 redactado por el apartado seis del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

2. Los sujetos obligados podr醤 recurrir a terceros sometidos a la legislaci髇 de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo de otros Estados miembros de la Uni髇 Europea o de pa韘es terceros equivalentes, as� como a las organizaciones o federaciones de estas entidades obligadas, aun cuando los documentos o datos exigidos en aqu閘los sean distintos de los previstos en la presente ley, y siempre que su cumplimiento sea objeto de supervisi髇 por las autoridades competentes.

Queda prohibido el recurso a terceros domiciliados en pa韘es terceros con deficiencias estrat間icas identificados mediante Decisi髇 de la Comisi髇 Europea de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 9 de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, con excepci髇 de las sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria de sujetos obligados establecidos en la Uni髇 Europea, siempre que tales sucursales y filiales cumplan plenamente las pol韙icas y procedimientos a nivel de grupo establecidos por la matriz.

LE0000627589_20180904N鷐ero�2 del art韈ulo 8 redactado por el apartado seis del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

3. El recurso a terceros para la aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida exigir� la previa conclusi髇 de un acuerdo escrito entre el sujeto obligado y el tercero, en el que se formalicen las respectivas obligaciones.

Los terceros pondr醤 a inmediata disposici髇 del sujeto obligado la informaci髇 obtenida en aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida. Asimismo, los terceros remitir醤 al sujeto obligado, a instancias de 閟te, copia de la documentaci髇 pertinente con arreglo a esta secci髇.

4. Lo dispuesto en el presente art韈ulo no ser� de aplicaci髇 a las relaciones de externalizaci髇 o agencia cuando, en virtud de un acuerdo contractual, el proveedor de servicios de externalizaci髇 o agente deba ser considerado como parte del sujeto obligado.

Los sujetos obligados, sin perjuicio de mantener la plena responsabilidad respecto del cliente, podr醤 aceptar las medidas de diligencia debida practicadas por sus filiales o sucursales domiciliadas en Espa馻 o en terceros pa韘es.

Art韈ulo 9 Medidas simplificadas de diligencia debida

Los sujetos obligados podr醤 aplicar, en los supuestos y con las condiciones que se determinen reglamentariamente, medidas simplificadas de diligencia debida respecto de aquellos clientes, productos u operaciones que comporten un riesgo reducido de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.

LE0000517991_20220729 Art韈ulo 9 redactado por el apartado tres de la disposici髇 final sexta de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informaci髇 p鷅lica y buen gobierno (獴.O.E.� 10 diciembre). T閚gase en cuenta que el t韙ulo preliminar, el t韙ulo I y el t韙ulo III entrar醤 en vigor el d韆 10 de diciembre de 2014.Vigencia: 30 diciembre 2013

Art韈ulo 10 Aplicaci髇 de medidas simplificadas de diligencia debida

La aplicaci髇 de medidas simplificadas de diligencia debida ser� graduada en funci髇 del riesgo, con arreglo a los siguientes criterios:

• a) Con car醕ter previo a la aplicaci髇 de medidas simplificadas de diligencia debida respecto de un determinado cliente, producto u operaci髇 de los previstos reglamentariamente, los sujetos obligados comprobar醤 que comporta efectivamente un riesgo reducido de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.
• b) La aplicaci髇 de las medidas simplificadas de diligencia debida ser� en todo caso congruente con el riesgo. Los sujetos obligados no aplicar醤 o cesar醤 de aplicar medidas simplificadas de diligencia debida tan pronto como aprecien que un cliente, producto u operaci髇 no comporta riesgos reducidos de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.
• c) Los sujetos obligados mantendr醤 en todo caso un seguimiento continuo suficiente para detectar operaciones susceptibles de examen especial de conformidad con lo prevenido en el art韈ulo 17.

LE0000517991_20220729 Art韈ulo 10 redactado por el apartado cuatro de la disposici髇 final sexta de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informaci髇 p鷅lica y buen gobierno (獴.O.E.� 10 diciembre). T閚gase en cuenta que el t韙ulo preliminar, el t韙ulo I y el t韙ulo III entrar醤 en vigor el d韆 10 de diciembre de 2014.Vigencia: 30 diciembre 2013

Art韈ulo 11 Medidas reforzadas de diligencia debida

1. Los sujetos obligados aplicar醤, adem醩 de las medidas normales de diligencia debida, medidas reforzadas en relaci髇 con los pa韘es que presenten deficiencias estrat間icas en sus sistemas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo y figuren en la decisi髇 de la Comisi髇 Europea adoptada de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 9 de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015.

2. Los sujetos obligados aplicar醤 tambi閚 medidas reforzadas en los supuestos previstos en la presente Secci髇, y en cualesquiera otros que, por presentar un alto riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, se determinen reglamentariamente.

Los sujetos obligados, aplicar醤, en funci髇 de un an醠isis del riesgo, medidas reforzadas de diligencia debida en aquellas situaciones que por su propia naturaleza puedan presentar un riesgo m醩 elevado de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo. En todo caso, tendr醤 esta consideraci髇 la actividad de banca privada y las operaciones de env韔 de dinero y de cambio de moneda extranjera que superen los umbrales establecidos reglamentariamente.

3. Reglamentariamente podr醤 concretarse las medidas reforzadas de diligencia debida exigibles en las 醨eas de negocio o actividades que presenten un riesgo m醩 elevado de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 11 redactado por el apartado爏iete del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 12 Relaciones de negocio y operaciones no presenciales

1. Los sujetos obligados podr醤 establecer relaciones de negocio o ejecutar operaciones a trav閟 de medios telef髇icos, electr髇icos o telem醫icos con clientes que no se encuentren f韘icamente presentes, siempre que concurra alguna de las siguientes circunstancias:

• a) La identidad del cliente quede acreditada mediante la firma electr髇ica cualificada regulada en el Reglamento (UE) n.^o 910/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de julio de 2014, relativo a la identificaci髇 electr髇ica y los servicios de confianza para las transacciones electr髇icas en el mercado interior y por la que se deroga la Directiva 1999/93/CE. En este caso no ser� necesaria la obtenci髇 de la copia del documento, si bien ser� preceptiva la conservaci髇 de los datos de identificaci髇 que justifiquen la validez del procedimiento. En el resto de casos, cuando la firma electr髇ica utilizada no reuniese los requisitos de la firma electr髇ica cualificada seguir� siendo preceptiva la obtenci髇 en un mes de una copia del documento de identificaci髇.LE0000738429_20221019 Letra a) del n鷐ero 1 del art韈ulo 12 redactada por el apartado dos de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022
• b) El primer ingreso proceda de una cuenta a nombre del mismo cliente abierta en una entidad domiciliada en Espa馻, en la Uni髇 Europea o en pa韘es terceros equivalentes.
• c) Se verifiquen los requisitos que se determinen reglamentariamente.

En todo caso, en el plazo de un mes desde el establecimiento de la relaci髇 de negocio, los sujetos obligados deber醤 obtener de estos clientes una copia de los documentos necesarios para practicar la diligencia debida.

Cuando se aprecien discrepancias entre los datos facilitados por el cliente y otra informaci髇 accesible o en poder del sujeto obligado, ser� preceptivo proceder a la identificaci髇 presencial.

Los sujetos obligados adoptar醤 medidas adicionales de diligencia debida cuando en el curso de la relaci髇 de negocio aprecien riesgos superiores al riesgo promedio.

2. Los sujetos obligados establecer醤 pol韙icas y procedimientos para afrontar los riesgos espec韋icos asociados con las relaciones de negocio y operaciones no presenciales.

Art韈ulo 13 Corresponsal韆 bancaria transfronteriza

1. Se entiende por relaci髇 de corresponsal韆 la prestaci髇 de servicios bancarios de un banco en calidad de corresponsal a otro banco como cliente, incluidas, entre otras, la prestaci髇 de cuentas corrientes u otras cuentas de pasivo y servicios conexos, como gesti髇 de efectivo, transferencias internacionales de fondos, compensaci髇 de cheques, y servicios de cambio de divisas.

El concepto de relaciones de corresponsal韆 incluye cualquier relaci髇 entre entidades de cr閐ito y/o entidades financieras, con inclusi髇 de las entidades de pago, que presten servicios similares a los de un corresponsal a un cliente, incluidas, entre otras, las relaciones establecidas para operaciones con valores o transferencias de fondos. En todos estos supuestos ser� de aplicaci髇 lo dispuesto en este art韈ulo.

2. Con respecto a las relaciones de corresponsal韆 transfronteriza con entidades clientes de terceros pa韘es, las entidades financieras deber醤 aplicar las siguientes medidas:

• a) Reunir sobre la entidad cliente informaci髇 suficiente para comprender la naturaleza de sus actividades y determinar, a partir de informaci髇 de dominio p鷅lico, su reputaci髇 y la calidad de su supervisi髇.
• b) Evaluar los controles contra el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo de que disponga la entidad cliente.
• c) Obtener autorizaci髇 de la direcci髇 antes de establecer nuevas relaciones de corresponsal韆 bancaria. En los procedimientos internos de la entidad se determinar� el nivel directivo m韓imo necesario para la autorizaci髇 de establecer o mantener relaciones de negocios, que podr� adecuarse en funci髇 del riesgo. Solamente podr醤 tener asignada esta funci髇 las personas que tengan conocimiento suficiente del nivel de exposici髇 del sujeto obligado al riesgo de blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo y que cuenten con la jerarqu韆 suficiente para tomar decisiones que afecten a esta exposici髇.
• d) Documentar las responsabilidades respectivas de cada entidad.
• e) Realizar un seguimiento reforzado y permanente de las operaciones efectuadas en el marco de la relaci髇 de negocios, tomando en consideraci髇 los riesgos geogr醘icos, del cliente, o derivados del tipo de servicio prestado.

Las entidades financieras modular醤 el grado e intensidad de aplicaci髇 de las medidas, conforme a un criterio de riesgo.

3. Las entidades de cr閐ito no establecer醤 o mantendr醤 relaciones de corresponsal韆 con bancos pantalla. Asimismo, las entidades de cr閐ito adoptar醤 medidas adecuadas para asegurar que no entablan o mantienen relaciones de corresponsal韆 con un banco del que se conoce que permite el uso de sus cuentas por bancos pantalla.

A estos efectos se entender� por banco pantalla la entidad de cr閐ito, o entidad que desarrolle una actividad similar, constituida en un pa韘 en el que no tenga una presencia f韘ica que permita ejercer una verdadera gesti髇 y direcci髇 y que no sea filial de un grupo financiero regulado.

4. Las entidades de cr閐ito no establecer醤 o mantendr醤 relaciones de corresponsal韆 que, directamente o trav閟 de una subcuenta, permitan ejecutar operaciones a los clientes de la entidad de cr閐ito representada.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 13 redactado por el apartado ocho del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 14 Personas con responsabilidad p鷅lica

1. Los sujetos obligados aplicar醤 las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en este art韈ulo en las relaciones de negocio u operaciones de personas con responsabilidad p鷅lica.

2. Se considerar醤 personas con responsabilidad p鷅lica aquellas que desempe馿n o hayan desempe馻do funciones p鷅licas importantes, tales como los jefes de Estado, jefes de Gobierno, ministros u otros miembros de Gobierno, secretarios de Estado o subsecretarios; los parlamentarios; los magistrados de tribunales supremos, tribunales constitucionales u otras altas instancias judiciales cuyas decisiones no admitan normalmente recurso, salvo en circunstancias excepcionales, con inclusi髇 de los miembros equivalentes del Ministerio Fiscal; los miembros de tribunales de cuentas o de consejos de bancos centrales; los embajadores y encargados de negocios; el alto personal militar de las Fuerzas Armadas; los miembros de los 髍ganos de administraci髇, de gesti髇 o de supervisi髇 de empresas de titularidad p鷅lica; los directores, directores adjuntos y miembros del consejo de administraci髇, o funci髇 equivalente, de una organizaci髇 internacional; y los cargos de alta direcci髇 de partidos pol韙icos con representaci髇 parlamentaria.

3. Asimismo, tendr醤 la consideraci髇 de personas con responsabilidad p鷅lica:

• a) Las personas, distintas de las enumeradas en el apartado anterior, que tengan la consideraci髇 de alto cargo de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 1 de la Ley 3/2015, de 30 de marzo, reguladora del ejercicio de altos cargos de la Administraci髇 General del Estado.
• b) Las personas que desempe馿n o hayan desempe馻do funciones p鷅licas importantes en el 醡bito auton髆ico espa駉l, como los Presidentes y los Consejeros y dem醩 miembros de los Consejos de Gobierno, as� como las personas que desempe馿n cargos equivalentes a los relacionados en la letra a), y los diputados auton髆icos y los cargos de alta direcci髇 de partidos pol韙icos con representaci髇 auton髆ica.
  LE0000695919_20210429Letra b) del n鷐ero 3 del art韈ulo 14 redactada por el apartado nueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• c) En el 醡bito local espa駉l, los alcaldes, concejales y las personas que desempe馿n cargos equivalentes a las relacionadas en la letra a) de los municipios capitales de provincia, o de Comunidad Aut髇oma y de las Entidades Locales de m醩 de 50.000 habitantes, as� como los cargos de alta direcci髇 de partidos pol韙icos con representaci髇 en dichas circunscripciones.
  LE0000695919_20210429Letra c) del n鷐ero 3 del art韈ulo 14 redactada por el apartado nueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• d) Los cargos de alta direcci髇 en organizaciones sindicales o empresariales espa駉las.
• e) Las personas que desempe馿n funciones p鷅licas importantes en las organizaciones internacionales acreditadas en Espa馻. Estas organizaciones deber醤 elaborar y mantener actualizada una lista de esas funciones p鷅licas de conformidad con lo se馻lado en el apartado 2.
  LE0000695919_20210429Letra e) del n鷐ero 3 del art韈ulo 14 introducida por el apartado nueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias elaborar� y publicar� una lista en la que se detallar� qu� tipo de funciones y puestos determinan la consideraci髇 de persona con responsabilidad p鷅lica espa駉la.

4. Ninguna de las categor韆s previstas en los apartados anteriores incluir� empleados p鷅licos de niveles intermedios o inferiores.

5. En relaci髇 con los clientes o titulares reales enumerados en este art韈ulo, los sujetos obligados, adem醩 de las medidas normales de diligencia debida, deber醤 en todo caso:

• a) Aplicar procedimientos adecuados de gesti髇 del riesgo a fin de determinar si el cliente o el titular real es una persona con responsabilidad p鷅lica. Dichos procedimientos se incluir醤 en la pol韙ica expresa de admisi髇 de clientes a que se refiere el art韈ulo 26.
• b) Obtener la autorizaci髇 del inmediato nivel directivo, como m韓imo, para establecer o mantener relaciones de negocios.
• c) Adoptar medidas adecuadas a fin de determinar el origen del patrimonio y de los fondos.
• d) Realizar un seguimiento reforzado y permanente de la relaci髇 de negocios.

En los procedimientos internos de la entidad se determinar� el nivel directivo m韓imo necesario para la autorizaci髇 de establecer o mantener relaciones de negocios, que podr� adecuarse en funci髇 del riesgo de la operaci髇 y del cliente concreto. Solamente podr醤 tener asignada esta funci髇 las personas que tengan conocimiento suficiente del nivel de exposici髇 del sujeto obligado al riesgo de blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo y que cuenten con la jerarqu韆 suficiente para tomar decisiones que afecten a esta exposici髇.

6. Los sujetos obligados aplicar醤 las medidas establecidas en el apartado anterior a los familiares y allegados de las personas con responsabilidad p鷅lica.

A los efectos de este art韈ulo tendr� la consideraci髇 de familiar el c髇yuge o la persona ligada de forma estable por an醠oga relaci髇 de afectividad, as� como los padres e hijos, y los c髇yuges o personas ligadas a los hijos de forma estable por an醠oga relaci髇 de afectividad.

Se considerar� allegado toda persona f韘ica de la que sea notorio que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jur韉icos conjuntamente con una persona con responsabilidad p鷅lica, o que mantenga otro tipo de relaciones empresariales estrechas con la misma, o que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jur韉icos que notoriamente se haya constituido en beneficio de la misma.

7. Los sujetos obligados aplicar醤 medidas razonables para determinar si el beneficiario de una p髄iza de seguro de vida y, en su caso, el titular real del beneficiario, es una persona con responsabilidad p鷅lica con car醕ter previo al pago de la prestaci髇 derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoraci髇 conferidos por la p髄iza. En esos casos, los sujetos obligados, adem醩 de las medidas normales de diligencia debida, deber醤:

• a) Informar al inmediato nivel directivo, como m韓imo, antes de proceder al pago, rescate, anticipo o pignoraci髇.
• b) Realizar un escrutinio reforzado de la entera relaci髇 de negocios con el tomador de la p髄iza.
• c) Realizar el examen especial previsto en el art韈ulo 17 a efectos de determinar si procede la comunicaci髇 por indicio de conformidad con el art韈ulo 18.

8. Sin perjuicio del cumplimiento de lo establecido en los apartados anteriores, cuando, por concurrir las circunstancias previstas en el art韈ulo 17, proceda el examen especial, los sujetos obligados adoptar醤 las medidas adecuadas para apreciar la eventual participaci髇 en el hecho u operaci髇 de quien ostente o haya ostentado la condici髇 de cargo p鷅lico representativo o alto cargo de las Administraciones P鷅licas, o de sus familiares o allegados.

9. Sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 11, cuando las personas contempladas en los apartados precedentes hayan dejado de desempe馻r sus funciones, los sujetos obligados continuar醤 aplicando las medidas previstas en este art韈ulo por un periodo de dos a駉s. Transcurrido ese plazo, el sujeto obligado aplicar� medidas de diligencia debida adecuadas, en funci髇 del riesgo que pudiera seguir presentado el cliente, y hasta tanto se determine por el sujeto obligado que ya no representa un riesgo espec韋ico derivado de su antigua condici髇 de persona con responsabilidad p鷅lica.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 14 redactado por el apartado nueve del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 15 Tratamiento de datos de personas con responsabilidad p鷅lica

1. A fin de dar cumplimiento a las medidas establecidas en el art韈ulo anterior, los sujetos obligados podr醤 proceder a la creaci髇 de ficheros donde se contengan los datos identificativos de las personas con responsabilidad p鷅lica, aun cuando no mantuvieran con las mismas una relaci髇 de negocios.

A tal efecto los sujetos obligados podr醤 recabar la informaci髇 disponible acerca de las personas con responsabilidad p鷅lica sin contar con el consentimiento del interesado, aun cuando dicha informaci髇 no se encuentre disponible en fuentes accesibles al p鷅lico.

Los datos contenidos en los ficheros creados por los sujetos obligados 鷑icamente podr醤 ser utilizados para el cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en esta Ley.

2. Ser� igualmente posible la creaci髇 por terceros distintos de los sujetos obligados de ficheros en los que se incluyan los datos identificativos de quienes tengan la condici髇 de personas con responsabilidad p鷅lica con la exclusiva finalidad de colaborar con los sujetos obligados en el cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida.

Quienes procedan a la creaci髇 de estos ficheros no podr醤 emplear los datos para ninguna otra finalidad distinta de la se馻lada en el p醨rafo anterior.

3. El tratamiento y cesi髇 de los datos a los que se refieren los dos apartados anteriores quedar醤 sujetos a lo dispuesto en el Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, relativo a la protecci髇 de las personas f韘icas en lo que respecta al tratamiento de datos personales y a la libre circulaci髇 de esos datos, en adelante, �Reglamento (UE) 2016/679, de 27 de abril de 2016 y en la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protecci髇 de Datos Personales y garant韆 de los derechos digitales, en adelante, �Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre�

No obstante, no ser� preciso informar a los afectados acerca de la inclusi髇 de sus datos en los ficheros a los que se refiere este art韈ulo.

LE0000695919_20210429N鷐ero 3 del art韈ulo 15 redactado por el apartado diez del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

4. Los sujetos obligados y los terceros a que se refiere el apartado 2 deber醤 establecer procedimientos que permitan la actualizaci髇 continua de los datos contenidos en los ficheros relativos a las personas con responsabilidad p鷅lica. En todo caso deber醤 aplicarse las medidas t閏nicas y organizativas apropiadas para garantizar un nivel de seguridad adecuado al riesgo.

LE0000695919_20210429N鷐ero�4 del art韈ulo 15 redactado por el apartado diez del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 16 Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnol骻icos

Los sujetos obligados prestar醤 especial atenci髇 a todo riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo que pueda derivarse de productos u operaciones propicias al anonimato, o de nuevos desarrollos tecnol骻icos, y tomar醤 medidas adecuadas a fin de impedir su uso para fines de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.

En tales casos, los sujetos obligados efectuar醤 un an醠isis espec韋ico de los posibles riesgos en relaci髇 con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, que deber� documentarse y estar a disposici髇 de las autoridades competentes.

Art韈ulo 17 Examen especial

Los sujetos obligados examinar醤 con especial atenci髇 cualquier hecho u operaci髇, con independencia de su cuant韆, que, por su naturaleza, pueda estar relacionado con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, rese馻ndo por escrito los resultados del examen. En particular, los sujetos obligados examinar醤 con especial atenci髇 toda operaci髇 o pauta de comportamiento compleja, inusual o sin un prop髎ito econ髆ico o l韈ito aparente, o que presente indicios de simulaci髇 o fraude.

Al establecer las medidas de control interno a que se refiere el art韈ulo 26, los sujetos obligados concretar醤 el modo en que se dar� cumplimiento a este deber de examen especial, que incluir� la elaboraci髇 y difusi髇 entre sus directivos, empleados y agentes de una relaci髇 de operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, la peri骴ica revisi髇 de tal relaci髇 y la utilizaci髇 de aplicaciones inform醫icas apropiadas, teniendo en cuenta el tipo de operaciones, sector de negocio, 醡bito geogr醘ico y volumen de la informaci髇.

Reglamentariamente, podr醤 determinarse operaciones que ser醤 en todo caso objeto de examen especial por los sujetos obligados.

Art韈ulo 18 Comunicaci髇 por indicio

1. Los sujetos obligados comunicar醤, por iniciativa propia, al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (en adelante, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇) cualquier hecho u operaci髇, incluso la mera tentativa, respecto al que, tras el examen especial a que se refiere el art韈ulo precedente, exista indicio o certeza de que est� relacionado con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo.

En particular, se consideran operaciones por indicio y se comunicar醤 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 los casos que, tras el examen especial, el sujeto obligado conozca, sospeche o tenga motivos razonables para sospechar que tengan relaci髇 con el blanqueo de capitales, o con sus delitos precedentes o con la financiaci髇 del terrorismo, incluyendo aquellos casos que muestren una falta de correspondencia ostensible con la naturaleza, volumen de actividad o antecedentes operativos de los clientes, siempre que en el examen especial no se aprecie justificaci髇 econ髆ica, profesional o de negocio para la realizaci髇 de las operaciones.LE0000695919_20210429P醨rafo segundo del n鷐ero 1 del art韈ulo 18 redactado por el apartado once del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

2. Las comunicaciones a que se refiere el apartado precedente se efectuar醤 sin dilaci髇 de conformidad con los procedimientos correspondientes seg鷑 el art韈ulo 26 y contendr醤, en todo caso, la siguiente informaci髇:

• a) Relaci髇 e identificaci髇 de las personas f韘icas o jur韉icas que participan en la operaci髇 y concepto de su participaci髇 en ella.
• b) Actividad conocida de las personas f韘icas o jur韉icas que participan en la operaci髇 y correspondencia entre la actividad y la operaci髇.
• c) Relaci髇 de operaciones vinculadas y fechas a que se refieren con indicaci髇 de su naturaleza, moneda en que se realizan, cuant韆, lugar o lugares de ejecuci髇, finalidad e instrumentos de pago o cobro utilizados.
• d) Gestiones realizadas por el sujeto obligado comunicante para investigar la operaci髇 comunicada.
• e) Exposici髇 de las circunstancias de toda 韓dole de las que pueda inferirse el indicio o certeza de relaci髇 con el blanqueo de capitales o con la financiaci髇 del terrorismo o que pongan de manifiesto la falta de justificaci髇 econ髆ica, profesional o de negocio para la realizaci髇 de la operaci髇.
• f) Cualesquiera otros datos relevantes para la prevenci髇 del blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo que se determinen reglamentariamente.

En todo caso, la comunicaci髇 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 vendr� precedida de un proceso estructurado de examen especial de la operaci髇 de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 17. En los casos en que el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 estime que el examen especial realizado resulta insuficiente, devolver� la comunicaci髇 al sujeto obligado a efectos de que por 閟te se profundice en el examen de la operaci髇, en la que se expresar醤 sucintamente los motivos de la devoluci髇 y el contenido a examinar.

En el caso de operaciones meramente intentadas, el sujeto obligado registrar� la operaci髇 como no ejecutada, comunicando al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 la informaci髇 que se haya podido obtener.

3. La comunicaci髇 por indicio se efectuar� por los sujetos obligados en el soporte y con el formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.

4. Los directivos o empleados de los sujetos obligados podr醤 comunicar directamente al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 las operaciones de que conocieran y respecto de las cuales estimen que concurren indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o con la financiaci髇 del terrorismo, en los casos en que, habiendo sido puestas de manifiesto internamente, el sujeto obligado no hubiese informado al directivo o empleado comunicante del curso dado a su comunicaci髇.

Art韈ulo 19 Abstenci髇 de ejecuci髇

1. Los sujetos obligados se abstendr醤 de ejecutar cualquier operaci髇 de las se馻ladas en el art韈ulo precedente.

No obstante, cuando dicha abstenci髇 no sea posible o pueda dificultar la investigaci髇, los sujetos obligados podr醤 ejecutar la operaci髇, efectuando inmediatamente una comunicaci髇 de conformidad con lo establecido en el art韈ulo 18. La comunicaci髇 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 expondr�, adem醩 de la informaci髇 a que se refiere el art韈ulo 18.2, los motivos que justificaron la ejecuci髇 de la operaci髇.

2. A efectos de esta Ley se entender� por justa causa que motive la negativa a la autorizaci髇 del notario o su deber de abstenci髇 la presencia en la operaci髇 bien de varios indicadores de riesgo de los se馻lados por el 髍gano centralizado de prevenci髇 o bien de indicio manifiesto de simulaci髇 o fraude de ley. Para ello, y sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 24, el notario recabar� del cliente los datos precisos para valorar la concurrencia de tales indicadores o circunstancias en la operaci髇.

Respecto de los registradores, la obligaci髇 de abstenci髇 a que se refiere este art韈ulo en ning鷑 caso impedir� la inscripci髇 del acto o negocio jur韉ico en los registros de la propiedad, mercantil o de bienes muebles.

Art韈ulo 20 Comunicaci髇 sistem醫ica

1. En todo caso los sujetos obligados comunicar醤 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 con la periodicidad que se determine las operaciones que se establezcan reglamentariamente.

Sin perjuicio de ello, cuando las operaciones sujetas a comunicaci髇 sistem醫ica presenten indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, se estar� a lo dispuesto en los art韈ulos 17, 18 y 19.

Reglamentariamente podr� exceptuarse de la obligaci髇 de comunicaci髇 sistem醫ica de operaciones a determinadas categor韆s de sujetos obligados.

De no existir operaciones susceptibles de comunicaci髇 los sujetos obligados comunicar醤 esta circunstancia al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 con la periodicidad que se determine reglamentariamente.

2. La comunicaci髇 sistem醫ica de operaciones se efectuar� por los sujetos obligados en el soporte y con el formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.

Art韈ulo 21 Colaboraci髇 con la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus 髍ganos de apoyo

1. Los sujetos obligados facilitar醤 la documentaci髇 e informaci髇 que la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus 髍ganos de apoyo les requieran para el ejercicio de sus competencias.

Los requerimientos precisar醤 la documentaci髇 que haya de ser aportada o los extremos que hayan de ser informados e indicar醤 expresamente el plazo en que deban ser atendidos. Transcurrido el plazo para la remisi髇 de la documentaci髇 o informaci髇 requerida sin que 閟ta haya sido aportada o cuando se aporte de forma incompleta por omisi髇 de datos que impidan examinar la situaci髇 en debida forma, se entender� incumplida la obligaci髇 establecida en el presente art韈ulo.

2. Los sujetos obligados establecer醤, en el marco de las medidas de control interno a que se refiere el art韈ulo 26, sistemas que les permitan responder de forma completa y diligente a las solicitudes de informaci髇 que les curse la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, sus 髍ganos de apoyo u otras autoridades legalmente competentes sobre si mantienen o han mantenido a lo largo de los diez a駉s anteriores relaciones de negocios con determinadas personas f韘icas o jur韉icas y sobre la naturaleza de dichas relaciones.

Art韈ulo 22 No sujeci髇

Los abogados no estar醤 sometidos a las obligaciones establecidas en los art韈ulos 7.3, 18 y 21 con respecto a la informaci髇 que reciban de uno de sus clientes u obtengan sobre 閘 al determinar la posici髇 jur韉ica en favor de su cliente o desempe馻r su misi髇 de defender a dicho cliente en procesos judiciales o en relaci髇 con ellos, incluido el asesoramiento sobre la incoaci髇 o la forma de evitar un proceso, independientemente de si han recibido u obtenido dicha informaci髇 antes, durante o despu閟 de tales procesos.

Sin perjuicio de lo establecido en la presente Ley, los abogados guardar醤 el deber de secreto profesional de conformidad con la legislaci髇 vigente.

Art韈ulo 23 Exenci髇 de responsabilidad

La comunicaci髇 de buena fe de informaci髇 a las autoridades competentes con arreglo a la presente Ley por los sujetos obligados o, excepcionalmente, por sus directivos o empleados, no constituir� violaci髇 de las restricciones sobre divulgaci髇 de informaci髇 impuestas por v韆 contractual o por cualquier disposici髇 legal, reglamentaria o administrativa, y no implicar� para los sujetos obligados, sus directivos o empleados ning鷑 tipo de responsabilidad.

Art韈ulo 24 Prohibici髇 de revelaci髇

1. Los sujetos obligados y sus directivos o empleados no revelar醤 al cliente ni a terceros que se ha comunicado informaci髇 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, o que se est� examinando o puede examinarse alguna operaci髇 por si pudiera estar relacionada con el blanqueo de capitales o con la financiaci髇 del terrorismo.

Esta prohibici髇 no incluir� la revelaci髇 a las autoridades competentes, incluidos los 髍ganos centralizados de prevenci髇, o la revelaci髇 por motivos policiales en el marco de una investigaci髇 penal.

2. La prohibici髇 establecida en el apartado precedente no impedir�:

• a) La comunicaci髇 de informaci髇 entre sujetos obligados que pertenezcan al mismo grupo. A estos efectos, se estar� a la definici髇 de grupo establecida en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio. Esta excepci髇 es aplicable a la comunicaci髇 de informaci髇 con sujetos obligados domiciliados en terceros pa韘es, siempre que se aplique en ellos pol韙icas y procedimientos de grupo que cumplan con los requisitos establecidos en esta ley.
  LE0000695919_20210429Letra a) del n鷐ero 2 del art韈ulo 24 redactada por el apartado doce del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• b) La comunicaci髇 de informaci髇 entre los sujetos obligados a que se refieren los p醨rafos m) y �) del art韈ulo 2.1, cuando ejerzan sus actividades profesionales, ya sea como empleados o de otro modo, dentro de la misma entidad jur韉ica o en una red. Se entender� por red, a estos efectos, la estructura m醩 amplia a la que pertenece la persona y que comparte una propiedad, gesti髇 o supervisi髇 de cumplimiento comunes.
• c) La comunicaci髇 de informaci髇, referida a un mismo cliente y a una misma operaci髇 en la que intervengan dos o m醩 entidades o personas, entre entidades financieras o entre los sujetos obligados a que se refieren los p醨rafos m) y �) del art韈ulo 2.1, siempre que pertenezcan a la misma categor韆 profesional y est閚 sujetos a obligaciones equivalentes en lo relativo al secreto profesional y a la protecci髇 de datos personales. La informaci髇 intercambiada se utilizar� exclusivamente a efectos de la prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

Las excepciones establecidas en las letras anteriores tambi閚 ser醤 aplicables a la comunicaci髇 de informaci髇 entre personas o entidades domiciliadas en la Uni髇 Europea o en pa韘es terceros equivalentes.

Queda prohibida la comunicaci髇 de informaci髇 con personas o entidades domiciliadas en pa韘es terceros no calificados como equivalentes o respecto de los que la Comisi髇 Europea adopte la decisi髇 a que se refiere la Disposici髇 adicional de esta Ley.

3. Cuando los sujetos obligados a que se refieren las letras m) y �) del art韈ulo 2.1 intenten disuadir a un cliente de una actividad ilegal, ello no constituir� revelaci髇 a efectos de lo dispuesto en el apartado primero.

Art韈ulo 25 Conservaci髇 de documentos

1. Los sujetos obligados conservar醤 durante un per韔do de diez a駉s la documentaci髇 en que se formalice el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente ley, procediendo tras el mismo a su eliminaci髇. Transcurridos cinco a駉s desde la terminaci髇 de la relaci髇 de negocios o la ejecuci髇 de la operaci髇 ocasional, la documentaci髇 conservada 鷑icamente ser� accesible por los 髍ganos de control interno del sujeto obligado, con inclusi髇 de las unidades t閏nicas de prevenci髇, y, en su caso, aquellos encargados de su defensa legal.

En particular, los sujetos obligados conservar醤 para su uso en toda investigaci髇 o an醠isis, en materia de posibles casos de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, por parte del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 o de cualquier otra autoridad legalmente competente:

• a) Copia de los documentos exigibles en aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida, durante un periodo de diez a駉s desde la terminaci髇 de la relaci髇 de negocios o la ejecuci髇 de la operaci髇.
• b) Original o copia con fuerza probatoria de los documentos o registros que acrediten adecuadamente las operaciones, los intervinientes en las mismas y las relaciones de negocio, durante un periodo de diez a駉s desde la ejecuci髇 de la operaci髇 o la terminaci髇 de la relaci髇 de negocios.

LE0000627589_20180904N鷐ero 1 del art韈ulo 25 redactado por el apartado diez del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

2. Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, almacenar醤 las copias de los documentos de identificaci髇 a que se refiere el art韈ulo 3.2 en soportes 髉ticos, magn閠icos o electr髇icos que garanticen su integridad, la correcta lectura de los datos, la imposibilidad de manipulaci髇 y su adecuada conservaci髇 y localizaci髇.

En todo caso, el sistema de archivo de los sujetos obligados deber� asegurar la adecuada gesti髇 y disponibilidad de la documentaci髇, tanto a efectos de control interno, como de atenci髇 en tiempo y forma a los requerimientos de las autoridades.

La obligaci髇 de almacenar las copias de los documentos de identificaci髇 en soportes 髉ticos, magn閠icos o electr髇icos, establecida en el art韈ulo 25.2 entrar� en vigor a los dos a駉s de la publicaci髇 de la presente Ley en el 獴olet韓 Oficial del Estado�, conforme establece su disposici髇 final s閜tima. LE0000415825_20230630

3. En el caso de la identificaci髇 realizada de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento (UE) n.^o 910/2014, de 23 de julio de 2014, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de julio de 2014, relativo a la identificaci髇 electr髇ica y los servicios de confianza para las transacciones electr髇icas en el mercado interior, la obligaci髇 de conservaci髇 se extender� a los datos e informaci髇 que acrediten la identificaci髇 por esos medios.

LE0000695919_20210429N鷐ero 3 del art韈ulo 25 introducido por el apartado trece del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 26 Pol韙icas y procedimientos

1. Los sujetos obligados aprobar醤 por escrito y aplicar醤 pol韙icas y procedimientos adecuados en materia de diligencia debida, informaci髇, conservaci髇 de documentos, control interno, evaluaci髇 y gesti髇 de riesgos, garant韆 del cumplimiento de las disposiciones pertinentes y comunicaci髇, con objeto de prevenir e impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo.

2. Los sujetos obligados aprobar醤 por escrito y aplicar醤 una pol韙ica expresa de admisi髇 de clientes. Dicha pol韙ica incluir� una descripci髇 de aquellos tipos de clientes que podr韆n presentar un riesgo superior al riesgo promedio. La pol韙ica de admisi髇 de clientes ser� gradual, adopt醤dose precauciones reforzadas respecto de aquellos clientes que presenten un riesgo superior al promedio.

Cuando exista un 髍gano centralizado de prevenci髇 de las profesiones colegiadas sujetas a la presente ley, corresponder� al mismo la aprobaci髇 por escrito de la pol韙ica expresa de admisi髇 de clientes.

3. Las pol韙icas y procedimientos ser醤 de aplicaci髇 a las sucursales y filiales del grupo situadas en terceros pa韘es, sin perjuicio de las adaptaciones necesarias para el cumplimiento de las normas espec韋icas del pa韘 de acogida, con las especificaciones que se determinen reglamentariamente. En el caso de sucursales y filiales del grupo en otros Estados miembros de la Uni髇 Europea, los sujetos obligados dar醤 cumplimiento a las obligaciones contenidas en el pa韘 de acogida. A efectos de la definici髇 de grupo se estar� a lo dispuesto en el art韈ulo 42 del C骴igo de Comercio.

4. Sin perjuicio de la aplicaci髇 de lo dispuesto en esta ley, las entidades espa駉las que operen en un pa韘 de la Uni髇 Europea mediante agentes u otras formas de establecimiento permanente distintas a una sucursal, deber醤 cumplir con lo dispuesto en la normativa de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo del pa韘 en el que operan.

5. Los sujetos obligados deber醤 aprobar un manual adecuado de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo, que se mantendr� actualizado, con informaci髇 completa sobre las medidas de control interno a que se refieren los apartados anteriores. Para el ejercicio de su funci髇 de supervisi髇 e inspecci髇, el manual estar� a disposici髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y, en caso de convenio, de los 髍ganos supervisores de las entidades financieras.

6. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y, en caso de convenio, los 髍ganos supervisores de las entidades financieras, podr醤 proponer al Comit� Permanente de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la formulaci髇 de requerimientos instando a los sujetos obligados a adoptar las medidas correctoras oportunas respecto de sus manuales y procedimientos internos.

7. Reglamentariamente podr醤 determinarse los sujetos obligados exceptuados del cumplimiento de las obligaciones relacionadas en los apartados 1, 2 y 5 de este art韈ulo.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 26 redactado por el apartado once del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 26 bis Procedimientos internos de comunicaci髇 de potenciales incumplimientos

1. Los sujetos obligados establecer醤 procedimientos internos para que sus empleados, directivos o agentes puedan comunicar, incluso an髇imamente, informaci髇 relevante sobre posibles incumplimientos de esta ley, su normativa de desarrollo o las pol韙icas y procedimientos implantados para darles cumplimiento, cometidos en el seno del sujeto obligado.

Estos procedimientos podr醤 integrarse en los sistemas que hubiera podido establecer el sujeto obligado para la comunicaci髇 de informaciones relativas a la comisi髇 de actos o conductas que pudieran resultar contrarios a la restante normativa general o sectorial que les fuere aplicable.

2. Ser� de aplicaci髇 a estos sistemas y procedimientos lo dispuesto en la normativa de protecci髇 de datos de car醕ter personal para los sistemas de informaci髇 de denuncias internas.

A estos efectos, se considerar醤 como 髍ganos de control interno y cumplimiento exclusivamente los regulados en el art韈ulo 26 ter.

3. Los sujetos obligados adoptar醤 medidas para garantizar que los empleados, directivos o agentes que informen de las infracciones cometidas en la entidad sean protegidos frente a represalias, discriminaciones y cualquier otro tipo de trato injusto.

4. La obligaci髇 de establecimiento del procedimiento de comunicaci髇 descrito en los apartados anteriores, no sustituye la necesaria existencia de mecanismos espec韋icos e independientes de comunicaci髇 interna de operaciones sospechosas de estar vinculadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo por parte de empleados a las que se refiere el art韈ulo 18.

5. Reglamentariamente podr醤 determinarse los sujetos obligados exceptuados del cumplimiento de la obligaci髇 prevista en este art韈ulo.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 26 bis introducido por el apartado doce del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 26 ter 觬gano de control interno y representante ante el Servicio Ejecutivo

1. Los sujetos obligados designar醤 como representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 a una persona residente en Espa馻 que ejerza cargo de administraci髇 o direcci髇 de la sociedad.

En los grupos que integren varios sujetos obligados, el representante ser� 鷑ico y deber� ejercer cargo de administraci髇 o direcci髇 de la sociedad dominante del grupo.

En el caso de empresarios o profesionales individuales ser� representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 el titular de la actividad.

2. Con las excepciones que se determinen reglamentariamente, la propuesta de nombramiento del representante, acompa馻da de una descripci髇 detallada de su trayectoria profesional, ser� comunicada al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 que, de forma razonada, podr� formular reparos u observaciones.

El representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 ser� responsable del cumplimiento de las obligaciones de informaci髇 establecidas en la presente ley, para lo que tendr� acceso sin limitaci髇 alguna a cualquier informaci髇 obrante en el sujeto obligado as� como en cualquiera de las entidades del grupo, en su caso.

3. Los sujetos obligados cuya administraci髇 central se encuentre en otro Estado miembro de la Uni髇 Europea y que operen en Espa馻 mediante agentes u otras formas de establecimiento permanente distintas de la sucursal deber醤 nombrar un representante residente en Espa馻, que tendr� la consideraci髇 de punto central de contacto.

Los sujetos obligados que operen en Espa馻 en r間imen de libre prestaci髇 de servicios deber醤 asimismo designar un representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, sin que sea exigible su residencia en Espa馻.

4. Los sujetos obligados establecer醤 un 髍gano adecuado de control interno responsable de la aplicaci髇 de las pol韙icas y procedimientos a que se refiere el art韈ulo 26.

El 髍gano de control interno, que contar�, en su caso, con representaci髇 de las distintas 醨eas de negocio del sujeto obligado, se reunir�, levantando acta expresa de los acuerdos adoptados, con la periodicidad que se determine en el procedimiento de control interno.

5. Para el ejercicio de sus funciones el representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y el 髍gano de control interno deber醤 contar con los recursos materiales, humanos y t閏nicos necesarios.

6. Los 髍ganos de prevenci髇 del blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo operar醤, en todo caso, con separaci髇 funcional del departamento o unidad de auditor韆 interna del sujeto obligado.

7. Reglamentariamente se determinar醤 las categor韆s de sujetos obligados que puedan exceptuarse de la obligaci髇 de constituci髇 de un 髍gano de control interno, siendo las funciones de 閟te ejercidas en tales supuestos por el representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.

La norma reglamentaria determinar� tambi閚 las categor韆s de sujetos obligados para los que sea exigible la constituci髇 de unidades t閏nicas para el tratamiento y an醠isis de la informaci髇.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 26 ter introducido por el apartado trece del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 27 觬ganos centralizados de prevenci髇

1. Mediante orden del Ministro Econom韆 y Empresa podr� acordarse la constituci髇 de 髍ganos centralizados de prevenci髇 de las profesiones colegiadas sujetas a la presente Ley.

Los 髍ganos centralizados de prevenci髇 tendr醤 por funci髇 la intensificaci髇 y canalizaci髇 de la colaboraci髇 de las profesiones colegiadas con las autoridades judiciales, policiales y administrativas responsables de la prevenci髇 y represi髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo, sin perjuicio de la responsabilidad directa de los profesionales incorporados como sujetos obligados. El representante del 髍gano centralizado de prevenci髇 tendr� la condici髇 de representante de los profesionales incorporados a efectos de lo dispuesto en el art韈ulo 26 ter.

LE0000627589_20180904N鷐ero 1 del art韈ulo 27 redactado por el apartado catorce del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

2. Los 髍ganos centralizados de prevenci髇 examinar醤, por propia iniciativa o a petici髇 de los profesionales incorporados, las operaciones a que se refiere el art韈ulo 17, comunic醤dolas al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 cuando concurran las circunstancias establecidas en el art韈ulo 18. Los profesionales incorporados deber醤 facilitar al 髍gano centralizado de prevenci髇 toda la informaci髇 que 閟te les requiera para el ejercicio de sus funciones. Asimismo, de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 21, los profesionales incorporados facilitar醤 toda la documentaci髇 e informaci髇 que la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus 髍ganos de apoyo les requieran, directamente o por intermedio del 髍gano centralizado de prevenci髇, para el ejercicio de sus competencias.

3. Con excepci髇 de los funcionarios a que se refiere el art韈ulo 2.1.n), la incorporaci髇 de los sujetos obligados a los 髍ganos centralizados de prevenci髇 ser� voluntaria.

Art韈ulo 28 Examen externo

1. Las medidas y 髍ganos de control interno a que se refieren los art韈ulos 26, 26 bis y 26 ter ser醤 objeto de examen anual por un experto externo.

Los resultados del examen ser醤 consignados en un informe escrito que describir� detalladamente las medidas de control interno existentes, valorar� su eficacia operativa y propondr�, en su caso, eventuales rectificaciones o mejoras. No obstante, en los dos a駉s sucesivos a la emisi髇 del informe podr� 閟te ser sustituido por un informe de seguimiento emitido por el experto externo, referido exclusivamente a la adecuaci髇 de las medidas adoptadas por el sujeto obligado para solventar las deficiencias identificadas.

Mediante orden del Ministro de Econom韆 y Empresa podr醤 aprobarse los modelos a que habr醤 de ajustarse los informes emitidos.

El informe se elevar� en el plazo m醲imo de tres meses desde la fecha de emisi髇 al Consejo de Administraci髇 o, en su caso, al 髍gano de administraci髇 o al principal 髍gano directivo del sujeto obligado, que adoptar� las medidas necesarias para solventar las deficiencias identificadas.

LE0000627589_20180904N鷐ero 1 del art韈ulo 28 redactado por el apartado quince del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

2. Los sujetos obligados deber醤 encomendar la pr醕tica del examen externo a personas que re鷑an condiciones acad閙icas y de experiencia profesional que las hagan id髇eas para el desempe駉 de la funci髇.

Quienes pretendan actuar como expertos externos deber醤 comunicarlo al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 antes de iniciar su actividad e informar a 閟te semestralmente de la relaci髇 de sujetos obligados cuyas medidas de control interno hayan examinado.

Los sujetos obligados no podr醤 encomendar la pr醕tica del examen externo a aquellas personas f韘icas que les hayan prestado o presten cualquier otra clase de servicios retribuidos durante los tres a駉s anteriores o posteriores a la emisi髇 del informe.

3. El informe estar� en todo caso a disposici髇 de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus 髍ganos de apoyo durante los cinco a駉s siguientes a la fecha de emisi髇.

4. La obligaci髇 establecida en este art韈ulo no ser� exigible a los empresarios o profesionales individuales.

Art韈ulo 29 Formaci髇 de empleados

Los sujetos obligados adoptar醤 las medidas oportunas para que sus empleados tengan conocimiento de las exigencias derivadas de esta Ley.

Estas medidas incluir醤 la participaci髇 debidamente acreditada de los empleados en cursos espec韋icos de formaci髇 permanente orientados a detectar las operaciones que puedan estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo e instruirles sobre la forma de proceder en tales casos. Las acciones formativas ser醤 objeto de un plan anual que, dise馻do en funci髇 de los riesgos del sector de negocio del sujeto obligado, ser� aprobado por el 髍gano de control interno.

Art韈ulo 30 Protecci髇 e idoneidad de empleados, directivos y agentes

1. Los sujetos obligados adoptar醤 las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicaci髇 de operativa que presente indicios o certeza de estar relacionado con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo a los 髍ganos de control interno.

El representante a que se refiere el art韈ulo 26 ter ser� la persona que comparecer� en toda clase de procedimientos administrativos o judiciales en relaci髇 con los datos recogidos en las comunicaciones al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 o cualquier otra informaci髇 complementaria que pueda referirse a aqu閘las cuando se estime imprescindible obtener la aclaraci髇, complemento o confirmaci髇 del propio sujeto obligado.

2. Los sujetos obligados establecer醤 por escrito y aplicar醤 pol韙icas y procedimientos adecuados para asegurar altos est醤dares 閠icos en la contrataci髇 de empleados, directivos y agentes.

3. Toda autoridad o funcionario tomar� las medidas apropiadas a fin de proteger frente a cualquier amenaza o acci髇 hostil a los empleados, directivos o agentes de los sujetos obligados que lleven a cabo estas comunicaciones, siendo aplicables las medidas de protecci髇 establecidas en el art韈ulo 65.1.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 30 redactado por el apartado diecis閕s del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 31 Sucursales y filiales en terceros pa韘es

1. Los sujetos obligados aplicar醤 en sus sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria situadas en terceros pa韘es medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo al menos equivalentes a las establecidas por el derecho comunitario.

El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� supervisar la idoneidad de tales medidas.

2. Cuando el derecho del tercer pa韘 no permita la aplicaci髇 de medidas equivalentes a las establecidas por el derecho de la Uni髇 Europea, los sujetos obligados adoptar醤 respecto de sus sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria medidas adicionales para hacer frente eficazmente al riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo. Las entidades financieras deber醤 aplicar medidas de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento Delegado (UE) 2019/758, de la Comisi髇, de 31 de enero de 2019, por el que se completa la Directiva (UE) 2015/849 en lo que respecta a las normas t閏nicas de regulaci髇 sobre las medidas m韓imas y el tipo de medidas adicionales que han de adoptar las entidades de cr閐ito y financieras para atenuar el riesgo de blanqueo de capitales y de financiaci髇 del terrorismo en determinados terceros pa韘es.

Asimismo, los sujetos obligados informar醤 al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de esta circunstancia en el plazo m醲imo de siete d韆s despu閟 de identificar al tercer pa韘, que podr� proponer al Comit� Permanente de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la formulaci髇 de requerimientos para la adopci髇 de medidas de obligado cumplimiento.

LE0000695919_20210429N鷐ero 2 del art韈ulo 31 redactado por el apartado catorce del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

3. En todo caso, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias informar� a la Autoridad Bancaria Europea de aquellos casos en que el derecho del tercer pa韘 no permita la aplicaci髇 de medidas equivalentes y en los que se pueda actuar en el marco de un procedimiento acordado para hallar una soluci髇.

LE0000695919_20210429N鷐ero�3 del art韈ulo 31 introducido por el apartado catorce del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 32 Protecci髇 de datos de car醕ter personal

1. El tratamiento de datos personales para el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el cap韙ulo III de esta ley se encuentra amparado por lo dispuesto en el art韈ulo 8.1 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protecci髇 de Datos Personales y garant韆 de los derechos digitales, y en el art韈ulo 6.1.c) del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no precisando del consentimiento del interesado.

Tampoco ser� necesario el consentimiento para las comunicaciones de datos previstas en el citado cap韙ulo y, en particular, para las previstas en el art韈ulo 24.2, quedando igualmente amparadas por el art韈ulo 8.1 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre.

2. En virtud de lo dispuesto en el art韈ulo 24.1, y de conformidad con el art韈ulo 14.5 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no ser� de aplicaci髇 al tratamiento de datos la obligaci髇 de informaci髇 prevista en el art韈ulo 14 del mencionado Reglamento en relaci髇 con los tratamientos a los que se refiere el apartado anterior.

Asimismo, de conformidad con el art韈ulo 23 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no proceder� la atenci髇 de los derechos establecidos en los art韈ulos 15 a 22 del Reglamento en relaci髇 con los citados tratamientos. En caso de ejercicio de los citados derechos por el interesado, los sujetos obligados se limitar醤 a ponerle de manifiesto lo dispuesto en este art韈ulo.

Lo dispuesto en el presente apartado ser� igualmente aplicable a los tratamientos llevados a cabo por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 para el cumplimiento de las funciones que le otorga esta ley.

3. Los 髍ganos centralizados de prevenci髇 a los que se refiere el art韈ulo 27 tendr醤 la condici髇 de encargados del tratamiento a los efectos previstos en la normativa de protecci髇 de datos personales.

Se except鷄n de lo se馻lado en el p醨rafo anterior los tratamientos que llevasen a cabo los 髍ganos centralizados de prevenci髇 de incorporaci髇 obligatoria en el 醡bito de las funciones que se les atribuyan reglamentariamente. La norma reglamentaria especificar� los supuestos en que estos 髍ganos tengan la condici髇 de responsables del tratamiento.

4. Los sujetos obligados deber醤 realizar una evaluaci髇 de impacto en la protecci髇 de datos de los tratamientos a los que se refiere este art韈ulo a fin de adoptar medidas t閏nicas y organizativas reforzadas para garantizar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de los datos personales. Dichas medidas deber醤 en todo caso garantizar la trazabilidad de los accesos y comunicaciones de los datos.

En todo caso, el tratamiento deber� llevarse 鷑icamente a cabo por los 髍ganos a los que se refiere el art韈ulo 26 ter de esta ley.

5. Ser醤 de aplicaci髇 a los ficheros creados en aplicaci髇 de lo dispuesto en el cap韙ulo III las medidas de seguridad y control reforzadas.

LE0000738429_20221019 Art韈ulo 32 redactado por el apartado tres de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

Art韈ulo 32 bis Protecci髇 de datos en el cumplimiento de las obligaciones de diligencia debida

1. El tratamiento de datos personales que resulte necesario para el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el Cap韙ulo II de esta ley se encuentra amparado por lo dispuesto en el art韈ulo 8.1 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, y en el art韈ulo 6.1 c) del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no precisando del consentimiento del interesado.

2. Los datos recogidos por los sujetos obligados para el cumplimiento de las obligaciones de diligencia debida no podr醤 ser utilizados para fines distintos de los relacionados con la prevenci髇 del blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo sin el consentimiento del interesado, salvo que el tratamiento de dichos datos sea necesario para la gesti髇 ordinaria de la relaci髇 de negocios.

3. Con car醕ter previo al establecimiento de la relaci髇 de negocios o la realizaci髇 de una transacci髇 ocasional, los sujetos obligados deber醤 facilitar a los nuevos clientes la informaci髇 requerida en los art韈ulos 13 y 14 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo de 27 de abril de 2016 y en el art韈ulo 11 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre. Dicha informaci髇 contendr�, en particular, un aviso general sobre las obligaciones legales de los sujetos obligados con respecto al tratamiento de datos personales a efectos de prevenci髇 del blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo.

4. Los sujetos obligados deber醤 realizar una evaluaci髇 de impacto en la protecci髇 de datos de los tratamientos a los que se refiere este art韈ulo a fin de adoptar medidas t閏nicas y organizativas reforzadas para garantizar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de los datos personales. Dichas medidas deber醤 en todo caso garantizar la trazabilidad de los accesos y comunicaciones de los datos.

LE0000695919_20210429Art韈ulo 32 bis introducido por爀l apartado爍uince del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 32 ter

1. Los sujetos obligados pertenecientes a una misma categor韆 de las establecidas en el art韈ulo 2 de esta ley podr醤 crear sistemas comunes de informaci髇, almacenamiento y, en su caso, acceso a la informaci髇 y documentaci髇 recopilada para el cumplimiento de las obligaciones de diligencia debida establecidas en el cap韙ulo II, con excepci髇 de la relacionada con el seguimiento continuo de la relaci髇 de negocios, regulada en el art韈ulo 6.

Los sujetos adheridos al sistema tendr醤 la condici髇 de corresponsables del tratamiento a los efectos previstos en el art韈ulo 26 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, y en el art韈ulo 29 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre.

El mantenimiento de estos sistemas podr� encomendarse a un tercero, aun cuando no tenga la condici髇 de sujeto obligado.

Los sujetos obligados corresponsables deber醤 comunicar a la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la intenci髇 de constituir estos sistemas al menos sesenta d韆s antes de su puesta en funcionamiento. Esta comunicaci髇 no exime a las entidades financieras del cumplimiento de las obligaciones de notificaci髇 a que est閚 sujetas.

2. La comunicaci髇 de datos a los sistemas, as� como el acceso a los datos incorporados a los mismos se encuentran amparados en lo dispuesto en el art韈ulo 6.1.c) del Reglamento (UE) 2016/679, de 27 de abril de 2016, y en el art韈ulo 8.1 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre.

Los sujetos obligados solo podr醤 acceder a la informaci髇 facilitada por otro sujeto obligado en los supuestos en que la persona a la que se refieran los datos sea su cliente o el acceso a la informaci髇 sea necesario para el cumplimiento de las obligaciones de identificaci髇 previas al establecimiento de la relaci髇 de negocios previstas en el art韈ulo 3. En este supuesto, solo se acceder� a los datos necesarios a tal efecto.

3. Los datos ser醤 facilitados al sistema por los 髍ganos de control interno previstos en el art韈ulo 26 ter. Estos 髍ganos canalizar醤 asimismo las solicitudes de acceso a los datos contenidos en el sistema.

En todo caso, los interesados deber醤 ser informados acerca de la comunicaci髇 de los datos al sistema, as� como del acceso que pretendiese llevarse a cabo con car醕ter previo a que el mismo se produzca.

4. Los datos obtenidos como consecuencia del acceso al sistema 鷑icamente podr醤 ser empleados para el cumplimiento por los sujetos obligados de lo dispuesto en el cap韙ulo II de esta ley.

5. Corresponder� al sujeto obligado que hubiera proporcionado los datos al sistema responder de su exactitud y actualizaci髇, debiendo cumplir en su caso lo establecido en los art韈ulos 17.2 y 19 del Reglamento (UE) 2016/679, de 27 de abril de 2016. Conforme al art韈ulo 26.3 del Reglamento (UE) 2016/679, los interesados podr醤 ejercer los derechos que les reconoce el citado Reglamento frente a, y en contra de, cada uno de los responsables.

Cuando el sujeto obligado compruebe, a la vista de la informaci髇 que 閘 mismo hubiese recabado en cumplimiento de sus deberes de diligencia debida, que los datos a los que hubiese accedido son incorrectos o no est醤 actualizados, lo comunicar� al sistema a fin de que los datos sean objeto de actualizaci髇 o rectificaci髇 en su caso.

Del mismo modo deber� proceder cuando aprecie que un documento incorporado al sistema deba ser sustituido por otro m醩 reciente.

6. Sin perjuicio de las restantes medidas que deban adoptarse en cumplimiento de lo dispuesto en el cap韙ulo V del Reglamento (UE) 2016/679, de 27 de abril de 2016, y el t韙ulo VI de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, el sistema de informaci髇 incorporar� medidas que garanticen la trazabilidad de los accesos al mismo.

7. La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr� autorizar el establecimiento de sistemas comunes en que participen varias categor韆s de sujetos obligados, delimitando dichas categor韆s y la informaci髇 que podr� ser compartida.

LE0000738429_20221019 Art韈ulo 32 ter introducido por el apartado cuatro de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

Art韈ulo 33 Intercambio de informaci髇 entre sujetos obligados y ficheros centralizados de prevenci髇 del fraude

1. Sin perjuicio de lo establecido en el art韈ulo 24.2, cuando concurran riesgos extraordinarios identificados mediante los an醠isis de riesgos en materia de blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo llevados a cabo por los sujetos obligados, o a trav閟 de la actividad de an醠isis e inteligencia financieros del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, o del an醠isis de riesgo nacional en materia de blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo, la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, previo dictamen conforme de la Agencia Espa駉la de Protecci髇 de Datos, podr� acordar el intercambio de informaci髇 referida a determinado tipo de operaciones distintas de las previstas en los art韈ulos 18 y 19 o a clientes sujetos a determinadas circunstancias siempre que el mismo se produzca entre sujetos obligados que se encuentren en una o varias de las categor韆s previstas en el art韈ulo 2.

El Acuerdo determinar� en todo caso el tipo de operaci髇 o la categor韆 de cliente respecto de la que se autoriza el intercambio de informaci髇, as� como las categor韆s de sujetos obligados que podr醤 intercambiar la informaci髇.

2. Asimismo, los sujetos obligados podr醤 intercambiar informaci髇 relativa a las operaciones a las que se refiere el art韈ulo 18 con la 鷑ica finalidad de prevenir o impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo cuando de las caracter韘ticas u operativa del supuesto concreto se desprenda la posibilidad de que, una vez rechazada, pueda intentarse ante otros sujetos obligados el desarrollo de una operativa total o parcialmente similar a aqu閘la.

Quedar醤 excluidas aquellas operaciones que hayan sido objeto de devoluci髇 por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, conforme al art韈ulo 18.2.

3. El tratamiento de los datos personales al que se refieren los dos apartados anteriores, cuando proceda, se encontrar� amparado en lo dispuesto en el art韈ulo 8.2 de la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, y en el art韈ulo 6.1 e) del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no siendo preciso contar con el consentimiento del interesado.

4. De acuerdo con el art韈ulo 24.1, y de conformidad con el art韈ulo 14.5 del Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, no ser� de aplicaci髇 al tratamiento de datos la obligaci髇 de informaci髇 prevista en el art韈ulo 14 del Reglamento en relaci髇 con los tratamientos a los que se refieren los apartados 1 y 2.

Asimismo, de conformidad con el art韈ulo 23 del Reglamento (UE) 2016/679, no proceder� la atenci髇 de los derechos establecidos en los art韈ulos 15 a 22 del Reglamento en relaci髇 con los citados tratamientos. En caso de ejercicio de los citados derechos por el interesado, los sujetos obligados se limitar醤 a ponerle de manifiesto lo dispuesto en este art韈ulo.

5. Los sujetos obligados o quienes desarrollen los sistemas que sirvan de soporte al intercambio de informaci髇 al que se refieren los apartados 1 y 2 deber醤 realizar una evaluaci髇 de impacto en la protecci髇 de datos de los citados tratamientos a fin de adoptar medidas t閏nicas y organizativas reforzadas para garantizar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de los datos personales. Dichas medidas deber醤 en todo caso garantizar la trazabilidad de los accesos y comunicaciones de los datos.

El acceso a los datos quedar� limitado a los 髍ganos de control interno previstos en el art韈ulo 26 ter, con inclusi髇 de las unidades t閏nicas que constituyan los sujetos obligados.

6. Los sujetos obligados y las autoridades judiciales, policiales y administrativas competentes en materia de prevenci髇 o represi髇 del blanqueo de capitales o de la financiaci髇 del terrorismo podr醤 consultar la informaci髇 contenida en los sistemas que fueren creados, de acuerdo con lo previsto en la normativa vigente en materia de protecci髇 de datos personales, siempre que el acceso a dicha informaci髇 fuere necesario para las finalidades descritas en los apartados anteriores.

LE0000738429_20221019 Art韈ulo 33 redactado por el apartado cinco de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

Art韈ulo 34 Obligaci髇 de declarar

1. Deber醤 presentar declaraci髇 previa en los t閞minos establecidos en el presente Cap韙ulo las personas f韘icas que, actuando por cuenta propia o de tercero, realicen los siguientes movimientos:

• a) Salida o entrada en territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
• b) Movimientos por territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.

A estos efectos se entender� por movimiento cualquier cambio de lugar o posici髇 que se verifique en el exterior del domicilio del portador de los medios de pago.

Se except鷄n de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el presente art韈ulo las personas f韘icas que act鷈n por cuenta de empresas que, debidamente autorizadas e inscritas por el Ministerio del Interior, ejerzan actividades de transporte profesional de fondos o medios de pago, excepto cuando se trate de movimientos de entrada y salida de la Uni髇 Europea.

2. Cuando se produzca la entrada o salida del territorio nacional de medios de pago no acompa馻dos por persona f韘ica que formen parte de un env韔 sin portador, tales como env韔s postales, env韔s por mensajer韆, equipaje no acompa馻do o carga en contenedores, por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera, deber� presentarse declaraci髇 dentro del plazo de 30 d韆s anteriores al movimiento no acompa馻do. La obligaci髇 de declaraci髇 del movimiento ser� responsabilidad del remitente o su representante legal en el caso de movimientos de salida de medios de pago. En los casos de entrada de medios de pago procedentes de un tercer pa韘, ser� responsable de la declaraci髇 el destinatario del efectivo, o su representante legal.

3. A los efectos de esta ley se entender� por medios de pago:

• a) El papel moneda y la moneda met醠ica, nacionales o extranjeros.
• b) Los efectos negociables o medios de pago al portador. Son aquellos instrumentos que, previa presentaci髇, dan a sus titulares el derecho a reclamar un importe financiero sin necesidad de acreditar su identidad o su derecho a ese importe. Se incluyen aqu� los cheques de viaje, los cheques, pagar閟 u 髍denes de pago, ya sean extendidos al portador, firmados pero con omisi髇 del nombre del beneficiario, endosados sin restricci髇, extendidos a la orden de un beneficiario ficticio o en otra forma en virtud de la cual su titularidad se transmita a la entrega y los instrumentos incompletos.
• c) Las tarjetas prepago, entendiendo por tales aquellas tarjetas no nominativas que almacenen o brinden acceso a valores monetarios o fondos que puedan utilizarse para efectuar pagos, adquirir bienes o servicios, o para la obtenci髇 de dinero en met醠ico, cuando dichas tarjetas no est閚 vinculadas a una cuenta bancaria.
• d) Las materias primas utilizadas como dep髎itos de valor de gran liquidez, como el oro.

En la interpretaci髇 de las definiciones de los medios de pago descritos se estar� a lo dispuesto en el Reglamento (UE) 2018/1672 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2018, relativo a los controles de la entrada o salida de efectivo de la Uni髇 y por el que se deroga el Reglamento (CE) n.^o 1889/2005.

4. La declaraci髇 establecida en el presente art韈ulo se ajustar� al modelo aprobado y deber� contener datos veraces relativos al portador, propietario, destinatario, remitente, importe, naturaleza, procedencia, uso previsto, itinerario y modo de transporte de los medios de pago. La obligaci髇 de declarar se entender� incumplida cuando la informaci髇 consignada sea incorrecta o incompleta.

El modelo de declaraci髇, una vez 韓tegramente cumplimentado, ser� firmado y presentado por la persona que transporte los medios de pago en el caso de los movimientos relacionados en el apartado 1. Durante todo el movimiento los medios de pago deber醤 ir acompa馻dos de la oportuna declaraci髇 debidamente diligenciada y ser transportados por la persona consignada como portador.

En los movimientos de medios de pago descritos en el apartado 2, la declaraci髇 ser� presentada por el remitente o el destinatario, seg鷑 corresponda.

Los modelos de declaraci髇 establecida en el presente art韈ulo ser醤:

• a) En el supuesto de entradas y salidas a las que se refieren los apartados 1 y 2 procedentes o con destino a un pa韘 que no forma parte de la Uni髇 Europea, el aprobado por la Comisi髇 Europea en el correspondiente Reglamento de Ejecuci髇.
• b) En el resto de supuestos, el aprobado por Orden del titular del Ministerio de Asuntos Econ髆icos y Transformaci髇 Digital.

El lugar y forma de presentaci髇 de ambas declaraciones se fijar� mediante Orden de la persona titular del Ministerio de Asuntos Econ髆icos y Transformaci髇 Digital.

V閍se la Orden ETD/1217/2022, de 29 de noviembre, por la que se regulan las declaraciones de movimientos de medios de pago en el 醡bito de la prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo (獴.O.E.� 8 diciembre).LE0000743125_20221228

5. Cuando los medios de pago sean transportados por menores de edad no acompa馻dos, ser� responsable del cumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 la persona que ejerza la patria potestad, tutela o curatela. En caso de que el menor viajara acompa馻do, la cuant韆 de los medios de pago transportada por el menor se entender�, a los efectos de lo previsto en este art韈ulo, portada por la persona mayor de edad que acompa馿 al menor.

LE0000695919_20210429Art韈ulo 34 redactado por爀l apartado燿iecis閕s del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 35 Control e intervenci髇 de los medios de pago

1. Con el fin de comprobar el cumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34.1, los funcionarios aduaneros y policiales estar醤 facultados para controlar e inspeccionar a las personas f韘icas, sus equipajes y sus medios de transporte.

A los efectos de comprobar el cumplimiento de la obligaci髇 de declarar medios de pago no acompa馻dos prevista en el art韈ulo 34.2, y sin perjuicio de la legislaci髇 aduanera, los funcionarios aduaneros y policiales estar醤 facultados para controlar e inspeccionar las mercanc韆s que puedan contener medios de pago no acompa馻dos, env韔s postales, env韔s por mensajer韆, equipaje no acompa馻do, carga en contenedores y cualquier sistema de env韔 y de transporte que pueda contener medios de pago no acompa馻dos.

2. Proceder� la intervenci髇 provisional de la totalidad de los medios de pago objeto del movimiento por parte de los funcionarios aduaneros o policiales actuantes, salvo el m韓imo de supervivencia que pueda determinarse mediante orden de la persona titular del Ministerio de Asuntos Econ髆icos y Transformaci髇 Digital, en los casos siguientes:

• a) No presentaci髇 de la declaraci髇 previa a que se refieren los apartados 1 y 2 del art韈ulo 34 cuando esta sea preceptiva.
• b) No presentaci髇 en plazo de la declaraci髇 previa a que se refiere el apartado 2 del art韈ulo 34 cuando esta sea preceptiva.
• c) Presentaci髇 de la declaraci髇 previa a que se refieren los apartados 1 y 2 del art韈ulo 34 con informaci髇 incorrecta o incompleta. A estos efectos, y sin perjuicio de su aplicaci髇 en otros supuestos, en todo caso se considerar� informaci髇 incorrecta o incompleta la falta de veracidad total o parcial de los datos relativos al portador, propietario, remitente, destinatario, procedencia o uso previsto de los medios de pago, as� como la variaci髇 por exceso o defecto del importe declarado respecto del real en m醩 de un 10 por ciento o de 3.000 euros.
• d) Cuando los medios de pago no se pongan a disposici髇 de las autoridades para su control en los t閞minos previstos en la normativa, cuando el movimiento est� sometido a la obligaci髇 de declaraci髇.
• e) Cuando, no obstante haberse declarado o ser el importe del efectivo inferior al umbral que determina la obligaci髇 de su declaraci髇, existan, al menos, indicios de que los medios de pago est醤 vinculados a una actividad delictiva.

Esta intervenci髇 provisional tendr� una duraci髇 de treinta d韆s que podr� ser ampliada, en su caso, hasta un m醲imo de noventa d韆s por razones motivadas, sin perjuicio de lo previsto en el art韈ulo 61.2 para el caso en que se acuerde la iniciaci髇 de un procedimiento administrativo sancionador por infracci髇 de lo previsto en los art韈ulos 34 de esta ley.

3. Los medios de pago intervenidos se ingresar醤, directamente o por transferencia, en las cuentas abiertas a nombre de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Los funcionarios policiales o aduaneros actuantes podr醤 identificarse en el momento del ingreso mediante la aportaci髇 de su n鷐ero de identificaci髇 profesional.

4. Los medios de pago objeto de intervenci髇 que como consecuencia del transcurso de los plazos establecidos o de las actuaciones administrativas correspondientes deban ser objeto de devoluci髇, de manera total o parcial, se pondr醤 a disposici髇 de la persona a la que le fueron intervenidos esos medios de pago en los casos del art韈ulo 34.1 o de las personas obligadas o responsables de la declaraci髇 de los movimientos de medios de pago no acompa馻dos previstos en el art韈ulo 34.2, sin perjuicio de la acreditaci髇 de un apoderamiento expreso en un tercero de conformidad con lo establecido en la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑.

Cuando la intervenci髇 realizada afecte a divisas para las que la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias no disponga de cuenta en el Banco de Espa馻, se proceder� a su conversi髇 al euro por la entidad bancaria con car醕ter previo a su transferencia a las cuentas abiertas a nombre de la Comisi髇 en el Banco de Espa馻, salvo que la divisa intervenida no est� cotizada en mercado oficial o concurran otras circunstancias que aconsejen el dep髎ito en efectivo de los fondos, en cuyo caso se depositar醤 en el Banco de Espa馻 para su custodia. Cuando como consecuencia del transcurso de los plazos establecidos o de las actuaciones administrativas correspondientes deba procederse a la devoluci髇 de todo o parte de la cantidad intervenida objeto de conversi髇 a euros, la cuant韆 de la devoluci髇 se determinar� tomando como referencia la cantidad en euros que fue objeto de conversi髇 inmediatamente tras la intervenci髇 de la divisa.

5. El acta de intervenci髇, de la que se dar� traslado inmediato al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 para su investigaci髇 y a la Secretar韆 de la Comisi髇 para la incoaci髇, en su caso, del correspondiente procedimiento sancionador, deber� indicar expresamente si los medios de pago intervenidos fueron hallados, en su caso, en lugar o situaci髇 que mostrase una clara intenci髇 de ocultarlos. El acta de intervenci髇 tendr� valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus derechos o intereses puedan aportar los interesados.

Contra la intervenci髇 provisional de los medios de pago a las personas f韘icas, los interesados podr醤 formular reclamaci髇 ante la persona titular de la Secretar韆 de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias en el plazo de 15 d韆s h醔iles a contar desde la notificaci髇 de la intervenci髇, que ser� resuelta en los t閞minos del art韈ulo 61.2.

6. Cuando en el curso de un procedimiento judicial se aprecie incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo precedente, el juzgado o tribunal lo comunicar� a la Secretar韆 de la Comisi髇, poniendo a su disposici髇 los medios de pago intervenidos no sujetos a responsabilidades penales, procedi閚dose seg鷑 lo establecido en este art韈ulo.

LE0000695919_20210429Art韈ulo 35 redactado爌or el apartado diecisiete del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 36 Tratamiento de la informaci髇

La informaci髇 obtenida como resultado de la obligaci髇 de declaraci髇 deber� remitirse al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 mediante la utilizaci髇 de medios electr髇icos, inform醫icos o telem醫icos con uso del soporte inform醫ico normalizado que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇. La informaci髇 relativa a las incautaciones se centralizar� en la Secretar韆 de la Comisi髇.

La Administraci髇 tributaria y las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad tendr醤 acceso a la informaci髇 a que se refiere el p醨rafo precedente para el ejercicio de sus competencias.

Art韈ulo 37 Intercambio de informaci髇

La informaci髇 obtenida a partir de la declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34 o de los controles a que se refiere el art韈ulo 35 podr� transmitirse a las autoridades competentes de otros Estados.

Cuando haya indicios de relaci髇 con el producto de un fraude o con cualquier otra actividad ilegal que perjudique a los intereses financieros de la Comunidad Europea, dicha informaci髇 se transmitir� tambi閚 a la Comisi髇 Europea.

Art韈ulo 38 Comercio de bienes

Sin perjuicio de las limitaciones de pagos en efectivo establecidas en el art韈ulo 7.Uno de la Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificaci髇 de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuaci髇 de la normativa financiera para la intensificaci髇 de las actuaciones en la prevenci髇 y lucha contra el fraude, las personas f韘icas o jur韉icas que comercien profesionalmente con bienes quedar醤 sujetas a las obligaciones establecidas en los art韈ulos 3, 17, 18, 19, 21, 24 y 25 respecto de las transacciones en que los cobros o pagos se efect鷈n por personas f韘icas no residentes con los medios de pago a que se refiere el art韈ulo 34.2 de esta ley y por importe superior a 10.000 euros, ya se realicen en una o en varias operaciones entre las que parezca existir alg鷑 tipo de relaci髇.

En funci髇 de un an醠isis del riesgo podr醤 extenderse reglamentariamente respecto de las referidas transacciones todas o algunas de las restantes obligaciones establecidas en la presente ley.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 38 redactado por爀l apartado dieciocho del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 39 Fundaciones y asociaciones

El Protectorado y el Patronato, en ejercicio de las funciones que les atribuye la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones, y el personal con responsabilidades en la gesti髇 de las fundaciones velar醤 para que 閟tas no sean utilizadas para el blanqueo de capitales o para canalizar fondos o recursos a las personas o entidades vinculadas a grupos u organizaciones terroristas.

A estos efectos, todas las fundaciones conservar醤 durante el plazo establecido en el art韈ulo 25 registros con la identificaci髇 de todas las personas que aporten o reciban a t韙ulo gratuito fondos o recursos de la fundaci髇, en los t閞minos de los art韈ulos 3 y 4 de esta Ley. Estos registros estar醤 a disposici髇 del Protectorado, de la Comisi髇 de Vigilancia de Actividades de Financiaci髇 del Terrorismo, de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus 髍ganos de apoyo, as� como de los 髍ganos administrativos o judiciales con competencias en el 醡bito de la prevenci髇 o persecuci髇 del blanqueo de capitales o del terrorismo.

Lo dispuesto en los p醨rafos anteriores ser� asimismo de aplicaci髇 a las asociaciones, correspondiendo en tales casos al 髍gano de gobierno o asamblea general, a los miembros del 髍gano de representaci髇 que gestione los intereses de la asociaci髇 y al organismo encargado de verificar su constituci髇, en el ejercicio de las funciones que tiene atribuidas por el art韈ulo 34 de la Ley Org醤ica 1/2002, de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociaci髇, cumplir con lo establecido el presente art韈ulo.

Atendiendo a los riesgos a que se encuentre expuesto el sector, podr醤 extenderse reglamentariamente a las fundaciones y asociaciones las restantes obligaciones establecidas en la presente Ley.

Art韈ulo 40 Entidades gestoras colaboradoras

Los gestores de sistemas de pago y de compensaci髇 y liquidaci髇 de valores y productos financieros derivados, as� como los gestores de tarjetas de cr閐ito o d閎ito emitidas por otras entidades, colaborar醤 con la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus 髍ganos de apoyo proporcionando la informaci髇 de que dispongan relativa a las operaciones efectuadas, conforme a lo previsto en el art韈ulo 21.1.

Art韈ulo 41 Env韔 de dinero

En las operaciones de env韔 de dinero a que se refiere el art韈ulo 2 de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago, las transferencias correspondientes deber醤 cursarse a trav閟 de cuentas abiertas en entidades de cr閐ito, tanto en el pa韘 de destino de los fondos como en cualquier otro en el que operen los corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de compensaci髇. Las entidades que presten servicios de env韔 de dinero s髄o contratar醤 con corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de compensaci髇 que cuenten con m閠odos adecuados de liquidaci髇 de fondos y de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

Los fondos as� gestionados deber醤 ser utilizados 鷑ica y exclusivamente para el pago de las transferencias ordenadas, sin que quepa el empleo de los mismos para otros fines. En todo caso, el abono a los corresponsales que paguen a los beneficiarios de las transferencias se har� necesariamente en cuentas en entidades de cr閐ito abiertas en el pa韘 en que se efect鷈 ese pago.

En todo momento, las entidades a que se refiere este art韈ulo deber醤 asegurar el seguimiento de la operaci髇 hasta su recepci髇 por el beneficiario final, debiendo esta informaci髇 ser facilitada de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 21.

Las obligaciones establecidas en el art韈ulo 41 entrar醤 en vigor al a駉 de la publicaci髇 de la presente Ley en el 獴olet韓 Oficial del Estado�, conforme establece su disposici髇 final s閜tima. LE0000415825_20230630

Art韈ulo 42 Sanciones y contramedidas financieras internacionales

1. Las sanciones financieras establecidas por las Resoluciones del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas relativas a la prevenci髇 y supresi髇 del terrorismo y de la financiaci髇 del terrorismo, y a la prevenci髇, supresi髇 y disrupci髇 de la proliferaci髇 de armas de destrucci髇 masiva y de su financiaci髇, ser醤 de obligada aplicaci髇 para cualquier persona f韘ica o jur韉ica en los t閞minos previstos por los reglamentos comunitarios o por acuerdo del Consejo de Ministros, adoptado a propuesta del Ministro de Econom韆 y Competitividad.

2. Sin perjuicio del efecto directo de los reglamentos comunitarios, el Consejo de Ministros, a propuesta del Ministro de Econom韆 y Competitividad, podr� acordar la aplicaci髇 de contramedidas financieras respecto de pa韘es terceros que supongan riesgos m醩 elevados de blanqueo de capitales, financiaci髇 del terrorismo o financiaci髇 de la proliferaci髇 de armas de destrucci髇 masiva.

El acuerdo de Consejo de Ministros, que podr� adoptarse de forma aut髇oma o en aplicaci髇 de decisiones o recomendaciones de organizaciones, instituciones o grupos internacionales, podr� imponer, entre otras, las siguientes contramedidas financieras:

• a) Prohibir, limitar o condicionar los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones de cobro o pago, as� como las transferencias, de o hacia el pa韘 tercero o de nacionales o residentes del mismo.
• b) Someter a autorizaci髇 previa los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones de cobro o pago, as� como las transferencias, de o hacia el pa韘 tercero o de nacionales o residentes del mismo.
• c) Acordar la congelaci髇 o bloqueo de los fondos y recursos econ髆icos cuya propiedad, tenencia o control corresponda a personas f韘icas o jur韉icas nacionales o residentes del pa韘 tercero.
• d) Prohibir la puesta a disposici髇 de fondos o recursos econ髆icos cuya propiedad, tenencia o control corresponda a personas f韘icas o jur韉icas nacionales o residentes del pa韘 tercero.
• e) Requerir la aplicaci髇 de medidas reforzadas de diligencia debida en las relaciones de negocio u operaciones de nacionales o residentes del pa韘 tercero.
• f) Establecer la comunicaci髇 sistem醫ica de las operaciones de nacionales o residentes del pa韘 tercero o que supongan movimientos financieros de o hacia el pa韘 tercero.
• g) Prohibir, limitar o condicionar el establecimiento o mantenimiento de filiales, sucursales u oficinas de representaci髇 de las entidades financieras del pa韘 tercero.
• h) Prohibir, limitar o condicionar a las entidades financieras el establecimiento o mantenimiento de filiales, sucursales u oficinas de representaci髇 en el pa韘 tercero.
• i) Prohibir, limitar o condicionar las relaciones de negocio o las operaciones financieras con el pa韘 tercero o con nacionales o residentes del mismo.
• j) Prohibir a los sujetos obligados la aceptaci髇 de las medidas de diligencia debida practicadas por entidades situadas en el pa韘 tercero.
• k) Requerir a las entidades financieras la revisi髇, modificaci髇 y, en su caso, terminaci髇, de las relaciones de corresponsal韆 con entidades financieras del pa韘 tercero.
• l) Someter las filiales o sucursales de entidades financieras del pa韘 tercero a supervisi髇 reforzada o a examen o auditor韆 externos.
• m) Imponer a los grupos financieros requisitos reforzados de informaci髇 o auditor韆 externa respecto de cualquier filial o sucursal localizada o que opere en el pa韘 tercero.

3. Competer� al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 la supervisi髇 e inspecci髇 del cumplimiento de lo dispuesto en este art韈ulo.

LE0000517991_20220729 Art韈ulo 42 redactado por el apartado siete de la disposici髇 final sexta de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informaci髇 p鷅lica y buen gobierno (獴.O.E.� 10 diciembre). T閚gase en cuenta que el t韙ulo preliminar, el t韙ulo I y el t韙ulo III entrar醤 en vigor el d韆 10 de diciembre de 2014.Vigencia: 30 diciembre 2013

Art韈ulo 43 Fichero de Titularidades Financieras

1. Con la finalidad de prevenir, impedir y detectar el blanqueo de capitales y la financiaci髇 del terrorismo, as� como para fines de prevenci髇, detecci髇, investigaci髇 o enjuiciamiento de delitos graves, las entidades de cr閐ito, las entidades de dinero electr髇ico y las entidades de pago (en adelante, las entidades declarantes) deber醤 declarar al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, con la periodicidad que reglamentariamente se determine, la apertura o cancelaci髇 de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, dep髎itos y de cualquier otro tipo de cuentas de pago, as� como los contratos de alquiler de cajas de seguridad y su periodo de arrendamiento, con independencia de su denominaci髇 comercial.

Las declaraciones no incluir醤 las cajas de seguridad, cuentas y dep髎itos de las sucursales o filiales de las entidades declarantes espa駉las en el extranjero.

La declaraci髇 contendr�, en todo caso, los datos identificativos de los titulares y de sus titulares reales y los datos identificativos de los representantes o autorizados y cualesquiera otras personas con poderes de disposici髇. La informaci髇 de los productos a declarar incluir� en todo caso la numeraci髇 que los identifique, el tipo de producto declarado y las fechas de apertura y de cancelaci髇. En el caso de las cajas de seguridad se incluir� la duraci髇 del periodo de arrendamiento. Reglamentariamente se podr醤 determinar otros datos de identificaci髇 que deban ser declarados.

(…)

LE0000735009_20220829 N鷐ero 1 del art韈ulo 43 redactado por la disposici髇 final primera de la L.O. 9/2022, de 28 de julio, por la que se establecen normas que faciliten el uso de informaci髇 financiera y de otro tipo para la prevenci髇, detecci髇, investigaci髇 o enjuiciamiento de infracciones penales, de modificaci髇 de la L.O. 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiaci髇 de las Comunidades Aut髇omas y otras disposiciones conexas y de modificaci髇 de la L.O. 10/1995, de 23 de noviembre, del C骴igo Penal (獴.O.E.� 29 julio).Vigencia: 29 agosto 2022

2. Los datos declarados ser醤 incluidos en un fichero de titularidad p鷅lica, denominado Fichero de Titularidades Financieras, del cual ser� responsable la Secretar韆 de Estado de Econom韆 y Apoyo a la Empresa.

El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, como encargado del tratamiento, determinar�, con arreglo a lo establecido en la Ley Org醤ica 3/2018, de 5 de diciembre, y en el Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, las caracter韘ticas t閏nicas del fichero, pudiendo aprobar las instrucciones pertinentes.

El tratamiento de los datos personales contenidos en el Fichero de Titularidades Financieras por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 se regir� por lo establecido en el art韈ulo 28.3 del Reglamento (UE) 2016/679, de 27 de abril de 2016. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� utilizar la informaci髇 obrante en el mismo para el ejercicio de sus competencias.

3. Con ocasi髇 de la investigaci髇 de delitos relacionados con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, podr醤 acceder al Fichero de Titularidades Financieras los 髍ganos jurisdiccionales con competencias en la investigaci髇 de estos delitos, el Ministerio Fiscal y la Fiscal韆 Europea en el ejercicio de sus competencias, as� como:

Las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado y las Polic韆s Auton髆icas con competencias estatutariamente asumidas para la investigaci髇 de los delitos graves.

Los organismos de recuperaci髇 de activos, incluida la Oficina de Recuperaci髇 y Gesti髇 de Activos, podr醤 acceder al Fichero cuando les haya sido encomendada la localizaci髇 de activos por los 髍ganos judiciales o fiscal韆s, as� como en la realizaci髇 de sus funciones de intercambio de informaci髇 con otras oficinas an醠ogas de la Uni髇 Europea o instituciones de terceros Estados cuyo fin sea el embargo o decomiso en el marco de un procedimiento penal y se trate de delitos relacionados con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo.

La Secretar韆 de la Comisi髇 de Vigilancia de Actividades de Financiaci髇 del Terrorismo podr� acceder al Fichero en el marco de las competencias que tiene atribuidas en materia de bloqueo de los saldos, cuentas y posiciones, incluidos los bienes depositados en cajas de seguridad abiertas por personas o entidades vinculadas a organizaciones terroristas, en virtud de los art韈ulos 1 y 2 de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevenci髇 y bloqueo de la financiaci髇 del terrorismo, y del Reglamento de la Comisi髇 de Vigilancia de Actividades de Financiaci髇 del Terrorismo, aprobado por el Real Decreto 413/2015, de 29 de mayo.

El Centro Nacional de Inteligencia podr� acceder a los datos declarados en el Fichero de Titularidades Financieras para el cumplimiento de las funciones que tiene asignadas en su normativa reguladora.

La Agencia Estatal de Administraci髇 Tributaria podr� acceder al Fichero de Titularidades Financieras para el ejercicio de sus competencias en materia de prevenci髇 y lucha contra el fraude, en los t閞minos previstos en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, y en el art韈ulo 7.3 bis del Reglamento (UE, Euratom) n.^o 883/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 11 de septiembre de 2013, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude. Igual acceso dispondr醤 las Haciendas Forales para la mencionada finalidad.

Toda petici髇 de acceso a los datos del Fichero de Titularidades Financieras habr� de realizarse a trav閟 de los respectivos puntos 鷑icos de acceso que deber醤 asignarse a todas las autoridades anteriormente se馻ladas y deber� ser adecuadamente motivada por el 髍gano requirente, que ser� responsable de la regularidad del requerimiento. En ning鷑 caso podr� requerirse el acceso al Fichero para finalidades distintas de las previstas en este art韈ulo. Los accesos quedar醤 registrados y los datos de los registros se conservar醤 por un plazo de 5 a駉s.

LE0000735009_20220829 N鷐ero 3 del art韈ulo 43 redactado por la disposici髇 final primera de la L.O. 9/2022, de 28 de julio, por la que se establecen normas que faciliten el uso de informaci髇 financiera y de otro tipo para la prevenci髇, detecci髇, investigaci髇 o enjuiciamiento de infracciones penales, de modificaci髇 de la L.O. 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiaci髇 de las Comunidades Aut髇omas y otras disposiciones conexas y de modificaci髇 de la L.O. 10/1995, de 23 de noviembre, del C骴igo Penal (獴.O.E.� 29 julio).Vigencia: 29 agosto 2022

4. Sin perjuicio de las competencias que correspondan a la Agencia Espa駉la de Protecci髇 de Datos y al Consejo General del Poder Judicial en relaci髇 con los tratamientos con fines jurisdiccionales realizados por los 髍ganos judiciales, un miembro del Ministerio Fiscal designado por el Fiscal General del Estado, de conformidad con los tr醡ites previstos en el Estatuto Org醤ico del Ministerio Fiscal, y que durante el ejercicio de esta actividad no se encuentre desarrollando su funci髇 en alguno de los 髍ganos del Ministerio Fiscal encargados de la persecuci髇 de los delitos de blanqueo de capitales o financiaci髇 del terrorismo, velar� por el uso adecuado del fichero, a cuyos efectos podr� requerir, con posterioridad a cualquier acceso, justificaci髇 completa de los motivos del mismo.

LE0000735009_20220829 N鷐ero 4 del art韈ulo 43 redactado por la disposici髇 final primera de la L.O. 9/2022, de 28 de julio, por la que se establecen normas que faciliten el uso de informaci髇 financiera y de otro tipo para la prevenci髇, detecci髇, investigaci髇 o enjuiciamiento de infracciones penales, de modificaci髇 de la L.O. 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiaci髇 de las Comunidades Aut髇omas y otras disposiciones conexas y de modificaci髇 de la L.O. 10/1995, de 23 de noviembre, del C骴igo Penal (獴.O.E.� 29 julio).Vigencia: 29 agosto 2022

LE0000695919_20210429Art韈ulo 43 redactado por el apartado dieciocho del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Art韈ulo 44 Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias

1. El impulso y coordinaci髇 de la ejecuci髇 de la presente Ley corresponder� a la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, dependiente de la Secretar韆 de Estado de Econom韆.

2. Ser醤 funciones de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias las siguientes:

• a) Dirigir e impulsar las actividades de prevenci髇 de la utilizaci髇 del sistema financiero o de otros sectores de actividad econ髆ica para el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo, as� como de prevenci髇 de las infracciones administrativas de la normativa sobre transacciones econ髆icas con el exterior.
• b) Colaborar con las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad, coordinando las actividades de investigaci髇 y prevenci髇 llevadas a cabo por los restantes 髍ganos de las Administraciones P鷅licas que tengan atribuidas competencias en las materias se馻ladas en la letra precedente.
• c) Garantizar el m醩 eficaz auxilio en estas materias a los 髍ganos judiciales, al Ministerio Fiscal y a la Polic韆 Judicial.
• d) Nombrar y cesar al Director del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇. El nombramiento y cese se realizar醤 a propuesta de la persona titular de la Presidencia de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, previa consulta con el Banco de Espa馻.LE0000738429_20221019 Letra d) del n鷐ero 2 del art韈ulo 44 redactada por el apartado seis de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022
• e) Aprobar, previa consulta con el Banco de Espa馻, el presupuesto del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.
• f) Orientar de forma permanente la actuaci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y aprobar su estructura organizativa y directrices de funcionamiento.
• g) Aprobar, a propuesta del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y, en caso de convenio, de los 髍ganos de supervisi髇 de las entidades financieras, el Plan Anual de Inspecci髇 de los sujetos obligados, que tendr� car醕ter reservado.
• h) Formular requerimientos a los sujetos obligados en el 醡bito del cumplimiento de las obligaciones de la presente Ley.
• i) Servir de cauce de colaboraci髇 entre la Administraci髇 P鷅lica y las organizaciones representativas de los sujetos obligados en las materias y 醡bitos de actuaci髇 regulados en esta Ley.
• j) Aprobar orientaciones y gu韆s de actuaci髇 para los sujetos obligados.
• k) Informar los proyectos de disposiciones que regulen aspectos relacionados con la presente Ley.
• l) Elevar al Ministro de Econom韆 y Hacienda las propuestas de sanci髇 cuya adopci髇 corresponda a 閟te o al Consejo de Ministros.
• m) Acordar con los 髍ganos supervisores de las entidades financieras, mediante la firma de los oportunos convenios, la coordinaci髇 de sus actuaciones con las del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 en materia de supervisi髇 e inspecci髇 del cumplimiento de las obligaciones impuestas a tales entidades en esta Ley, con objeto de asegurar la eficiencia en la realizaci髇 de sus cometidos. En dichos convenios se podr� prever que, sin perjuicio de las competencias de supervisi髇 e inspecci髇 del Servicio Ejecutivo, los citados 髍ganos supervisores ejerzan funciones de supervisi髇 del cumplimiento de las obligaciones establecidas en los Cap韙ulos II, III y IV de esta Ley con respecto a los sujetos obligados y asuman la funci髇 de efectuar recomendaciones, as� como proponer requerimientos a formular por el Comit� Permanente de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
• n) Elaborar, publicar y comunicar a la Comisi髇 Europea las estad韘ticas anuales sobre blanqueo de capitales y financiaci髇 del terrorismo en los t閞minos y con los contenidos establecidos por las instituciones europeas. A tal efecto, deber醤 prestarle su colaboraci髇 todos los 髍ganos con competencias en la materia, en particular, la Comisi髇 Nacional de Estad韘tica Judicial facilitar� los datos estad韘ticos sobre procesos judiciales que tengan por objeto delitos de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo.
  LE0000695919_20210429Letra n) del n鷐ero 2 del art韈ulo 44 redactada por el apartado diecinueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• �) Adoptar y actualizar el an醠isis nacional de riesgos de blanqueo de capitales y de financiaci髇 del terrorismo en los t閞minos que establezcan las autoridades europeas, teniendo en consideraci髇 la Evaluaci髇 Supranacional de Riesgos de la Uni髇 Europea y la Estrategia de Seguridad Nacional.
  LE0000695919_20210429Letra �) del n鷐ero 2 del art韈ulo 44 redactada por el apartado diecinueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• o) Las dem醩 funciones que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.
  LE0000695919_20210429Letra o) del n鷐ero 2 del art韈ulo 44 introducida por el apartado diecinueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril). Se corresponde con la anterior letra �) del mismo n鷐ero y art韈ulo.Vigencia: 29 abril 2021

3. La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias estar� presidida por el Secretario de Estado de Econom韆 y tendr� la composici髇 que reglamentariamente se establezca. Contar�, en todo caso, con la adecuada representaci髇 del Ministerio Fiscal, de los Ministerios e instituciones con competencias en la materia, de los 髍ganos supervisores de las entidades financieras, as� como de las Comunidades Aut髇omas con competencias para la protecci髇 de personas y bienes y para el mantenimiento de la seguridad ciudadana.

La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr� actuar en Pleno o a trav閟 de un Comit� Permanente que, con la composici髇 que se determine reglamentariamente y presidido por el Director General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, ejercer� las funciones previstas en las letras f), g) y h) del apartado precedente, o cualesquiera otras que el Pleno le delegue expresamente. La asistencia al Pleno de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y a su Comit� Permanente ser� personal y no delegable.

Reglamentariamente, podr醤 establecerse otros Comit閟 dependientes de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

4. La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Comisi髇 de Vigilancia de Actividades de Financiaci髇 del Terrorismo se prestar醤 la m醲ima colaboraci髇 para el ejercicio de sus respectivas competencias.

Art韈ulo 45 觬ganos de apoyo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias

1. La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias llevar� a cabo su cometido con el apoyo de la Secretar韆 de la Comisi髇 y del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.

2. La Secretar韆 de la Comisi髇 ser� desempe馻da por la unidad org醤ica, con rango al menos de subdirecci髇 general, de las existentes en la Secretar韆 de Estado de Econom韆, que reglamentariamente se determine. Quien dirija dicha unidad org醤ica ostentar�, con car醕ter nato, el cargo de Secretario de la Comisi髇 y de sus Comit閟.

Corresponder� a la Secretar韆 de la Comisi髇, entre otras funciones, instruir los procedimientos sancionadores a que hubiere lugar por infracci髇 de las obligaciones previstas en esta Ley, as� como formular al Comit� Permanente la correspondiente propuesta de resoluci髇. Asimismo, la Secretar韆 de la Comisi髇 dirigir� a los sujetos obligados los requerimientos del Comit� Permanente y dar� cuenta al mismo del cumplimiento de dichos requerimientos.

3. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 es un 髍gano dependiente, org醤ica y funcionalmente, de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, la cual, a trav閟 de su Comit� Permanente, orientar� de forma permanente su actuaci髇 y aprobar� sus directrices de funcionamiento.

Las competencias relativas al r間imen econ髆ico, presupuestario y de contrataci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 ser醤 ejercidas por el Banco de Espa馻 de acuerdo con su normativa espec韋ica, suscribi閚dose, a estos efectos, el oportuno convenio con la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Los empleados del Banco de Espa馻 destinados en el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 mantendr醤 su relaci髇 laboral con el Banco de Espa馻, depender醤 funcionalmente del Servicio Ejecutivo, y se regir醤 por la normativa que regule el r間imen de personal del Banco de Espa馻.

El presupuesto del Servicio Ejecutivo, tras su aprobaci髇 por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, se integrar�, con la debida separaci髇, en la propuesta de presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones a que se refiere el art韈ulo 4.2 de la Ley 13/1994, de 1 de junio, de Autonom韆 del Banco de Espa馻. Los gastos que contra el citado presupuesto hayan de realizarse ser醤 atendidos por el Banco de Espa馻 que se resarcir� de ellos en la forma que se se馻la en el apartado 5 de este art韈ulo.

4. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, sin perjuicio de las competencias atribuidas a las Fuerzas y Cuerpos de la Seguridad y a otros Servicios de la Administraci髇, ejercer� las siguientes funciones:

• a) Prestar el necesario auxilio a los 髍ganos judiciales, al Ministerio Fiscal, a la Polic韆 Judicial y a los 髍ganos administrativos competentes.
• b) Elevar a los 髍ganos e instituciones se馻lados en la letra precedente las actuaciones de las que se deriven indicios racionales de delito o, en su caso, infracci髇 administrativa.
• c) Recibir las comunicaciones previstas en los art韈ulos 18 y 20.
• d) Analizar la informaci髇 recibida y darle el cauce que en cada caso proceda.
• e) Ejecutar las 髍denes y seguir las orientaciones dictadas por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por su Comit� Permanente, as� como elevarle los informes que solicite.
• f) Supervisar e inspeccionar el cumplimiento de las obligaciones de los sujetos obligados establecidas en esta Ley, de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 47.
• g) Efectuar recomendaciones a los sujetos obligados orientadas a la mejora de las medidas de control interno.
• h) Proponer al Comit� Permanente la formulaci髇 de requerimientos a los sujetos obligados.
• i) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de creaci髇 de entidades financieras sobre la adecuaci髇 de las medidas de control interno previstas en el programa de actividades.
• j) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de evaluaci髇 cautelar de las adquisiciones y de los incrementos de participaciones en el sector financiero.
• k) Las dem醩 previstas en esta Ley o que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.

5. El Banco de Espa馻, por los gastos que realice al amparo del presupuesto aprobado por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, formar� una cuenta que, debidamente justificada, remitir� a la Direcci髇 General del Tesoro y Pol韙ica Financiera. La citada Direcci髇 la abonar� al Banco de Espa馻 con cargo al concepto no presupuestario creado a tal efecto por la Intervenci髇 General de la Administraci髇 del Estado.

El saldo que presente el citado concepto ser� regularizado con cargo a los beneficios que el Banco de Espa馻 ingresa anualmente en el Tesoro P鷅lico.

LE0000738429_20221019 N鷐ero 5 del art韈ulo 45 redactado por el apartado siete de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

6. La responsabilidad patrimonial del Estado por la actuaci髇 de los 髍ganos de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias ser� exigible, en su caso, ante el Ministro de Econom韆 y Hacienda en los t閞minos establecidos por la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de R間imen Jur韉ico de las Administraciones P鷅licas y del Procedimiento Administrativo Com鷑.

Art韈ulo 46 Informes de inteligencia financiera

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 analizar� la informaci髇 recibida de los sujetos obligados o de otras fuentes, remitiendo, en tiempo oportuno, si apreciara la existencia de indicios o certeza de blanqueo de capitales, delitos subyacentes conexos o de financiaci髇 del terrorismo, o a petici髇 de las autoridades competentes, el correspondiente informe de inteligencia financiera al Ministerio Fiscal o a los 髍ganos judiciales, policiales o administrativos competentes. En ejercicio de sus funciones de inteligencia financiera, ser� independiente y aut髇omo en el plano operativo, con autoridad y capacidad para desempe馻r sus funciones libremente, pudiendo decidir de forma aut髇oma analizar, pedir y transmitir informaci髇 espec韋ica.LE0000695919_20210429P醨rafo primero del n鷐ero 1 del art韈ulo 46 redactado por el apartado veinte del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

La informaci髇 y documentaci髇 de que disponga el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y los informes de inteligencia financiera tendr醤 car醕ter confidencial, debiendo guardar reserva sobre los mismos toda autoridad o funcionario que acceda a su contenido. En particular, no ser� en ning鷑 caso objeto de revelaci髇 la identidad de los analistas que hayan intervenido en la elaboraci髇 de los informes de inteligencia financiera ni la de los empleados, directivos o agentes que hubieran comunicado la existencia de indicios a los 髍ganos de control interno del sujeto obligado.

Los informes de inteligencia financiera no tendr醤 valor probatorio y no podr醤 ser incorporados directamente a las diligencias judiciales o administrativas.

2. Los 髍ganos destinatarios de los informes de inteligencia financiera informar醤 peri骴icamente al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 sobre el destino dado a los mismos. La Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr� acordar con los 髍ganos destinatarios un procedimiento de valoraci髇 de los informes de inteligencia financiera.

El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� informar a los sujetos obligados respecto del curso dado a las comunicaciones. La informaci髇 que el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 facilite a los sujetos obligados tendr� car醕ter confidencial, debiendo sus receptores guardar la debida reserva.

El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 valorar� la calidad de las comunicaciones realizadas de conformidad con el art韈ulo 18, notificando peri骴icamente dicha valoraci髇 a los 髍ganos de administraci髇 o direcci髇 de los sujetos obligados.

Art韈ulo 47 Supervisi髇 e Inspecci髇

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 supervisar� el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente ley, ajustando su actuaci髇, respecto de las entidades financieras, a los convenios suscritos al amparo del art韈ulo 44.

La supervisi髇 se podr� extender a aquellos sujetos que han sido objeto de una exenci髇 de conformidad con lo previsto en el art韈ulo 2.3 de esta ley, a los efectos de determinar que dichas exenciones no han sido utilizadas de manera abusiva.

En todo caso, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� practicar respecto de cualesquiera sujetos obligados bien individualmente, bien respecto de sus grupos, las actuaciones inspectoras necesarias para comprobar el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con las funciones que tiene asignadas. En el supuesto de grupos que incluyan filiales y sucursales en el extranjero, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� supervisar la idoneidad de las pol韙icas y procedimientos aplicados por la matriz a sus filiales y sucursales.

2. Las actuaciones inspectoras del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y, en caso de convenio, las de los 髍ganos supervisores de las entidades financieras, ser醤 objeto de un plan anual orientativo que aprobar� la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, sin perjuicio de que por el Comit� Permanente pueda acordarse motivadamente la realizaci髇 de actuaciones inspectoras adicionales.

El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y, en caso de convenio, los 髍ganos supervisores de las entidades financieras, informar醤 motivadamente a la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias con car醕ter anual de las actuaciones que, incluidas en el Plan del ejercicio anterior, no hayan podido, en su caso, realizarse.

3. La acci髇 supervisora y los planes anuales aprobados se elaborar醤 con un enfoque basado en el riesgo supervisor, que determinar� el tipo, intensidad y periodicidad de la supervisi髇.

El perfil de riesgo de las entidades obligadas, incluidos los riesgos de incumplimiento, ser� revisado peri骴icamente, y en todo caso cuando se produzcan acontecimientos o novedades importantes en la gesti髇 y el funcionamiento.

El proceso supervisor podr� incluir la revisi髇 de los an醠isis de riesgo realizados por los sujetos obligados y la adecuaci髇 de las pol韙icas internas, controles y procedimientos a los resultados de este an醠isis.

4. Los sujetos obligados, sus empleados, directivos y agentes, prestar醤 la m醲ima colaboraci髇 al personal del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, facilitando sin restricci髇 alguna cuanta informaci髇 o documentaci髇 se les requiera, incluidos libros, asientos contables, registros, programas inform醫icos, archivos en soporte magn閠ico, comunicaciones internas, actas, declaraciones oficiales, y cualesquiera otros relacionados con las materias sujetas a inspecci髇.

5. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, o los 髍ganos supervisores a que se refiere el art韈ulo 44, remitir醤 el correspondiente informe de inspecci髇 a la Secretar韆 de la Comisi髇, que propondr� lo que resulte procedente al Comit� Permanente. Asimismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, o los 髍ganos supervisores a que se refiere el art韈ulo 44, podr醤 proponer al Comit� Permanente, la adopci髇 de requerimientos instando al sujeto obligado a adoptar las medidas correctoras que se estimen necesarias.

6. Los informes de inspecci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 o de los 髍ganos supervisores tendr醤 valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus derechos o intereses puedan aportar los interesados.

7. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 notificar� al sujeto obligado las conclusiones de la inspecci髇 en el plazo m醲imo de un a駉 contado desde la cumplimentaci髇 韓tegra por parte del sujeto obligado del primer requerimiento de informaci髇. El plazo podr� ser ampliado en seis meses adicionales por acuerdo motivado del Director del Servicio Ejecutivo cuando la inspecci髇 revista particular complejidad o su prolongaci髇 resulte imputable al sujeto obligado.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 47 redactado por el apartado diecinueve del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 48 R間imen de colaboraci髇

1. Toda autoridad o funcionario que descubra hechos que puedan constituir indicio o prueba de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, ya sea durante las inspecciones efectuadas a las entidades objeto de supervisi髇, o de cualquier otro modo, deber� informar de ello al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇. Sin perjuicio de la posible responsabilidad penal, el incumplimiento de esta obligaci髇 por los funcionarios p鷅licos que no sean sujetos obligados conforme al art韈ulo 2 se sancionar� disciplinariamente con arreglo a la legislaci髇 espec韋ica que les sea de aplicaci髇. La obligaci髇 se馻lada en este apartado se extender� igualmente a la informaci髇 que la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus 髍ganos de apoyo requieran en el ejercicio de sus competencias.

2. El Banco de Espa馻, la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores, la Direcci髇 General de Seguros y Fondos de Pensiones, la Direcci髇 General de los Registros y del Notariado, el Instituto de Contabilidad y Auditor韆 de Cuentas, los colegios profesionales y los 髍ganos estatales o auton髆icos competentes, seg鷑 corresponda, informar醤 razonadamente a la Secretar韆 de la Comisi髇 cuando en el ejercicio de su labor inspectora o supervisora aprecien posibles infracciones de las obligaciones establecidas en esta ley.

3. Los 髍ganos judiciales, de oficio o a instancia del Ministerio Fiscal, remitir醤 testimonio a la Secretar韆 de la Comisi髇 cuando en el curso del proceso aprecien indicios de incumplimiento de la presente ley que no sean constitutivos de delito.

4. Cuando ejerza sus funciones en relaci髇 con entidades financieras sometidas a legislaci髇 especial, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 podr� recabar del Banco de Espa馻, la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores y la Direcci髇 General de Seguros y Fondos de Pensiones, seg鷑 corresponda, toda la informaci髇 y colaboraci髇 precisas para llevarlas a cabo. Igualmente, el Banco de Espa馻, la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores y la Direcci髇 General de Seguros y Fondos de Pensiones podr醤 recabar informaci髇 de que disponga el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 en sus funciones de autoridad supervisora.

LE0000695919_20210429N鷐ero 4 del art韈ulo 48 redactado爌or el apartado veintiuno del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

5. Sin perjuicio de lo dispuesto en apartado 4, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 tendr� acceso directo a la informaci髇 estad韘tica sobre movimientos de capitales y transacciones econ髆icas con el exterior comunicada al Banco de Espa馻 con arreglo a lo dispuesto en la legislaci髇 aplicable a tales operaciones. Asimismo, las entidades gestoras y la Tesorer韆 General de la Seguridad Social deber醤 ceder los datos de car醕ter personal y la informaci髇 que hubieran obtenido en el ejercicio de sus funciones a la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, a requerimiento de su Servicio Ejecutivo, en el ejercicio de las competencias que esta ley le atribuye.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 48 redactado por el apartado veinte del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 48 bis Cooperaci髇 internacional

1. La Secretar韆 de la Comisi髇, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 o, en caso de convenio, el Banco de Espa馻, la Comisi髇 Nacional del Mercado de Valores y la Direcci髇 General de Seguros y Fondos de Pensiones, cooperar醤 por propia iniciativa o previa solicitud, en tiempo oportuno y gratuitamente, con otras autoridades competentes de la Uni髇 Europea siempre que sea necesario para llevar a cabo las funciones establecidas en esta ley, haciendo uso, a tal fin, de todas las facultades que la misma les atribuye y sin imponer condiciones indebidamente restrictivas. En el marco de esta cooperaci髇 se facilitar� a la Autoridad Bancaria Europea la informaci髇 necesaria para permitirle llevar a cabo sus obligaciones en materia de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo. Este intercambio de informaci髇 estar� sometido al deber de secreto profesional previsto en el art韈ulo 49.1 de la ley.

LE0000695919_20210429N鷐ero 1 del art韈ulo 48 bis redactado por el apartado veintid髎 del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

2. En el caso de autoridades competentes de terceros pa韘es no miembros de la Uni髇 Europea, la cooperaci髇 e intercambio de informaci髇 se condicionar� a lo dispuesto en los Convenios y Tratados Internacionales o, en su caso, al principio general de reciprocidad, as� como al sometimiento de dichas autoridades extranjeras a las mismas obligaciones de secreto profesional que rigen para las espa駉las.

3. El intercambio de informaci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 con Unidades de Inteligencia Financiera de Estados de la Uni髇 Europea se realizar� de conformidad con lo dispuesto en los art韈ulos 51 a57 de la Directiva 2015/849, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015 relativa a la prevenci髇 de la utilizaci髇 del sistema financiero para la prevenci髇 del blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo.

4. El intercambio de informaci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 con Unidades de Inteligencia Financiera de terceros pa韘es no miembros de la Uni髇 Europea se realizar� de acuerdo con los principios del Grupo Egmont o en los t閞minos del correspondiente memorando de entendimiento. Los memorandos de entendimiento con Unidades de Inteligencia Financiera ser醤 suscritos por el Director del Servicio Ejecutivo, previa autorizaci髇 de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, debiendo contar con el previo informe favorable de la Agencia Espa駉la de Protecci髇 de Datos.

5. La Secretar韆 de la Comisi髇, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 o los 髍ganos supervisores a que se refiere el art韈ulo 44 podr醤 utilizar la informaci髇 recibida 鷑icamente para los fines para los que las autoridades cedentes hayan dado su consentimiento. Esta informaci髇 no ser� transmitida a otros organismos o personas f韘icas y jur韉icas sin el consentimiento expreso de las autoridades competentes que la hayan divulgado.

6. A requerimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera de otro Estado miembro de la Uni髇 Europea, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 estar� facultado para suspender una transacci髇 en curso, cuando concurran indicios de blanqueo de capitales o financiaci髇 del terrorismo a fin de que por parte de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente se proceda a analizar la transacci髇, confirmar la sospecha y comunicar los resultados del an醠isis a las autoridades competentes. En los casos de suspensi髇 por indicios de financiaci髇 de terrorismo, informar� a la Secretar韆 de la Comisi髇 de Vigilancia de Actividades de Financiaci髇 del Terrorismo cuando exista la previa autorizaci髇 de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente.

La suspensi髇 se acordar� bajo la responsabilidad de la Unidad de Inteligencia Financiera requirente y ser� efectiva por un periodo m醲imo de un mes. Transcurrido dicho plazo, cesar� la suspensi髇 salvo que fuera ratificada o prorrogada judicialmente a solicitud del Ministerio Fiscal.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 48 bis introducido por el apartado veintiuno del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 49 Deber de secreto

1. Todas las personas que desempe馿n o hayan desempe馻do una actividad para la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o para cualquiera de sus 髍ganos y hayan tenido conocimiento de sus actuaciones o de datos de car醕ter reservado est醤 obligadas a mantener el debido secreto. El incumplimiento de esta obligaci髇 determinar� las responsabilidades previstas por las leyes. Estas personas no podr醤 publicar, comunicar o exhibir datos o documentos reservados, ni siquiera despu閟 de haber cesado en el servicio, salvo permiso expreso otorgado por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

2. Los datos, documentos e informaciones que obren en poder de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de cualquiera de sus 髍ganos en virtud de cuantas funciones les encomiendan las leyes tendr醤 car醕ter reservado y no podr醤 ser divulgados salvo en los siguientes supuestos:

• a) La difusi髇, publicaci髇 o comunicaci髇 de los datos cuando el implicado lo consienta expresamente.
• b) La publicaci髇 de datos agregados a fines estad韘ticos, o las comunicaciones en forma sumaria o agregada, de manera que las personas o sujetos implicados no puedan ser identificados ni siquiera indirectamente.
• c) La aportaci髇 de informaci髇 a requerimiento de las comisiones parlamentarias de investigaci髇.
• d) La aportaci髇 de informaci髇 a requerimiento del Ministerio Fiscal y de las autoridades judiciales o administrativas que, en virtud de lo establecido en normas con rango de ley, est閚 facultadas a tales efectos. En tales casos, la autoridad requirente invocar� expresamente el precepto legal que habilite la petici髇 de informaci髇, siendo responsable de la regularidad del requerimiento.
• e) La solicitud de informes o los requerimientos de informaci髇 por la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por sus 髍ganos de apoyo, sin perjuicio del deber de reserva de la persona o entidad a la que se solicite el informe o se requiera la informaci髇.

Sin perjuicio de lo dispuesto en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, el intercambio de informaci髇 entre el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y la Administraci髇 tributaria se realizar� preferentemente en la forma que se determine mediante convenio suscrito entre la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Agencia Estatal de Administraci髇 Tributaria.

La Secretaria de la Comisi髇 podr� facilitar a la Administraci髇 tributaria y a las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad la informaci髇 con relevancia tributaria o policial.

3. Las autoridades, personas o entidades p鷅licas que reciban informaci髇 de car醕ter reservado procedente de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus 髍ganos de apoyo quedar醤, asimismo, sujetas al deber de secreto regulado en el presente art韈ulo, debiendo adoptar las medidas pertinentes que garanticen la reserva, y no podr醤 utilizarla sino en el marco del cumplimiento de las funciones que tengan legalmente atribuidas.

Art韈ulo 50 Clases de infracciones

Las infracciones administrativas previstas en esta Ley se clasificar醤 en muy graves, graves y leves.

Art韈ulo 51 Infracciones muy graves

1. Constituir醤 infracciones muy graves las siguientes:

• a) El incumplimiento del deber de comunicaci髇 previsto en el art韈ulo 18, cuando alg鷑 directivo o empleado del sujeto obligado hubiera puesto de manifiesto internamente la existencia de indicios o la certeza de que un hecho u operaci髇 estaba relacionado con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo.
• b) El incumplimiento de la obligaci髇 de colaboraci髇 establecida en el art韈ulo 21 cuando medie requerimiento escrito de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
• c) El incumplimiento de la prohibici髇 de revelaci髇 establecida en el art韈ulo 24 o del deber de reserva previsto en los art韈ulos 46.2 y 49.2.e).
• d) La resistencia u obstrucci髇 a la labor inspectora, siempre que medie requerimiento del personal actuante expreso y por escrito al respecto.
• e) El incumplimiento de la obligaci髇 de adoptar las medidas correctoras comunicadas por requerimiento del Comit� Permanente a las que se alude en los art韈ulos 26.5, 31.2, 44.2 y 47.5 cuando concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.
  LE0000627589_20180904Letra e) del n鷐ero 1 del art韈ulo 51 redactada por el apartado veintid髎 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• f) La comisi髇 de una infracci髇 grave cuando durante los cinco a駉s anteriores hubiera sido impuesta al sujeto obligado sanci髇 firme en v韆 administrativa por el mismo tipo de infracci髇.
  LE0000627589_20180904Letra f) del n鷐ero 1 del art韈ulo 51 redactada por el apartado veintid髎 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• g) El incumplimiento de las medidas de suspensi髇 acordadas por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de conformidad con el art韈ulo 48 bis.6.
  LE0000627589_20180904Letra g) del n鷐ero 1 del art韈ulo 51爄ntroducida por el apartado veintid髎 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

2. En los t閞minos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas restrictivas espec韋icas de conformidad con los art韈ulos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de la Comunidad Europea, constituir醤 infracciones muy graves de la presente Ley las siguientes:

• a) El incumplimiento doloso de la obligaci髇 de congelar o bloquear los fondos, activos financieros o recursos econ髆icos de personas f韘icas o jur韉icas, entidades o grupos designados.
• b) El incumplimiento doloso de la prohibici髇 de poner fondos, activos financieros o recursos econ髆icos a disposici髇 de personas f韘icas o jur韉icas, entidades o grupos designados.

Art韈ulo 52 Infracciones graves

1. Constituir醤 infracciones graves las siguientes:

• a) El incumplimiento de obligaciones de identificaci髇 formal, en los t閞minos del art韈ulo 3.
• b) El incumplimiento de las obligaciones de identificaci髇 e informaci髇 del titular real, en los t閞minos de los art韈ulos 4, 4 bis y 4 ter.
  LE0000695919_20210429Letra b) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• c) El incumplimiento de la obligaci髇 de obtener informaci髇 sobre el prop髎ito e 韓dole de la relaci髇 de negocios, en los t閞minos del art韈ulo 5.
• d) El incumplimiento de la obligaci髇 de aplicar medidas de seguimiento continuo a la relaci髇 de negocios, en los t閞minos del art韈ulo 6.
• e) El incumplimiento de la obligaci髇 de aplicar medidas de diligencia debida a los clientes existentes, en los t閞minos del art韈ulo 7.2 y de la Disposici髇 transitoria s閜tima.
• f) El incumplimiento de la obligaci髇 de aplicar medidas reforzadas de diligencia debida, en los t閞minos de los art韈ulos 11 a 16.
• g) El incumplimiento de la obligaci髇 de examen especial, en los t閞minos del art韈ulo 17.
• h) El incumplimiento de la obligaci髇 de comunicaci髇 por indicio, en los t閞minos del art韈ulo 18, cuando no deba calificarse como infracci髇 muy grave.
• i) El incumplimiento de la obligaci髇 de abstenci髇 de ejecuci髇, en los t閞minos del art韈ulo 19.
• j) El incumplimiento de la obligaci髇 de comunicaci髇 sistem醫ica, en los t閞minos del art韈ulo 20.
• k) El incumplimiento de la obligaci髇 de colaboraci髇 establecida en el art韈ulo 21 cuando medie requerimiento escrito de uno de los 髍ganos de apoyo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
• l) El incumplimiento de la obligaci髇 de conservaci髇 de documentos, en los t閞minos del art韈ulo 25.
• m) El incumplimiento de la obligaci髇 de aprobar por escrito y aplicar pol韙icas y procedimientos adecuados de control interno en los t閞minos de los art韈ulos 26 y 26 bis, incluida la aprobaci髇 por escrito y aplicaci髇 de una pol韙ica expresa de admisi髇 de clientes.
  LE0000695919_20210429Letra m) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• n) El incumplimiento de la obligaci髇 de comunicar al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 la propuesta de nombramiento del representante del sujeto obligado, o la negativa a atender los reparos u observaciones formulados, en los t閞minos del art韈ulo 26 ter.
  LE0000627589_20180904Letra n) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• �) El incumplimiento de la obligaci髇 de establecer 髍ganos adecuados de control interno, con inclusi髇, en su caso, de las unidades t閏nicas, que operen en los t閞minos previstos en el art韈ulo 26 ter.
  LE0000627589_20180904Letra �) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• o) El incumplimiento de la obligaci髇 de dotar al representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 y al 髍gano de control interno de los recursos materiales, humanos y t閏nicos necesarios para el ejercicio de sus funciones.
  LE0000627589_20180904Letra o) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• p) El incumplimiento de la obligaci髇 de aprobar y mantener a disposici髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 un manual adecuado y actualizado de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo, en los t閞minos del art韈ulo 26.5.
  LE0000627589_20180904Letra p) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• q) El incumplimiento de la obligaci髇 de examen externo, en los t閞minos del art韈ulo 28.
  LE0000627589_20180904Letra q) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• r) El incumplimiento de la obligaci髇 de formaci髇 de empleados, en los t閞minos del art韈ulo 29.
  LE0000627589_20180904Letra r) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• s) El incumplimiento de la obligaci髇 de adoptar por parte del sujeto obligado las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicaci髇 a los 髍ganos de control interno, en los t閞minos del art韈ulo 30.1.
  LE0000627589_20180904Letra s) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• t) El incumplimiento de la obligaci髇 de aplicar respecto de las sucursales y filiales con participaci髇 mayoritaria situadas en terceros pa韘es las medidas previstas en el art韈ulo 31.
  LE0000627589_20180904Letra t) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• u) El incumplimiento de la obligaci髇 de aplicar sanciones o contramedidas financieras internacionales, en los t閞minos del art韈ulo 42.
  LE0000627589_20180904Letra u) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• v) El incumplimiento de la obligaci髇 establecida en el art韈ulo 43 de declarar la apertura, modificaci髇 o cancelaci髇 de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, dep髎itos, cuentas de pago y contratos de alquiler de cajas de seguridad, as� como de declarar y mantener actualizados los datos de los intervinientes.
  LE0000695919_20210429Letra v) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021
• w) El incumplimiento de la obligaci髇 de adoptar las medidas correctoras comunicadas por requerimiento del Comit� Permanente a las que se alude en los art韈ulos 26.5, 31.2, 44.2 y 47.5 cuando no concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.
  LE0000627589_20180904Letra w) del n鷐ero 1 del art韈ulo 52 redactada por el apartado veintitr閟 del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018
• x) El establecimiento o mantenimiento de relaciones de negocio o la ejecuci髇 de operaciones prohibidas.
• y) La resistencia u obstrucci髇 a la labor inspectora cuando no haya mediado requerimiento del personal actuante expreso y por escrito al respecto.

2. Salvo que concurran indicios o certeza de blanqueo de capitales o de financiaci髇 del terrorismo, las infracciones tipificadas en las letras a), b), c), d), e), f) y l) del apartado anterior podr醤 ser calificadas como leves cuando el incumplimiento del sujeto obligado deba considerarse como meramente ocasional o aislado a la vista del porcentaje de incidencias de la muestra de cumplimiento.

3. Constituir醤 infracciones graves de la presente Ley:

• a) El incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 de movimientos de medios de pago, en los t閞minos del art韈ulo 34.
• b) El incumplimiento por fundaciones o asociaciones de las obligaciones establecidas en el art韈ulo 39.
• c) El incumplimiento de las obligaciones establecidas en el art韈ulo 41, salvo que deba calificarse como muy grave de conformidad con el art韈ulo 51.1.b).

4. En los t閞minos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas restrictivas espec韋icas de conformidad con los art韈ulos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de la Comunidad Europea, constituir醤 infracciones graves de la presente Ley:

• a) El incumplimiento de la obligaci髇 de congelar o bloquear los fondos, activos financieros o recursos econ髆icos de personas f韘icas o jur韉icas, entidades o grupos designados, cuando no deba calificarse como infracci髇 muy grave.
• b) El incumplimiento de la prohibici髇 de poner fondos, activos financieros o recursos econ髆icos a disposici髇 de personas f韘icas o jur韉icas, entidades o grupos designados, cuando no deba calificarse como infracci髇 muy grave.
• c) El incumplimiento de las obligaciones de comunicaci髇 e informaci髇 a las autoridades competentes establecidas espec韋icamente en los Reglamentos comunitarios.

5. Constituir醤 infracciones graves de la presente ley el incumplimiento de las obligaciones establecidas en los art韈ulos 4 a14 y 16 del Reglamento (UE) 2015/847 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, relativo a la informaci髇 que acompa馻 a las transferencias de fondos y por el que se deroga el Reglamento (CE) n� 1781/2006.

LE0000627589_20180904N鷐ero 5 del art韈ulo 52 redactado por el apartado veinticuatro del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 53 Infracciones leves

Sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 52.2, constituir醤 infracciones leves aquellos incumplimientos de obligaciones establecidas espec韋icamente en la presente Ley que no constituyan infracci髇 muy grave o grave conforme a lo previsto en los dos art韈ulos precedentes.

Art韈ulo 54 Responsabilidad de administradores y directivos

Adem醩 de la responsabilidad que corresponda al sujeto obligado aun a t韙ulo de simple inobservancia, quienes ejerzan en el mismo cargos de administraci髇 o direcci髇, sean unipersonales o colegiados, ser醤 responsables de las infracciones cuando 閟tas sean imputables a su conducta dolosa o negligente.

Art韈ulo 55 Exigibilidad de la responsabilidad administrativa

La responsabilidad administrativa por infracci髇 de la presente Ley ser� exigible aun cuando con posterioridad al incumplimiento el sujeto obligado hubiera cesado en su actividad o hubiera sido revocada su autorizaci髇 administrativa para operar.

En el caso de sociedades disueltas, los antiguos socios responder醤 solidariamente de las sanciones administrativas pecuniarias impuestas hasta el l韒ite de lo que hubieran recibido como cuota de liquidaci髇, sin perjuicio de la responsabilidad de los directivos, administradores o liquidadores.

Art韈ulo 56 Sanciones por infracciones muy graves

1. Por la comisi髇 de infracciones muy graves se podr醤 imponer las siguientes sanciones:

• a) Multa cuyo importe m韓imo ser� de 150.000 euros y cuyo importe m醲imo ascender� hasta la mayor de las siguientes cifras: el 10 por ciento del volumen de negocios anual total del sujeto obligado, el duplo del contenido econ髆ico de la operaci髇, el qu韓tuplo del importe de los beneficios derivados de la infracci髇, cuando dichos beneficios puedan determinarse o 10.000.000 euros.
• b) Amonestaci髇 p鷅lica.
• c) Trat醤dose de entidades sujetas a autorizaci髇 administrativa para operar, la suspensi髇 temporal o revocaci髇 de 閟ta.

La sanci髇 prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr� simult醤eamente con alguna de las previstas en las letras b) o c).

2. Si el sujeto obligado sancionado es una empresa matriz o una filial de una empresa matriz que tenga que establecer cuentas financieras consolidadas de conformidad con el art韈ulo 22 de la Directiva 2013/34/UE, el volumen de negocios total a considerar para el c醠culo de la sanci髇 m醲ima a imponer, ser� el volumen de negocios anual total o el tipo de ingreso correspondiente, conforme a las Directivas sobre contabilidad pertinentes, seg鷑 la cuenta consolidada m醩 reciente disponible, aprobada por el 髍gano de gesti髇 de la empresa matriz.

3. Adem醩 de la sanci髇 que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisi髇 de infracciones muy graves, se podr醤 imponer una o varias de las siguientes sanciones a quienes, ejerciendo en el mismo cargos de administraci髇 o direcci髇, fueran responsables de la infracci髇:

• a) Multa a cada uno de ellos por importe de entre 60.000 y 10.000.000 euros.
• b) Separaci髇 del cargo, con inhabilitaci髇 para ejercer cargos de administraci髇 o direcci髇 en cualquier entidad de las sujetas a esta ley por un plazo m醲imo de diez a駉s.
• c) Amonestaci髇 p鷅lica.

La sanci髇 prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, podr� aplicarse simult醤eamente con alguna de las previstas en las letras b) o c).

4. En todos los casos, las sanciones impuestas ir醤 acompa馻das de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

5. Acordada la imposici髇 de una sanci髇 de amonestaci髇 p鷅lica, cuando se determine que aqu閘la pueda perjudicar una investigaci髇 en marcha o poner en peligro la estabilidad de los mercados financieros, la autoridad competente para resolver podr�:

• a) retrasar la publicaci髇 hasta el momento en que cesen los motivos que justificaron la suspensi髇;
• b) acordar la no publicaci髇 de la sanci髇 de forma definitiva, cuando la estabilidad de los mercados financieros no pueda garantizarse.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 56 redactado por el apartado veinticinco del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 57 Sanciones por infracciones graves

1. Por la comisi髇 de infracciones graves se podr醤 imponer las siguientes sanciones:

• a) Multa cuyo importe m韓imo ser� de 60.000 euros y cuyo importe m醲imo podr� ascender hasta la mayor de las siguientes cifras: el 10 por ciento del volumen de negocios anual total del sujeto obligado, el tanto del contenido econ髆ico de la operaci髇, m醩 un 50 por ciento, el triple del importe de los beneficios derivados de la infracci髇, cuando dichos beneficios puedan determinarse, o 5.000.000 euros. A los efectos del c醠culo del volumen de negocios anual, ser� de aplicaci髇 lo dispuesto en el art韈ulo 56.2.
• b) Amonestaci髇 p鷅lica.
• c) Amonestaci髇 privada.
• d) Trat醤dose de entidades sujetas a autorizaci髇 administrativa para operar, la suspensi髇 temporal de 閟ta.

La sanci髇 prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr� simult醤eamente con una de las previstas en las letras b) a d).

2. Adem醩 de la sanci髇 que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisi髇 de infracciones graves, se podr醤 imponer las siguientes sanciones a quienes, ejerciendo en el mismo cargos de administraci髇 o direcci髇, o la funci髇 de experto externo, fueran responsables de la infracci髇:

• a) Multa a cada uno de ellos por un importe m韓imo de 3.000 euros y m醲imo de hasta 5.000.000 euros.
• b) Amonestaci髇 p鷅lica.
• c) Amonestaci髇 privada.
• d) Separaci髇 del cargo, con inhabilitaci髇 para ejercer cargos de administraci髇 o direcci髇 en cualquier entidad de las sujetas a esta ley por un plazo m醲imo de cinco a駉s.

La sanci髇 prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr� simult醤eamente con alguna de las previstas en las letras b) a d).

3. En el caso de incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34 se impondr醤 las siguientes sanciones:

• a) Multa, cuyo importe m韓imo ser� de 600 euros y cuyo importe m醲imo podr� ascender hasta el 50 por ciento del valor de los medios de pago empleados.
• b) Amonestaci髇 p鷅lica.
• c) Amonestaci髇 privada.

La sanci髇 prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr� simult醤eamente con una de las previstas en las letras b) o c).

4. En todos los casos, las sanciones impuestas ir醤 acompa馻das de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

5. Acordada la imposici髇 de una sanci髇 de amonestaci髇 p鷅lica, cuando se determine que aqu閘la pueda perjudicar una investigaci髇 en marcha o poner en peligro la estabilidad de los mercados financieros, la autoridad competente para resolver podr�:

• a) retrasar la publicaci髇 hasta el momento en que cesen los motivos que justificaron la suspensi髇;
• b) acordar la no publicaci髇 de la sanci髇 de forma definitiva, cuando la estabilidad de los mercados financieros no pueda garantizarse.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 57 redactado por el apartado veintis閕s del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 58 Sanciones por infracciones leves

Por la comisi髇 de infracciones leves se podr醤 imponer las siguientes sanciones:

• a) Amonestaci髇 privada.
• b) Multa por importe de hasta 60.000 euros.

Estas sanciones podr醤 ir acompa馻das de un requerimiento al infractor para que ponga fin a su conducta y se abstenga de repetirla.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 58 redactado por el apartado veintisiete del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 59 Graduaci髇 de las sanciones

1. Las sanciones se graduar醤 atendiendo a las siguientes circunstancias:

• a) La cuant韆 de las operaciones afectadas por el incumplimiento.
• b) Los beneficios obtenidos como consecuencia de las omisiones o actos constitutivos de la infracci髇.
• c) La circunstancia de haber procedido o no a la subsanaci髇 de la infracci髇 por propia iniciativa.
• d) Las sanciones firmes en v韆 administrativa por infracciones de distinto tipo impuestas al sujeto obligado en los 鷏timos cinco a駉s con arreglo a esta ley.
• e) El grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos que concurra en el sujeto obligado.
• f) La gravedad y duraci髇 de la infracci髇.
• g) Las p閞didas para terceros causadas por el incumplimiento.
• h) La capacidad econ髆ica del inculpado, cuando la sanci髇 sea de multa.
• i) El nivel de cooperaci髇 del inculpado con las autoridades competentes.

En todo caso, se graduar� la sanci髇 de modo que la comisi髇 de las infracciones no resulte m醩 beneficiosa para el infractor que el cumplimiento de las normas infringidas.

2. Para determinar la sanci髇 aplicable de entre las previstas en los art韈ulos 56.3, 57.2 y 58, se tomar醤 en consideraci髇 las siguientes circunstancias:

• a) El grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos que concurra en el interesado.
• b) La conducta anterior del interesado, en la entidad inculpada o en otra, en relaci髇 con las exigencias previstas en esta ley.
• c) El car醕ter de la representaci髇 que el interesado ostente.
• d) La capacidad econ髆ica del interesado, cuando la sanci髇 sea multa.
• e) Los beneficios obtenidos como consecuencias de las omisiones o actos constitutivos de la infracci髇.
• f) Las p閞didas para terceros causadas por el incumplimiento.
• g) El nivel de cooperaci髇 del inculpado con las autoridades competentes.

3. Para determinar la sanci髇 aplicable por incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34, se considerar醤 como agravantes las siguientes circunstancias:

• a) La notoria cuant韆 del movimiento, consider醤dose en todo caso como tal aqu閘la que duplique el umbral de declaraci髇.
• b) La falta de acreditaci髇 del origen l韈ito de los medios de pago.
• c) La incoherencia entre la actividad desarrollada por el interesado y la cuant韆 del movimiento.
• d) La circunstancia de ser hallados los medios de pago en lugar o situaci髇 que muestre una clara intenci髇 de ocultarlos.
• e) Las sanciones firmes en v韆 administrativa por incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 impuestas al interesado en los 鷏timos cinco a駉s.
• f) El grado de intencionalidad en los hechos que concurra en el interesado.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 59 redactado por el apartado veintiocho del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 60 Prescripci髇 de las infracciones y de las sanciones

1. Las infracciones muy graves y graves prescribir醤 a los cinco a駉s, y las leves a los dos a駉s, contados desde la fecha en que la infracci髇 hubiera sido cometida. En las infracciones derivadas de una actividad continuada, la fecha inicial del c髆puto ser� la de la finalizaci髇 de la actividad o la del 鷏timo acto con el que la infracci髇 se consume. En el caso de incumplimiento de las obligaciones de diligencia debida el plazo de prescripci髇 se contar� desde la fecha de terminaci髇 de la relaci髇 de negocios, y en el de conservaci髇 de documentos desde la expiraci髇 del plazo al que se refiere el art韈ulo 25.

La prescripci髇 se interrumpir� por cualquier acci髇 de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus 髍ganos de apoyo, realizada con conocimiento formal de los sujetos obligados, conducente a la inspecci髇, supervisi髇 o control de todas o parte de las obligaciones recogidas en esta Ley. Tambi閚 se interrumpir� por la iniciaci髇, con conocimiento de los interesados, del procedimiento sancionador o de un proceso penal por los mismos hechos, o por otros cuya separaci髇 de los sancionables con arreglo a esta Ley sea racionalmente imposible.

2. Las sanciones que se impongan conforme a esta Ley prescribir醤 a los tres a駉s en caso de infracciones muy graves, a los dos a駉s en caso de infracciones graves, y al a駉 en caso de infracciones leves, contados desde la fecha de notificaci髇 de la resoluci髇 sancionadora.

La prescripci髇 se interrumpir� cuando se acuerde administrativa o judicialmente la suspensi髇 de la ejecuci髇 de la resoluci髇 sancionadora.

Art韈ulo 61 Procedimiento sancionador y medidas cautelares

1. La incoaci髇 y, en su caso, el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores a que hubiere lugar por la comisi髇 de las infracciones previstas en esta Ley corresponder� al Comit� Permanente, a propuesta de la Secretar韆 de la Comisi髇.

La competencia para incoar o acordar el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores por incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34 corresponder� a la Secretar韆 de la Comisi髇.

2. La instrucci髇 de los procedimientos sancionadores a que hubiera lugar por la comisi髇 de infracciones previstas en esta ley corresponder� a la Secretar韆 de la Comisi髇.

El 髍gano competente para la incoaci髇 del procedimiento sancionador podr� acordar, al tiempo de iniciarse el procedimiento o durante su tramitaci髇, la constituci髇 de garant韆 suficiente para hacer frente a las responsabilidades a que hubiera lugar. En el caso de los procedimientos por incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34, de conformidad con el art韈ulo 35.2 se entender� constituida en garant韆, pudiendo acordarse por el secretario de la Comisi髇 durante la instrucci髇 del procedimiento sancionador la ampliaci髇 o reducci髇 de la referida garant韆.

En el caso de que hubiera sido interpuesta por el interesado reclamaci髇 contra la intervenci髇 provisional de medios de pago en los t閞minos previstos en el art韈ulo 35.5, la persona titular de la Secretar韆 de la Comisi髇 resolver� dicha reclamaci髇, en su caso, en el acuerdo de iniciaci髇 del procedimiento sancionador, pudiendo el interesado formular las alegaciones que considere oportunas, que ser醤 resueltas en la resoluci髇 por la que se acuerde la terminaci髇 del procedimiento administrativo sancionador.

El procedimiento sancionador aplicable al incumplimiento de las obligaciones previstas en esta ley ser� el previsto, con car醕ter general, para el ejercicio de la potestad sancionadora por las Administraciones P鷅licas.

LE0000695919_20210429N鷐ero 2 del art韈ulo 61 redactado爌or el apartado veinticuatro del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

3. Ser� competente para imponer las sanciones por infracciones muy graves el Consejo de Ministros, a propuesta del Ministro de Econom韆 y Hacienda. Ser� competente para imponer las sanciones por infracciones graves el Ministro de Econom韆 y Hacienda, a propuesta de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Ser� competente para imponer las sanciones por infracciones leves el Director General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, a propuesta del instructor.

Cuando el inculpado sea una entidad financiera o precise de autorizaci髇 administrativa para operar, ser� preceptivo para la imposici髇 de sanciones por infracciones graves o muy graves solicitar de la instituci髇 u 髍gano administrativo responsable de su supervisi髇 informe sobre la posible incidencia de la sanci髇 o sanciones propuestas sobre la estabilidad de la entidad objeto del procedimiento.

La competencia para resolver los procedimientos sancionadores por incumplimiento de la obligaci髇 de declaraci髇 establecida en el art韈ulo 34 corresponder�, a propuesta del instructor y previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, al Director General del Tesoro y Pol韙ica Financiera, cuyas resoluciones pondr醤 fin a la v韆 administrativa.

4. En los procedimientos sancionadores instruidos por la Secretar韆 de la Comisi髇 el plazo m醲imo para resolver el procedimiento y notificar la resoluci髇 ser� de un a駉 a contar desde la fecha de notificaci髇 del acuerdo de incoaci髇, sin perjuicio de la posibilidad de suspensi髇 por el instructor del c髆puto del plazo en los supuestos se馻lados en el art韈ulo 42.5 de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, del R間imen Jur韉ico de las Administraciones P鷅licas y del Procedimiento Administrativo Com鷑, y de la ampliaci髇 en seis meses adicionales de dicho plazo m醲imo que podr� acordarse motivadamente por el Secretario de la Comisi髇, a propuesta del instructor, al amparo de lo previsto en el art韈ulo 49 de la misma Ley.

El transcurso de los plazos establecidos en el apartado precedente determinar� la caducidad del procedimiento administrativo sancionador, debiendo procederse a dictar nuevo acuerdo de incoaci髇 en tanto no haya prescrito la infracci髇 de conformidad con lo dispuesto en el art韈ulo 60.

5. La ejecuci髇 de las resoluciones sancionadoras firmes en v韆 administrativa corresponder� a la Secretar韆 de la Comisi髇.

La sanci髇 de amonestaci髇 p鷅lica, una vez sea firme en v韆 administrativa, ser� ejecutada en la forma que se establezca en la resoluci髇, siendo en todo caso publicada en el 獴olet韓 Oficial del Estado� y en la p醙ina web de la Comisi髇, donde permanecer� disponible durante el plazo de cinco a駉s. En el supuesto en que la sanci髇 publicada haya sido recurrida en v韆 jurisdiccional, se publicar�, sin demora, informaci髇 sobre el estado de tramitaci髇 del recurso y el resultado del mismo.

LE0000627589_20180904N鷐ero 5 del art韈ulo 61 redactado por el apartado veintinueve del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

6. En aquellos supuestos en que la resoluci髇 del expediente sancionador no acuerde la imposici髇 de una sanci髇 de amonestaci髇 p鷅lica, la Secretar韆 de la Comisi髇 publicar� en la p醙ina web de la Comisi髇 las sanciones firmes en v韆 administrativa impuestas por la comisi髇 de infracciones tipificadas en los art韈ulos 51 y 52, con excepci髇 de las tipificadas en el apartado 3.a), indicando el tipo y naturaleza de la infracci髇 cometida y la sanci髇 o sanciones impuestas por cada una de las infracciones cometidas, pero sin identificar a la entidad, persona o personas responsables de la infracci髇. Esta informaci髇 permanecer� disponible en la web de la Comisi髇 por un plazo de cinco a駉s.

LE0000627589_20180904N鷐ero�6 del art韈ulo 61 redactado por el apartado veintinueve del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

7. La Secretar韆 de la Comisi髇 informar� a la Autoridad Bancaria Europea de todas las sanciones impuestas a las entidades de cr閐ito y financieras, incluido cualquier recurso que se haya podido interponer contra las mismas y su resultado.

LE0000738429_20221019 N鷐ero 7 del art韈ulo 61 redactado por el apartado ocho de la disposici髇 final segunda de la Ley 18/2022, de 28 de septiembre, de creaci髇 y crecimiento de empresas (獴.O.E.� 29 septiembre).Vigencia: 19 octubre 2022

Art韈ulo 62 Concurrencia de sanciones y vinculaci髇 con el orden penal

1. Las infracciones y sanciones establecidas en la presente Ley se entender醤 sin perjuicio de las previstas en otras leyes y de las acciones y omisiones tipificadas como delito y de las penas previstas en el C骴igo Penal y leyes penales especiales, salvo lo establecido en los apartados siguientes.

2. No podr醤 sancionarse con arreglo a esta Ley las conductas que lo hubieran sido penal o administrativamente cuando se aprecie identidad de sujeto, hecho y fundamento jur韉ico.

3. En cualquier momento del procedimiento administrativo sancionador en que se estime que los hechos pudieran ser constitutivos de il韈ito penal, la Secretar韆 de la Comisi髇 dar� traslado de los mismos al Ministerio Fiscal, solicit醤dole testimonio sobre las actuaciones practicadas al efecto y acordar� la suspensi髇 de aqu閘 hasta que se reciba la comunicaci髇 a que se refiere el primer p醨rafo del apartado siguiente o hasta que recaiga resoluci髇 judicial.

4. Si el Ministerio Fiscal no encontrara m閞itos para proceder penalmente contra todos o alguno de los sujetos obligados, lo comunicar� a la Secretar韆 de la Comisi髇 para que pueda continuar el procedimiento administrativo sancionador.

Si, por el contrario, el Ministerio Fiscal interpusiera denuncia o querella, comunicar� dicha circunstancia a la Secretar韆 de la Comisi髇, as� como, cuando se produzca, el resultado de tales actuaciones.

5. La resoluci髇 que se dicte en el procedimiento administrativo sancionador deber� respetar, en todo caso, los hechos declarados probados en la sentencia.

Art韈ulo 63 Comunicaci髇 de infracciones

1. Los empleados, directivos y agentes de los sujetos obligados que conozcan hechos o situaciones que puedan ser constitutivos de infracciones contempladas en esta ley, los podr醤 poner en conocimiento del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇.

2. Las comunicaciones ser醤 remitidas al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 por escrito e incorporar醤 todos los documentos e informaciones sobre los hechos denunciados que permitan justificar la denuncia. Mediante orden del Ministro de Econom韆 y Empresa se aprobar� el modelo de comunicaci髇 y se establecer醤 las caracter韘ticas y requisitos del canal de recepci髇 de comunicaciones, a fin de asegurar su confidencialidad y seguridad.

3. Los programas de formaci髇 de las entidades deber醤 incluir la informaci髇 sobre la existencia de estos mecanismos.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 63 introducido por el apartado treinta del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 64 Tratamiento de las comunicaciones

1. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 determinar� si existe o no sospecha fundada de infracci髇 en las comunicaciones recibidas de conformidad con el art韈ulo 63. De no existir sospecha fundada o cuando no se concreten suficientemente los hechos o personas responsables de la infracci髇, requerir� a la persona comunicante para que aclare el contenido de la comunicaci髇 realizada, o lo complemente con nueva informaci髇, concediendo un plazo para ello no inferior a 15 d韆s. Transcurrido el plazo fijado para la aclaraci髇 o aportaci髇 de nueva informaci髇, sin que pueda determinarse sospecha fundada, se proceder� al archivo de la comunicaci髇.

2. Las comunicaciones recibidas no tendr醤 valor probatorio y no podr醤 ser incorporadas directamente al procedimiento administrativo. Si existen indicios suficientes de veracidad en los hechos imputados y 閟tos son desconocidos para la Administraci髇, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇, o los supervisores de las entidades financieras, en caso de convenio de los previstos en el art韈ulo 44. 2 m) de la ley, podr醤:

• a) Utilizar la informaci髇 obtenida para la definici髇 del nuevo plan de inspecci髇.
• b) Realizar actuaciones adicionales de inspecci髇, que podr醤 llevarse a cabo de manera independiente o incardinarse en las acciones de supervisi髇 planificadas en el contexto del desarrollo del plan anual de inspecci髇 aprobado.

3. Los resultados de las actuaciones de inspecci髇 llevadas a cabo por el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 ser醤 remitidas a la Secretar韆 de la Comisi髇, que las elevar� a la consideraci髇 del Comit� Permanente. Cuando las actuaciones de comprobaci髇 pongan de manifiesto la posible existencia de un il韈ito penal, la informaci髇 ser� remitida al Ministerio Fiscal para su investigaci髇.

LE0000627589_20180904Art韈ulo 64 introducido por el apartado treinta y uno del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Art韈ulo 65 Protecci髇 de las personas

1. Las comunicaciones realizadas al amparo del art韈ulo 63:

• a) no constituir醤 violaci髇 o incumplimiento de las restricciones sobre divulgaci髇 de informaci髇 impuestas por v韆 contractual o por cualquier disposici髇 legal, reglamentaria o administrativa que pudieran afectar a la persona comunicante, a las personas estrechamente vinculadas con 閟ta, a las sociedades que administre o de las que sea titular real;
• b) no constituir醤 infracci髇 de ning鷑 tipo en el 醡bito de la normativa laboral por parte de la persona comunicante, ni de ella podr� derivar trato injusto o discriminatorio por parte del empleador;
• c) no generar醤 ning鷑 derecho de compensaci髇 o indemnizaci髇 a favor de la empresa a la que presta servicios la persona comunicante o de un tercero.

2. El Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 informar� de los diferentes mecanismos legales que la normativa en vigor habilita para la garant韆 de estos derechos.

3. Las comunicaciones tendr醤 car醕ter confidencial, no pudiendo desvelar el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 los datos identificativos de las personas que las hubieran realizado. En el caso de que, como consecuencia de la comunicaci髇 realizada, se inicie un expediente sancionador contra una persona f韘ica o jur韉ica, no se incluir醤 en ning鷑 caso los datos de la persona que llev� a cabo la comunicaci髇.

4. La comunicaci髇 realizada al amparo de lo previsto en el art韈ulo 63 no conferir� por s� sola la condici髇 de interesado en el procedimiento administrativo que pudiera iniciarse contra el infractor.

5. Las personas expuestas a amenazas, acciones hostiles o medidas laborales adversas por comunicar por v韆 interna o al Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 comunicaciones sobre actividades relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiaci髇 del terrorismo podr醤 presentar una reclamaci髇 ante la Autoridad Independiente de Protecci髇 del Informante, A.A.I. en los t閞minos previstos en la Ley reguladora de la protecci髇 de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupci髇.

En los casos en los que el sujeto obligado no haya adoptado las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicaci髇 a los 髍ganos de control interno, en los t閞minos del art韈ulo 30.1, ser� de aplicaci髇 el art韈ulo 52.1.s).

LE0000747993_20230313 N鷐ero 5 del art韈ulo 65 redactado por la disposici髇 final cuarta de la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protecci髇 de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupci髇 (獴.O.E.� 21 febrero).Vigencia: 13 marzo 2023

LE0000627589_20180904Art韈ulo 65 introducido por el apartado treinta y燿os del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Disposici髇 adicional primera Registro de prestadores de servicios a sociedades y fideicomisos

1. Las personas f韘icas o jur韉icas que de forma empresarial o profesional presten todos o alguno de los servicios descritos en el art韈ulo 2.1.o) de esta ley, deber醤, previamente al inicio de sus actividades, inscribirse de forma obligatoria en el Registro Mercantil competente por raz髇 de su domicilio.

2. Si se trata de personas f韘icas empresarios, o de personas jur韉icas, sea cual sea su clase y salvo que exista una norma espec韋icamente aplicable, se inscribir醤 conforme a lo establecido en el Reglamento del Registro Mercantil. Si se trata de personas f韘icas profesionales, la inscripci髇 se practicar� exclusivamente de forma telem醫ica con base en un formulario preestablecido aprobado por orden del Ministro de Justicia.

3. En el caso de personas jur韉icas, si no lo establece su norma reguladora, cualquier cambio de administradores, as� como cualquier modificaci髇 del contrato social, ser醤 igualmente objeto de inscripci髇 en el Registro Mercantil.

4. Las personas f韘icas o jur韉icas que a la fecha de entrada en vigor de esta disposici髇 adicional estuvieran realizando alguna o algunas de las actividades comprendidas en el art韈ulo 2.1.o) de la ley, y no constaren inscritas, deber醤, en el plazo de un a駉, inscribirse de conformidad con el apartado 2 de esta disposici髇 adicional. Igualmente, las personas f韘icas o jur韉icas que ya constaren inscritas en el Registro Mercantil, deber醤, en el mismo plazo, presentar en el registro una manifestaci髇 de estar sometidas, como sujetos obligados, a las normas establecidas en esta ley. Las personas jur韉icas adem醩 deber醤 presentar una manifestaci髇 de quienes sean sus titulares reales en el sentido determinado por el art韈ulo 4.2 b) y c) de esta ley. Estas manifestaciones se har醤 constar por nota marginal y deber醤 ser actualizadas en caso de cambio en esa titularidad real.

5. Las personas f韘icas y jur韉icas prestadoras de servicios a sociedades, si no lo dispusieren sus normas reguladoras, estar醤 sujetas a la obligaci髇 de depositar sus cuentas anuales en el Registro Mercantil en la forma y con los efectos establecidos en los art韈ulos 279 a284 del texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio. Tambi閚 le ser醤 aplicables los art韈ulos 365 y siguientes del Reglamento del Registro Mercantil aprobado por Real Decreto 1784/1996, de 19 de julio. Se excluyen de esta obligaci髇 de dep髎ito de cuentas anuales a los prestadores de servicios a sociedades que sean personas f韘icas profesionales.

6. La falta de inscripci髇 de las personas f韘icas o jur韉icas que se dediquen a las actividades a que se refiere el art韈ulo 2.1.o) de esta ley, o la falta de manifestaci髇 de sometimiento a la misma o de la titularidad real en el caso de personas jur韉icas, tendr� la consideraci髇 de infracci髇 leve a que se refiere el art韈ulo 53. El procedimiento sancionador ser� el establecido en el art韈ulo 61.

7. Las personas f韘icas o jur韉icas a las que les sea aplicable esta disposici髇 adicional, con la salvedad de las personas f韘icas profesionales, deber醤 cada ejercicio, junto con el dep髎ito de sus cuentas anuales en el Registro Mercantil competente, acompa馻r un documento para su dep髎ito del que resulten los siguientes datos:

• a) Los tipos de servicios prestados de entre los comprendidos en el art韈ulo 2.1.o) de esta ley.
• b) 羗bito territorial donde opera, indicando municipio o municipios y provincias.
• c) Prestaci髇 de este tipo de servicios a no residentes en el ejercicio de que se trate.
• d) Volumen facturado por los servicios especificados en el apartado a) en el ejercicio y en el precedente, si la actividad de prestadores de servicio a sociedades no fuera 鷑ica y exclusiva. Si no pudiera cuantificarse se indicar� as� expresamente.
• e) N鷐ero de operaciones realizadas de las comprendidas en el mencionado art韈ulo 2.1.o), distinguiendo la clase o naturaleza de la misma. Si no se hubiera realizado operaci髇 alguna se indicar� as� expresamente.
• f) En su caso titular real si existiere modificaci髇 del mismo respecto del que ya conste en el Registro, en el sentido indicado en el apartado 4.

8. Las personas f韘icas profesionales estar醤 obligadas a depositar el documento se馻lado en el apartado anterior en el Registro Mercantil en donde constaren inscritas con excepci髇 de la menci髇 se馻lada en el apartado f). El dep髎ito que se efectuar� dentro de los tres primeros meses de cada a駉, y se har� de forma exclusivamente telem醫ica de acuerdo con el formulario preestablecido por orden del Ministerio de Justicia. En la Orden aprobatoria del modelo se establecer醤 las medidas que se estimen necesarias para garantizar la seguridad de la indicada comunicaci髇. La falta de dep髎ito de este documento tendr� la consideraci髇 de infracci髇 leve a los efectos de lo establecido en el art韈ulo 53 de esta ley y podr� ser sancionada en la forma establecida en su art韈ulo 58.

9. Se autoriza al Ministerio de Justicia para que por medio de la Direcci髇 General de los Registros y del Notariado dicte las 髍denes, instrucciones o resoluciones que sean necesarias para el desarrollo de lo dispuesto en esta disposici髇 adicional.

LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional primera renumerada por el apartado veintis閕s del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril). Su contenido literal se corresponde con el de la anterior disposici髇 adicional 鷑ica.Vigencia: 29 abril 2021

Disposici髇 adicional segunda Registro de proveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr髇icos

1. Las personas f韘icas o jur韉icas que, cualquiera que sea su nacionalidad, ofrezcan o provean en Espa馻 servicios de los descritos en los apartados 6 y 7 del art韈ulo 1 de la ley, deber醤 estar inscritas en el registro constituido al efecto en el Banco de Espa馻.

2. Se inscribir醤 asimismo en el registro:

• a) las personas f韘icas que presten estos servicios, cuando la base, la direcci髇 o la gesti髇 de estas actividades radique en Espa馻, con independencia de la ubicaci髇 de los destinatarios del servicio.
• b) Las personas jur韉icas establecidas en Espa馻 que presten estos servicios, con independencia de la ubicaci髇 de los destinatarios.

3. La inscripci髇 en el registro estar� condicionada a la existencia de procedimientos y 髍ganos adecuados de prevenci髇 previstos en esta ley y al cumplimiento de los requisitos de honorabilidad comercial y profesional en los t閞minos del art韈ulo 30 del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇 y solvencia de entidades de cr閐ito. El incumplimiento de los requisitos de honorabilidad determinar� la p閞dida de la inscripci髇 en el registro.

4. El Banco de Espa馻 ser� competente para supervisar el cumplimiento de la obligaci髇 de registro y de las condiciones de honorabilidad exigidas para el acceso y mantenimiento de la inscripci髇.

5. La prestaci髇 de los servicios descritos en el apartado 1 sin contar con el preceptivo registro tendr� la consideraci髇 de infracci髇 muy grave, pudiendo ser considerada como grave si la actividad se hubiera desarrollado de forma meramente ocasional o aislada, y ser� sancionado por el Banco de Espa馻 de conformidad con lo dispuesto en las normas en materia de sanciones, de procedimiento y las relativas al r間imen de publicidad que forman parte del t韙ulo IV de la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenaci髇, supervisi髇 y solvencia de entidades de cr閐ito

LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional segunda introducida爌or el apartado veintisiete del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).La disposici髇 transitoria segunda establece que el Registro de proveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr髇icos, estar� en funcionamiento en el plazo de seis meses desde la entrada en vigor de este real decreto-ley. Las personas f韘icas o jur韉icas que estuvieran prestando a residentes en Espa馻 alguno de los servicios descritos en los apartados 6 y 7 del art韈ulo 1 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, deber醤 inscribirse en el registro del Banco de Espa馻 en el plazo m醲imo de nueve meses desde la entrada en vigor del R.D.-ley 7/2021.Vigencia: 29 abril 2021

Disposici髇 adicional tercera Registro de Titularidades Reales

1. Mediante real decreto se crear� en el Ministerio de Justicia el Registro de Titularidades Reales, registro central y 鷑ico en todo el territorio nacional, que contendr� la informaci髇 a la que se refieren los art韈ulos 4, 4 bis y 4 ter, relativa a todas las personas jur韉icas espa駉las y las entidades o estructuras sin personalidad jur韉ica que tengan la sede de su direcci髇 efectiva o su principal actividad en Espa馻, o que est閚 administradas o gestionadas por personas f韘icas o jur韉icas residentes o establecidas en Espa馻. Las personas f韘icas cuyos datos personales se conserven en el registro en calidad de titularidades reales deben ser informadas al respecto de conformidad con la normativa vigente en materia de protecci髇 de datos personales.

2. En el registro se incluir醤 tambi閚 los datos de las entidades o estructuras sin personalidad jur韉ica que, no estando gestionadas o administradas desde Espa馻 u otro Estado de la Uni髇 Europea, y no estando registradas por otro Estado de la Uni髇 Europea, pretendan establecer relaciones de negocio, realizar operaciones ocasionales o adquirir bienes inmuebles en Espa馻.

3. La informaci髇 se conservar� y actualizar� durante la vida de las personas jur韉icas o entidades o estructuras sin personalidad jur韉ica, y se mantendr� por un periodo de 10 a駉s tras su extinci髇. En los casos previstos en el apartado 2, la informaci髇 se conservar� y actualizar� durante el tiempo en que se prolongue la relaci髇 de negocios o la propiedad de los inmuebles, y se mantendr� por un periodo de 10 a駉s tras la finalizaci髇 de la relaci髇 de negocios, la venta del inmueble o la terminaci髇 de la operaci髇 ocasional.

4. El Registro de Titularidades Reales ser� gestionado por el Ministerio de Justicia, que adem醩 de los datos recabados de manera directa, centralizar� la informaci髇 de titularidad real disponible en los Registros de Fundaciones, Asociaciones, Mercantil y otros registros que puedan recoger la informaci髇 de las entidades inscritas, as� como la obtenida por el Consejo General del Notariado.

5. Las fundaciones, asociaciones, y en general, todas las personas jur韉icas, los fideicomisos tipo trust y entidades o estructuras sin personalidad jur韉ica que no declaren su titularidad real a trav閟 del Registro Mercantil, o los Registros de Fundaciones, Asociaciones u otros donde estuvieran inscritas, por no estar regulada dicha v韆 de declaraci髇, deber醤 declarar al Registro de Titularidades Reales la informaci髇 relacionada en los art韈ulos 4 bis y 4 ter y actualizar los datos cuando se produzcan cambios en la titularidad real. En todo caso, se realizar� una declaraci髇 anual y en el supuesto de que no se hayan producido cambios en la titularidad real se realizar� una declaraci髇 confirmando este extremo.

6. Reglamentariamente se regular� el tratamiento que se dar� a la informaci髇 suministrada por varias de las indicadas fuentes, cuando sea discrepante, de acuerdo con el principio de preferencia del dato que sea m醩 relevante, por su fecha o por la fiabilidad de la forma en que el mismo ha sido obtenido, siempre teniendo presente la naturaleza electr髇ica del Registro y su finalidad.

7. El incumplimiento de la obligaci髇 de identificaci髇 e informaci髇 al Registro Central de Titularidades Reales, as� como de aquellas otras obligaciones previstas en el Real Decreto de creaci髇 de dicho Registro para las personas jur韉icas, fideicomisos tipo trust y entidades o estructuras sin personalidad jur韉ica dar� lugar a una infracci髇 administrativa.

Corresponder� al Ministerio de Justicia la determinaci髇 de la gravedad de cada una de las infracciones, la determinaci髇 de las posibles sanciones a imponer en relaci髇 con cada infracci髇, el establecimiento del procedimiento sancionador y la competencia para el ejercicio de la potestad sancionadora derivada del incumplimiento de lo previsto en el p醨rafo anterior.

LE0000764517_20230630LE0000764517_20230630N鷐ero 7 de la disposici髇 adicional tercera introducido por el apartado uno del art韈ulo 148 del R.D.-ley 5/2023, de 28 de junio, por el que se adoptan y prorrogan determinadas medidas de respuesta a las consecuencias econ髆icas y sociales de la Guerra de Ucrania, de apoyo a la reconstrucci髇 de la isla de La Palma y a otras situaciones de vulnerabilidad; de transposici髇 de Directivas de la Uni髇 Europea en materia de modificaciones estructurales de sociedades mercantiles y conciliaci髇 de la vida familiar y la vida profesional de los progenitores y los cuidadores; y de ejecuci髇 y cumplimiento del Derecho de la Uni髇 Europea (獴.O.E.� 29 junio). Dicha modificaci髇爀ntrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece爈a disposici髇 final novena de dicho RD.-Ley.Vigencia: 30 junio 2023

LE0000695919_20210429LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional tercera introducida por el apartado veintiocho del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril). Dicha modificaci髇 entrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece la letra e) de la disposici髇 final octava del citado R.D.-ley.Vigencia: 29 abril 2021

V閍se el R.D. 609/2023, de 11 de julio, por el que se crea el Registro Central de Titularidades Reales y se aprueba su Reglamento (獴.O.E.� 12 julio).LE0000767546_20230919

Disposici髇 adicional cuarta Acceso al Registro de Titularidades Reales

1. Corresponder� al Ministerio de Justicia garantizar y controlar el acceso a la informaci髇 contenida en el Registro de Titularidades Reales en las condiciones establecidas en la ley y las que reglamentariamente se determinen. Esta informaci髇 ser� accesible, de forma gratuita y sin restricci髇, a las autoridades con competencias en la prevenci髇 y represi髇 de los delitos de financiaci髇 del terrorismo, blanqueo de capitales y sus delitos precedentes: la Fiscal韆, los 髍ganos del Poder Judicial, los Cuerpos y Fuerzas de Seguridad, el Centro Nacional de Inteligencia, la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y sus 髍ganos de apoyo, los 髍ganos supervisores en caso de convenio, la Oficina de Recuperaci髇 y Gesti髇 de Activos, la Agencia Estatal de Administraci髇 Tributaria, el Protectorado de Fundaciones y aquellas autoridades que reglamentariamente se determinen. Todas estas autoridades, as� como los notarios y registradores, podr醤 acceder no solo al dato vigente sobre la titularidad real de la persona o entidad, sino tambi閚 a los datos hist髍icos que hayan quedado registrados.

2. Los sujetos obligados de la Ley 10/2010, de 28 de abril, tendr醤 acceso a la informaci髇 vigente contenida en el Registro y recabar醤 prueba del registro o un extracto de este para el cumplimiento de sus obligaciones en materia de identificaci髇 del titular real.

Los sujetos obligados no se basar醤 鷑icamente en la informaci髇 contenida en el registro, debiendo realizar comprobaciones adicionales, salvo en los casos de relaciones de negocios o clientes sometidos a medidas simplificadas de diligencia debida y siempre que la informaci髇 obtenida sea razonablemente satisfactoria y no ofrezca motivos de sospecha.

LE0000764517_20230630LE0000764517_20230630N鷐ero 2 de la disposici髇 adicional cuarta redactado爌or el apartado dos del art韈ulo 148 del R.D.-ley 5/2023, de 28 de junio, por el que se adoptan y prorrogan determinadas medidas de respuesta a las consecuencias econ髆icas y sociales de la Guerra de Ucrania, de apoyo a la reconstrucci髇 de la isla de La Palma y a otras situaciones de vulnerabilidad; de transposici髇 de Directivas de la Uni髇 Europea en materia de modificaciones estructurales de sociedades mercantiles y conciliaci髇 de la vida familiar y la vida profesional de los progenitores y los cuidadores; y de ejecuci髇 y cumplimiento del Derecho de la Uni髇 Europea (獴.O.E.� 29 junio). Dicha modificaci髇 entrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece la disposici髇 final novena de dicho RD.-Ley.Vigencia: 30 junio 2023

3. Las personas u organizaciones no incluidas en los apartados anteriores que puedan demostrar un inter閟 leg韙imo en su conocimiento podr醤 acceder exclusivamente a los datos consistentes en el nombre y apellidos, mes y a駉 de nacimiento, pa韘 de residencia y de nacionalidad de los titulares reales vigentes de una persona jur韉ica o entidad o estructura sin personalidad jur韉ica, as� como a la naturaleza de esa titularidad real, en particular, al dato de si la misma se debe al control de la propiedad o al del 髍gano de gesti髇 de la misma.

LE0000764517_20230630LE0000764517_20230630N鷐ero 3 de la disposici髇 adicional cuarta redactado por el apartado dos del art韈ulo 148 del R.D.-ley 5/2023, de 28 de junio, por el que se adoptan y prorrogan determinadas medidas de respuesta a las consecuencias econ髆icas y sociales de la Guerra de Ucrania, de apoyo a la reconstrucci髇 de la isla de La Palma y a otras situaciones de vulnerabilidad; de transposici髇 de Directivas de la Uni髇 Europea en materia de modificaciones estructurales de sociedades mercantiles y conciliaci髇 de la vida familiar y la vida profesional de los progenitores y los cuidadores; y de ejecuci髇 y cumplimiento del Derecho de la Uni髇 Europea (獴.O.E.� 29 junio). Dicha modificaci髇 entrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece la disposici髇 final novena de dicho RD.-Ley.Vigencia: 30 junio 2023

4. El acceso a la informaci髇 disponible en el Registro requerir� la previa identificaci髇 del solicitante, la acreditaci髇 de la condici髇 en la que se solicita el acceso y la demostraci髇 de un inter閟 leg韙imo por las personas u organizaciones en su conocimiento, en los t閞minos que se establezcan reglamentariamente. Asimismo, ser� obligatorio el previo pago de una tasa que cubra el coste del Registro y, en su caso, el de las fuentes de los datos incluidos en el mismo, por el sistema que se establezca reglamentariamente. No ser� exigible el pago de tasas en los accesos realizados por autoridades p鷅licas, notarios y registradores.

En tanto no se apruebe el importe de la tasa del registro, los sujetos obligados y las personas u organizaciones con inter閟 leg韙imo podr醤 acceder gratuitamente al mismo.

Reglamentariamente se podr醤 establecer presunciones de inter閟 leg韙imo en el acceso a la informaci髇 por parte de personas u organizaciones.

LE0000764517_20230630LE0000764517_20230630N鷐ero�4 de la disposici髇 adicional cuarta redactado por el apartado dos del art韈ulo 148 del R.D.-ley 5/2023, de 28 de junio, por el que se adoptan y prorrogan determinadas medidas de respuesta a las consecuencias econ髆icas y sociales de la Guerra de Ucrania, de apoyo a la reconstrucci髇 de la isla de La Palma y a otras situaciones de vulnerabilidad; de transposici髇 de Directivas de la Uni髇 Europea en materia de modificaciones estructurales de sociedades mercantiles y conciliaci髇 de la vida familiar y la vida profesional de los progenitores y los cuidadores; y de ejecuci髇 y cumplimiento del Derecho de la Uni髇 Europea (獴.O.E.� 29 junio). Dicha modificaci髇 entrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece la disposici髇 final novena de dicho RD.-Ley.Vigencia: 30 junio 2023

5. Cuando el acceso a la informaci髇 pueda exponer al titular real a un riesgo desproporcionado, o a un riesgo de fraude, secuestro, extorsi髇, acoso, violencia o intimidaci髇, u otros de an醠oga gravedad, o si el titular real es un menor de edad o persona con la capacidad limitada o sujeta a especiales medidas de protecci髇, el Registro de Titularidades Reales podr� denegar el acceso a la informaci髇. No se podr� denegar el acceso por estas causas a las autoridades y sujetos relacionadas en el apartado 1, ni a los sujetos obligados que soliciten el acceso para el cumplimiento de sus obligaciones de identificaci髇 del titular real.

La persona titular de la Direcci髇 General de Seguridad Jur韉ica y Fe P鷅lica ser� la encargada del Registro. Las Resoluciones de la persona encargada del Registro de Titularidades Reales por las que se deniegue el acceso podr醤 ser recurridas en alzada ante en alzada ante el 髍gano superior jer醨quico del que dependa, cuyas resoluciones pondr醤 fin a la v韆 administrativa.

6. El Ministerio de Justicia garantizar� la interconexi髇 con la plataforma central europea conforme a las especificaciones y procedimientos t閏nicos que se determinen de acuerdo con el apartado 9 del art韈ulo 31 de la Directiva (UE) 2015/849 en su redacci髇 dada por la Directiva (UE) 2018/843.

LE0000695919_20210429LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional cuarta introducida por el apartado veintinueve del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril). Dicha modificaci髇 entrar� en vigor cuando se apruebe su desarrollo reglamentario, conforme establece la letra e) de la disposici髇 final octava del citado R.D.-ley.Vigencia: 29 abril 2021

V閍se el R.D. 609/2023, de 11 de julio, por el que se crea el Registro Central de Titularidades Reales y se aprueba su Reglamento (獴.O.E.� 12 julio).LE0000767546_20230919

Disposici髇 adicional quinta Forma y plazo para la declaraci髇 en el Fichero de Titularidades Financieras

En el plazo m醲imo de doce meses desde la entrada en vigor de esta ley, el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 establecer� la forma y plazo para realizar la declaraci髇 inicial de las cuentas de pago y cajas de seguridad a que se refiere el art韈ulo 43 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo, que se encuentren activas a la fecha que se indique.

LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional quinta introducida por el apartado爐reinta del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Disposici髇 adicional sexta Plazo para la creaci髇 del Registro de Titularidades Reales

En el plazo de seis meses, el Gobierno, a propuesta del Ministro de Justicia, aprobar� el reglamento por el que se crear� en el Ministerio de Justicia el Registro de Titularidades Reales, registro central y 鷑ico en todo el territorio nacional, de conformidad con la disposici髇 adicional tercera de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo.

LE0000695919_20210429Disposici髇 adicional sexta爄ntroducida por el apartado treinta y uno del art韈ulo tercero del R.D.-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposici髇 de directivas de la Uni髇 Europea en las materias de competencia, prevenci髇 del blanqueo de capitales, entidades de cr閐ito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci髇 y reparaci髇 de da駉s medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci髇 de servicios transnacionales y defensa de los consumidores (獴.O.E.� 28 abril).Vigencia: 29 abril 2021

Disposici髇 transitoria primera Normas de desarrollo de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre

Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, mantendr醤 su vigencia el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, y sus normas de desarrollo, en cuanto no resulten incompatibles con aqu閘la.

Disposici髇 transitoria segunda R間imen sancionador

Ser醤 de aplicaci髇 las disposiciones sancionadoras de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales, a los hechos cometidos con anterioridad a la entrada en vigor de la presente Ley.

Disposici髇 transitoria tercera Competencia para incoar procedimientos sancionadores

Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, la competencia para incoar los procedimientos sancionadores continuar� siendo ejercida por la Secretar韆 de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Disposici髇 transitoria cuarta Servicios de pago

Los establecimientos de cambio de moneda autorizados para la gesti髇 de transferencias con el exterior se entender醤 comprendidos entre los sujetos obligados a los que hace referencia el art韈ulo 2 en tanto que no se hayan transformado en entidad de cr閐ito o en entidad de pago de acuerdo con el apartado 1 de la Disposici髇 transitoria segunda de la Ley 16/2009, de 13 de noviembre, de servicios de pago.

Disposici髇 transitoria quinta Adscripci髇 del Servicio Ejecutivo de la Comisi髇

Hasta la entrada en vigor del convenio a que se refiere el art韈ulo 45.3, se mantendr� la adscripci髇 del Servicio Ejecutivo al Banco de Espa馻, establecida en el art韈ulo 24.1 del Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio.

Disposici髇 transitoria sexta R間imen de la instrumentaci髇 de compromisos por pensiones de entidades cuyas acciones sean al portador

A los efectos de lo dispuesto en el art韈ulo 4.4, los contratos de seguro colectivo y planes de pensiones formalizados antes de la entrada en vigor de esta Ley que instrumenten compromisos por pensiones de las empresas en cumplimiento de lo dispuesto en la Disposici髇 adicional primera del Texto Refundido de la Ley de regulaci髇 de los planes y fondos de pensiones, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, conservar醤 su vigencia para la instrumentaci髇 de dichos compromisos.

Disposici髇 transitoria s閜tima Aplicaci髇 de las medidas de diligencia debida a los clientes existentes

Sin perjuicio de lo dispuesto en el art韈ulo 7.2, los sujetos obligados aplicar醤 a todos sus clientes existentes las medidas de diligencia debida establecidas en el Cap韙ulo II en un plazo m醲imo de cinco a駉s, contados a partir de la entrada en vigor de la presente Ley.

Disposici髇 transitoria octava Convenios con los 髍ganos supervisores de las entidades financieras

En tanto no se suscriban los convenios a que se refiere el art韈ulo 44.2.m), mantendr醤 su vigencia los convenios de colaboraci髇 actualmente existentes entre los 髍ganos supervisores de las entidades financieras y el Servicio Ejecutivo de la Comisi髇 de Prevenci髇 del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

Disposici髇 derogatoria

Sin perjuicio de lo dispuesto en la Disposici髇 transitoria segunda, a la entrada en vigor de la presente Ley, quedar� derogada la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales.

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Disposici髇 final primera Modificaci髇 de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevenci髇 y bloqueo de la financiaci髇 del terrorismo

1. Se da nueva denominaci髇 a la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevenci髇 y bloqueo de la financiaci髇 del terrorismo, que pasa a denominarse �Ley 12/2003, de 21 de mayo, de bloqueo de la financiaci髇 del terrorismo�.

LE0000188864_20100430

2. Se da nueva redacci髇 al art韈ulo 4 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

LE0000188864_20100430

3. Se da nueva redacci髇 al art韈ulo 6 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

LE0000188864_20100430

4. Se da nueva redacci髇 al art韈ulo 9 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:

LE0000188864_20100430

Disposici髇 final segunda Modificaci髇 de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre r間imen jur韉ico de los movimientos de capitales y de las transacciones econ髆icas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales

1. Se da nueva denominaci髇 a la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre r間imen jur韉ico de los movimientos de capitales y de las transacciones econ髆icas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevenci髇 del blanqueo de capitales, que pasa a denominarse �Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre r間imen jur韉ico de los movimientos de capitales y de las transacciones econ髆icas con el exterior�.

LE0000190593_20221228

2. Se da nueva redacci髇 al apartado 2 del art韈ulo 12 de la Ley 19/2003, con el siguiente tenor literal:

LE0000190593_20221228

Disposici髇 final tercera Modificaci髇 de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversi髇 Colectiva

Se da nueva redacci髇 al p醨rafo j) del art韈ulo 43.1 de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversi髇 Colectiva, con el siguiente tenor literal:

LE0000194180_20230407

Disposici髇 final cuarta T韙ulo competencial

Esta Ley se dicta al amparo de lo dispuesto en el art韈ulo 149.1. 6.� 11.� y 13.� de la Constituci髇 que atribuyen al Estado las competencias en materia de legislaci髇 mercantil, de bases de la ordenaci髇 de cr閐ito y de bases y coordinaci髇 de la planificaci髇 general de la actividad econ髆ica, respectivamente.

LE0000627589_20180904Disposici髇 final cuarta redactada por el apartado treinta y cuatro del art韈ulo segundo del R.D.-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposici髇 de directivas en materia de protecci髇 de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevenci髇 del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de pa韘es terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Com鷑 de las Administraciones P鷅licas (獴.O.E.� 4 septiembre).Vigencia: 4 septiembre 2018

Disposici髇 final quinta Desarrollo reglamentario

Se habilita al Gobierno para que, en el plazo de un a駉 a contar desde la entrada en vigor de esta Ley, apruebe las disposiciones reglamentarias para su ejecuci髇 y desarrollo.

V閍se R.D. 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci髇 del blanqueo de capitales y de la financiaci髇 del terrorismo (獴.O.E.� 6 mayo).LE0000528771_20230919

Disposici髇 final sexta Incorporaci髇 de derecho comunitario

Esta Ley incorpora al derecho espa駉l la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevenci髇 de la utilizaci髇 del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiaci髇 del terrorismo, desarrollada por la Directiva 2006/70/CE de la Comisi髇, de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de aplicaci髇 de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la definici髇 de 玴ersonas del medio pol韙ico� y los criterios t閏nicos aplicables en los procedimientos simplificados de diligencia debida con respecto al cliente as� como en lo que ata馿 a la exenci髇 por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada.

Disposici髇 final s閜tima Entrada en vigor

La presente Ley entrar� en vigor el d韆 siguiente al de su publicaci髇 en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.

Se except鷄 de lo anterior la obligaci髇 de almacenar las copias de los documentos de identificaci髇 en soportes 髉ticos, magn閠icos o electr髇icos, establecida en el art韈ulo 25.2 y las obligaciones establecidas en el art韈ulo 41, que entrar醤 en vigor a los dos a駉s y un a駉, respectivamente, de la publicaci髇 de la presente Ley en el 獴olet韓 Oficial del Estado�.